当代商业银行如何构建操作风险管理框架
商业银行操作风险管理指引
商业银行操作风险管理指引引言操作风险是商业银行在执行日常业务操作过程中面临的一种风险，包括人为错误、不当操作、系统故障等。
操作风险管理是商业银行的重要职能之一，关乎银行的稳健经营和合规运营。
本指引旨在为商业银行提供操作风险管理的指导原则和方法，帮助银行做好操作风险的防范和应对工作。
第一部分：操作风险管理框架1.1 操作风险定义操作风险是指由于人为错误、不当操作、系统故障或外部事件等因素引起的损失风险。
这些损失可以包括金融损失、声誉损失、法律风险等。
1.2 操作风险管理原则商业银行应根据以下原则进行操作风险管理： - 全面性：操作风险管理应覆盖银行的所有业务和职能。
- 风险识别：识别和评估潜在的操作风险。
- 控制措施：制定和实施适当的风险控制措施。
- 内部控制：建立健全的内部控制体系。
- 应急预案：制定和实施应急预案，以应对突发事件。
- 持续改进：定期评估和改进操作风险管理措施。
1.3 操作风险管理框架商业银行可以采用以下框架进行操作风险管理： 1. 风险识别和评估 2. 风险控制 3. 信息披露和沟通 4. 内部控制体系建设 5. 应急预案制定和实施 6. 监督和评估第二部分：操作风险管理流程2.1 风险识别和评估流程商业银行应该建立一套完整的风险识别和评估流程，包括以下步骤： 1. 风险辨识：通过调研和分析，确定可能存在的操作风险。
2. 风险评估：评估风险的概率和影响程度，确定其优先级。
3. 风险量化：根据风险的概率和影响程度，对风险进行量化评估。
4. 风险分类：将操作风险按照不同的类型进行分类，方便后续的风险控制措施制定。
2.2 风险控制流程风险控制是操作风险管理的核心环节，商业银行应建立有效的风险控制流程，包括以下步骤： 1. 风险防范：通过制定合规政策和流程，以及培训员工，提高操作风险防范意识。
2. 风险监测：建立风险监测机制，及时发现和诊断潜在的操作风险。
3. 风险应对：制定灵活有效的风险应对方案，包括事后控制、损失补救和教训总结。
银行风险管理框架与方法
银行风险管理框架与方法随着金融行业日益复杂和全球化程度的不断提高，银行业面临着越来越多的风险挑战。
为了确保业务的稳健发展和金融系统的稳定性，银行风险管理变得尤为重要。
本文将介绍银行风险管理的框架和方法，旨在帮助银行制定有效的风险管理策略。
一、风险管理框架银行风险管理框架是一个全面的风险管理体系，包括风险识别、评估、监控、控制和应对等环节。
在这个框架下，银行可以更好地管理各类风险，降低潜在损失。
1. 风险识别风险识别是银行风险管理的第一步，旨在识别潜在的风险因素。
银行需要通过分析市场环境、业务模式和内部运营等方面，准确地识别潜在风险。
例如，市场风险、信用风险和操作风险等。
2. 风险评估风险评估是银行确定风险程度和影响范围的过程。
通过定量风险度量方法和定性分析工具，银行可以对风险进行评估，并制定相应的风险控制策略。
例如，VaR模型可以用来评估市场风险，信用评级和分析可以用来评估信用风险。
3. 风险监控风险监控是持续地监测和跟踪银行风险的过程。
银行需要建立有效的监控体系，及时发现和预警潜在的风险。
借助风险指标、风险报告和风险预警机制，银行可以实时监控各类风险并及时采取相应措施。
4. 风险控制风险控制是在已知风险基础上，通过各种手段和措施降低风险的概率和影响程度。
银行需要建立有效的内部控制措施，例如分散投资、建立风险限额和设置风险管理委员会等。
此外，合理的薪酬制度和激励机制也可以引导员工更加注重风险防控。
5. 风险应对风险应对是银行在风险发生后采取的一系列应对措施。
银行需要建立健全的风险应急预案和灾备机制，及时应对风险事件的发生，并尽力减少损失。
此外，银行还应加强与监管机构和其他金融机构的合作，形成风险信息的共享和互助机制。
二、风险管理方法除了风险管理框架，银行还需要采用各种方法来管理不同类型的风险。
下面将介绍几种常见的风险管理方法。
1. 信用风险管理方法信用风险是银行面临的最主要风险之一。
为了管理信用风险，银行可以采取以下方法：建立信贷政策和流程，严格的风险评估和控制措施，例如信用评级、额度控制和抵押物要求；建立风险分散原则，避免过度集中信用风险；建立追索和催收机制，及时行使权利以保护银行的权益。
银行工作中的风险管理框架与流程
银行工作中的风险管理框架与流程在当今复杂多变的金融市场中，银行作为金融体系的重要组成部分，承担着资金的存储、贷款和投资等重要职能。
然而，银行业务的本质决定了其面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
为了有效管理这些风险，银行需要建立完善的风险管理框架与流程。
首先，银行风险管理的框架主要包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等环节。
风险识别是指对银行业务中可能存在的各类风险进行辨识和分类。
银行可以通过制定风险分类标准和建立风险识别模型等方式，及时发现潜在的风险点。
风险评估是指对已经识别出的风险进行定量或定性的评估，以确定其可能带来的损失程度。
银行可以通过建立风险评估模型和制定风险评估指标等手段，对风险进行科学、全面的评估。
风险控制是指在风险发生之前采取相应的措施，以减少或避免损失。
银行可以通过建立风险控制策略和制定风险控制措施等方式，有效降低风险的发生概率和影响程度。
风险监测是指对银行业务中的风险进行实时监测和追踪，以及时发现和应对风险变化。
银行可以通过建立风险监测系统和制定风险监测指标等手段，对风险进行动态监控。
其次，银行风险管理的流程主要包括风险辨识、风险测量、风险控制和风险监测等环节。
风险辨识是指通过收集和分析各类信息，识别银行业务中的风险点。
银行可以通过建立风险辨识流程和制定风险辨识指南等方式，确保风险的全面辨识。
风险测量是指对已经辨识出的风险进行量化或定性的测量，以确定其可能带来的损失程度。
银行可以通过建立风险测量模型和制定风险测量指标等手段，对风险进行科学、准确的测量。
风险控制是指在风险发生之前采取相应的措施，以减少或避免损失。
银行可以通过建立风险控制策略和制定风险控制措施等方式，有效降低风险的发生概率和影响程度。
风险监测是指对银行业务中的风险进行实时监测和追踪，以及时发现和应对风险变化。
银行可以通过建立风险监测系统和制定风险监测指标等手段，对风险进行动态监控。
此外，银行风险管理还需要注重信息技术的应用。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构一、引言商业银行作为金融机构，面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了确保银行的稳健经营和资金安全，需要建立完善的风险管理基本架构。
本文档将介绍商业银行风险管理的基本架构，包括风险管理的目标、组织架构、风险识别与评估、风险监控与报告等内容。
二、风险管理的目标⒈确保银行的资产负债表始终保持合理的风险水平。
⒉提高银行的盈利能力和业务发展的可持续性。
⒊防范和减少各类风险对银行经营的影响。
⒋遵守相关法律法规和监管要求。
三、组织架构⒈风险管理委员会：负责制定和监督风险管理策略，审核并决定风险管理政策和措施。
委员会由银行高层管理人员组成。
⒉风险管理部门：负责具体的风险管理工作，包括风险识别、风险评估、风险监控等。
⒊相关部门合作：风险管理部门与业务部门、财务部门等紧密合作，共同开展风险管理工作。
四、风险识别与评估⒈信用风险：建立客户信用评级模型，定期对重点客户进行信用审查和评估。
⒉市场风险：建立市场风险监测系统，对各类金融市场的波动进行监控和评估。
⒊操作风险：建立内部控制机制，规范业务流程，防范操作风险的发生。
⒋战略风险：定期评估银行的战略目标和业务策略，确保其与风险承受能力相匹配。
五、风险监控与报告⒈风险指标监控：制定风险指标，定期对风险指标进行监测和分析，及时发现异常情况。
⒉风险报告：定期编制风险报告，向高层管理人员和风险管理委员会汇报风险状况和存在的问题。
⒊内外部审计：定期进行内部和外部审计，确保风险管理措施的有效性和合规性。
六、附件本文档涉及的附件包括：风险管理委员会会议纪要、风险指标监测报告、风险评估模型等。
七、法律名词及注释⒈信用风险：指因债务人未履行债务而导致的损失风险。
⒉市场风险：指因金融市场行情波动导致的资产负债价值的变化风险。
⒊操作风险：指由于内部操作失误、人为疏忽等因素导致的风险。
⒋战略风险：指由于银行战略决策和业务策略不当导致的风险。
商业银行风险管理之操作风险
商业银行风险管理之操作风险1、引言操作风险是商业银行面临的重要风险之一，本文档旨在介绍商业银行风险管理的操作风险方面的内容，并为相关人员提供相应的操作风险管理指南和措施。
2、定义操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件等原因导致的损失风险，包括人为错误、技术故障、欺诈行为、未能符合法规要求等。
3、操作风险管理框架3.1 操作风险管理策略- 建立明确的操作风险管理策略和目标。
- 设立相应的操作风险管理部门，并明确其职责和权限。
- 预防和减少操作风险的出现，提高操作风险管理的效果。
3.2 风险识别与评估- 识别并分类操作风险，确定潜在风险和出现风险的概率。
- 评估操作风险的影响程度和可能造成的损失。
- 制定相应的风险治理措施。
3.3 风险控制与监测- 建立有效的内控制度和操作流程，包括权限控制、审计与检查等。
- 加强对操作风险的监测和预警机制，及时发现和处理风险事件。
- 建立操作风险指标，定期进行风险报告和分析。
3.4 风险应对与处理- 制定风险应对措施和应急预案，包括风险转移、风险分散等。
- 建立紧急联系和报告机制，及时进行风险处理和响应。
4、操作风险管理流程4.1 风险识别与评估流程- 确定风险识别的方法和工具。
- 收集风险信息和数据，进行风险识别。
- 根据事前评估结果，制定风险管理计划。
4.2 风险控制与监测流程- 建立操作风险控制措施和监测机制。
- 定期进行风险分析和风险监测。
- 及时调整风险控制措施，确保风险控制的有效性。
4.3 风险应对与处理流程- 建立风险应对的决策程序和流程。
- 确定风险事件的紧急联系人和处理责任人。
- 及时调查风险事件，采取必要的风险处理措施。
5、附件本文档附有操作风险管理相关的附件，包括相关文件、流程图和案例分析等。
6、法律名词及注释6.1 法律名词1：指定风险- 注释：指在操作风险管理中根据一定的标准和规则，确定具体的操作风险，进行专门的管理。
6.2 法律名词2：内控制度- 注释：指商业银行内部建立的一套能够有效控制和监控风险的制度和规章。
商业银行应如何构建风险控制体系
商业银行应如何构建风险控制体系【摘要】商业银行在日常经营中面临着各种风险，构建完善的风险控制体系至关重要。
商业银行应建立专门的风险管理部门，负责监督和管理各类风险。
制定全面的风险管理政策，明确风险承受能力和管理措施，为应对风险提供指导。
接着，实施内部控制机制，规范业务操作流程，防范风险发生。
开展风险评估和监控，定期检查和评估风险状况，及时调整风险管理策略。
建立灵活的风险防范机制，做好危机应对准备，确保风险控制体系的有效性。
构建完善的风险控制体系不仅可以减少风险带来的损失，也能提升商业银行的竞争力和持续发展能力。
商业银行应重视风险管理，不断完善和强化风险控制体系。
【关键词】关键词：商业银行，风险控制体系，风险管理部门，风险管理政策，内部控制机制，风险评估，风险监控，风险防范机制，持续发展。
1. 引言1.1 商业银行风险控制体系的重要性商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着资金的存储、调剂和支付职能，是经济社会发展的重要支撑。
由于商业银行的业务范围广泛、复杂，涉及到各种金融产品和服务，其经营风险也相对较高。
面对日益激烈的市场竞争和复杂多变的风险环境，商业银行必须构建健全的风险控制体系，以应对各种潜在风险，保障自身的稳健经营和持续发展。
风险控制体系是指商业银行为有效管理和控制风险而建立的一系列机制和流程，包括组织结构设置、政策规章制定、内部控制机制、风险评估监控和风险防范机制等方面。
构建完善的风险控制体系可以帮助商业银行及时发现和应对各类风险，减少损失，提高风险管理效益，确保金融机构稳健发展。
商业银行在制定风险管理策略时，应当认识到风险控制体系的重要性，加强对风险管理部门的建设和投入，建立全面的风险管理政策，实施严格的内控机制，开展全面的风险评估和监控工作，建立灵活的风险防范机制，从而构建一个健全、高效的风险控制体系，为商业银行的持续发展奠定坚实的基础。
2. 正文2.1 建立风险管理部门建立风险管理部门是商业银行构建风险控制体系的关键一步。
商业银行风险管理架构体系
商业银行风险管理架构体系商业银行风险管理架构体系一、引言本文档旨在阐述商业银行风险管理架构体系的各个方面，包括风险管理的目标、原则以及各级管理机构和职责等内容，旨在确保商业银行能够有效管理和控制风险，保护银行的稳健经营和客户的利益。
二、风险管理的目标商业银行风险管理的目标是确保风险管理与银行的战略目标相一致，并能够及时识别、度量、控制和监测各类风险，以保证商业银行的健康经营和长期发展。
三、风险管理的原则1.全面性原则：商业银行应对各类风险进行全面管理，并确保风险管理能够覆盖到全行业务和各个业务环节。
2.风险主导原则：风险管理应成为商业银行业务管理的中心，所有业务决策都应基于对风险的全面评估。
3.综合管理原则：商业银行应建立起统一的风险管理框架和体系，将各种风险维度有机结合起来进行综合管理。
4.科学合理原则：商业银行应根据实际情况制定科学合理的风险管理政策、指导原则和操作流程，确保风险管理的有效性。
5.内控自主原则：商业银行应建立健全的内控体系，确保风险管理工作能够独立进行，杜绝内控失效和风险潜在。
四、风险管理的组织机构1.风险管理委员会：商业银行应设立风险管理委员会，负责制定和监督风险管理政策、原则和工作流程，并定期进行风险报告和风险监测。
2.风险管理部门：商业银行应设立风险管理部门，负责具体的风险管理工作，包括风险识别、度量、控制和监测等。
3.业务管理部门：商业银行各个业务管理部门应根据风险管理的要求，加强对业务活动的风险管理和控制。
五、风险管理的职责和流程1.风险识别和评估：商业银行应通过内部和外部风险信息的收集和分析，及时识别和评估各类风险的可能性和影响程度。
2.风险度量和监测：商业银行应根据识别和评估的风险，利用合适的度量方法进行量化，并建立监测机制，及时掌握风险的变化和趋势。
3.风险控制和管理：商业银行应根据风险度量和监测结果，制定相应的风险控制措施和管理策略，确保风险在可控范围内。
4.风险报告和通报：商业银行应定期向风险管理委员会和相关部门提交风险报告，及时通报重大风险事件和风险管理的进展情况。
商业银行风险管理的框架
商业银行风险管理的框架商业银行风险管理的框架一、引言商业银行在日常业务中面临各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了有效管理和控制这些风险，商业银行需要建立一套完整的风险管理框架。
本文档旨在提供一个全面的商业银行风险管理框架的范例，供参考使用。
二、风险管理的目标风险管理的目标是保护商业银行的利益，确保其可持续经营，并遵守相关法律法规。
具体目标包括：⒈确保资本充足，以应对可能发生的风险损失。
⒉建立适当的风险管理组织结构和流程，确保风险管理的有效性。
⒊制定风险管理政策和程序，并确保其得到有效的执行。
⒋确保风险报告及时准确，以便管理层做出明智的决策。
⒌持续开展风险评估和监测，及时发现和应对风险变化。
三、风险管理框架的组成部分商业银行风险管理框架包括以下几个重要的组成部分：⒈风险管理政策与程序商业银行应制定一套清晰的风险管理政策和程序，明确各个风险类别的管理要求和流程。
这些政策和程序应包括但不限于：授信政策、市场风险管理政策、流动性风险管理政策、操作风险管理政策等。
⒉风险评估与监测商业银行需要建立定期的风险评估与监测机制。
这包括但不限于：信用风险评估与监测、市场风险评估与监测、操作风险评估与监测等。
风险评估与监测的目的是及时发现风险，为风险管理和决策提供依据。
⒊风险报告与通报商业银行应建立定期的风险报告与通报机制，确保管理层和相关股东及时了解风险状况。
这些报告和通报应包括但不限于：风险分析报告、风险度量报告、风险事件通报等。
⒋风险防范与控制商业银行应建立风险防范与控制措施，包括但不限于：准确评估风险，设置适当的风险阈值和限额。
建立有效的风险管理工具，如衍生品和风险对冲机制。
加强内部控制，防止潜在的操作风险。
⒌风险管理组织与人力资源商业银行应建立专门的风险管理部门，并配备具备相关专业知识和经验的人员。
这些人员应负责制定和执行风险管理政策与程序，进行风险评估与监测，并提供风险报告和意见。
附件：本文档附带以下附件，以供参考和使用：⒈风险管理政策与程序范本⒊风险报告与通报样例法律名词及注释：⒈资本充足：指商业银行在面对风险损失时所需的资本资金和净资产之和，以确保其偿付能力和稳定经营。
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2014. 2
Economic Vision 287
资本运营
进行岗位的具体划分,由经验丰富,技能娴熟的员工承担重要工作,以避 免因能力不足而导致操作风险的形成。
商业银行风险管理的实施和落实, 必须要由商业银行所有人员的 共同参与, 董事会和高级管理层是企业经营和管理的中枢, 也是商业银 行经营战略和决策的重要决定对象, 必须要对操作管理风险予以高度 的重视, 以确保操作风险管理的正确方向和必要资源配置。而相关战 略和政策的制定, 则必须由董事会和高级管理层来推动, 各级机构及相 关部门是操作风险战略和目标的具体执行者, 需要业务经营部门、资 源配置部门、支持保障部门、风险管理部门以及审计等部门之间各 司其责、协作配合, 才能保证操作风险管理体系的有效运转并发挥其 应有作用。
（二）明晰风险管理战略 操作风险管理战略主要包括业务目标、风险偏好以及风险政策 三项内容。风险偏好同商业银行的业务目标紧密挂钩, 操作风险管理 的最终目的在于降低机构的经营风险, 提升机构的经济效益, 实现商业 银行的具体业务目标。因此商业银行操作风险战略的制定, 就必须要 以银行的业务目标为基础。在实际制定的过程中, 需要对商业银行的 发展计划进行深入了解, 了解商业银行新产品、新技术的开发方向等 等, 操作风险战略的核心目的是通过对操作风险的有效管控, 为业务发 展保驾护航。 风险偏好是业务目标的集中体现, 风险偏好是指商业银行对风险 的容忍水平。风险偏好不能够对商业银行的业务活动构成影响, 风险 偏好需要同商业银行的风险意识、管理技巧以及文化水平一致, 并且 不能够超越银行风险承受水平。 风险政策就是商业银行操作风险管理时所需要采取的对策, 明确 操作风险管理的完整流程、所需要的组织架构、应使用的工具和方 法等。对于商业银行来说,银行的业务较为广泛,业务种类较多,这就使 得风险政策的较为复杂。操作风险政策的制定和执行要从商业银行 的实际经营现状出发, 涵盖操作风险的识别、评估、控制缓释、分析 报告以及资本计量等基本流程。为确保风险政策得到有效执行, 商业 银行还应出台一套与风险政策相配套的制度。 （三）明确组织管理机构 组织管理机构是指操作风险的具体管理系统, 由商业银行内部成 员和部门组成。一般来说, 商业银行操作风险管理, 需要设立专门的操 作风险管理委员会, 以保证工作的专业性和有效性。操作风险管理委 员会将由商业银行的董事、高级管理层来组成, 操作风险管理委员会 的主要工作是了解和控制银行操作风险的进度和状况, 对操作风险管 理政策进行审核, 并针对操作风险的影响明确管理职责, 对操作风险管 理过程中所涉及到的部门进行协调和配置, 保证操作风险管理工作的 顺利进行。 当商业银行组建操作风险管理委员会之后, 就要建立专门的操作 风险管理部门和团队。由于操作风险广泛分布于商业银行的各个业 务环节和部门, 在有效发挥风险管理部门在操作风险管理方面的专业 性的同时, 必须要充分发挥业务部门在操作风险识别评估和防控的首 道屏障作用。此外, 审计部门业务从第三方的角度, 对业务部门、风险 管理部门的操作风险管理效果进行再监督和评价, 查找风险管理体系 存在的不足并加以改进。 （四）管理技术和工具支持 操作风险管理工作作为一项重要的管理内容, 操作风险管理必须 要运用大量的技术方法和工具, 才能够达到预期的管理效果。由于各 类业务操作风险的特征随业务差异呈现出不同规律, 其控制手段和措 施也各有特点。但在风险识别、评估及监测、报告方面, 商业银行目 前主要使用操作风险自评估、损失数据库、关键风险指标、情景分 析等操作风险管理技术和工具。 操作风险自评估改变了过去对操作风险被动应对、以事后处 置、亡羊补牢为主的管理方式, 主动、系统地对流程中的操作风险进 行事前识别、评估, 使业务部门对操作风险有了事前判断, 可以提前加 以防范; 通过对历史风险规律总结所设计出的关键风险指标, 可实现对 操作风险的预警和持续监测, 以发现管理中的高发风险, 采取针对性措 施; 损失数据的收集则通过对历史损失信息的系统收集和分析, 对整体 操作风险状况和趋势进行把握。这些在各业务条线共用的风险管理
第四, 操作风险造成的财务损失和声誉损害巨大。近年来国内外 商业银行和金融机构的重大操作风险事件屡屡出现, 一些操作风险事 件不仅严重危及金融机构的正常经营与发展, 招致巨大的财务损失和 声誉重创, 甚至直接动摇金融机构的生存（表1 ）。
三、商业银行操作风险管理的发展现状
从全球范围看, 自英国巴林银行破产案之后的一系列重大操作风 险事件, 使国际金融同业对操作风险的危害有了清醒的认识, 逐步开始 在操作风险管理方面进行大量的积极探索和有益实践。同时, 操作风 险的危害也日益引起巴塞尔委员会的关注,从1999年开始,逐步将操作 风险与信用风险和市场风险一起作为银行业的重要风险加以规范和 管理, 并最终在新资本协议中将操作风险纳入风险资本的计算和监管 框架（表1 ）。
一、商业银行操作风险概念分析
通过巴塞尔委员会风险管理小组对操作风险的研究和分析, 对操 作风险的定义为由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部 事件所造成损失的风险。操作风险是信用风险和市场风险之外的风 险, 也是银行风险的重要组成。操作风险的动因较为多样, 其中包括了 内部欺诈、外部欺诈、工作场所安全、客户操作、系统失败、产品 操作以及实物资产损坏等等, 都是造成操作风险的主要原因。在《巴
第三, 操作风险会伴随着银行的发展而不断变化, 这也是操作风险 的一项重要特点。经济全球化、市场竞争和客户服务的需要, 银行经 营的范围不断扩大, 产品的种类不断增加且更加复杂, 服务渠道的自助 化、网络化、移动化等多样化趋势日益明显, 部分业务外包所带来的 外部风险传染几率也大大增加。而随着计算机信息和网络技术在商 业银行的广泛应用, 银行自动化水平越来越高, 对一体化系统的依赖越 强。在提升服务效率和管理效率的同时, 系统中断或系统缺陷所带来 的操作风险也日益突出。如果不对相应的风险进行控制, 原来人工处 理中出现的高频低损的操作错误可能会转化为低频高损的系统故障 风险。
286 Economic Vision
2014. 2
经济视野
图2 国际活跃银行操作风险管理的主要发展阶段
风险同其他风险存在一定的区别, 操作风险的影响因素更多, 业务流程 缺陷、系统故障、内部人员的技能缺失、外部欺诈、自然灾害甚至 突发事件等等都可能诱发操作风险。
其次, 操作风险具备分布范围广的特点。从地域上看, 无论是在经 济发达地区,还是在经济不发达地区,商业银行都会产生操作风险;从机 构层级上看, 总行、各级分行和基层网点都会出现操作风险; 从业务种 类上看, 商业银行的存贷款、中间业务、国际业务、电子银行业务以 及内部管理等各个方面都曾出现过操作风险。
资本运营
当代商业银行如何构建操作风险管理框架
朱震 建设银行总行内控合规部 北京 100032
【摘 要】操作风险管理对于商业银行的经营和发展具有非常重要的意义和价值,随着我国社会经济的快速发展,以及经济全球化趋势的不断深入,我国商业银行所面 临的经营风险不断增加,风险管理成为商业银行经营管理工作的重中之重。虽然操作风险是商业银行经营风险的重要组成,但在实际风险管理过程中,由于认知方面的不足,多 数商业银行往往重视信用风险的管理和控制,而容易忽视操作风险的管理,也缺乏一套完善的操作风险管理手段和方法,导致近几年重大操作风险案件或事件屡屡出现,这对于 我国商业银行的持续稳定发展极为不利。本文就商业银行操作风险管理框架的构建展开分析和论述,首先对商业银行操作风险的概念和理论进行阐述和分析,讨论操作风险管 理框架的特点以及我国商业银行操作风险管理的主要问题,并在研究结果的基础上提出合理的构建策略,希望对于我国商业银行的未来发展起到一定的借鉴和参考。
1995 年 9 月，日本大和银行交易员井口俊英因账外买卖美国联邦债券，造成 11 亿
1996 年，日本三菱住友银行交易员滨中泰男投资期铜失利，累计亏损 40 亿美元。
$40 亿
2002 年，爱尔兰联合银行在美国分部的交易员鲁斯纳克从事非法外汇交易，使公司蒙受 7.5 亿美元 $7.5 亿 损失。 2003 年 4 月，华尔街高盛等十大投行协助安然、世通等上市公司伪造材料和数据，欺骗投资者，美 $14 亿 国金融监管机构对十大投行进行处罚，收取 14 亿美元罚金，并勒令其整改。 2006 年 8 月 28 日，美国保德信金融集团因欺诈交易被美国政府处以 6 亿美元的罚金。据查 1999 年 $6 亿 到 2003 年 6 月，一些保德信集团经纪人利用择时交易手段欺骗了共同基金的持股人。 2008 年 1 月 19 日，法国兴业银行交易员科维尔越权投资股指期货买卖，导致银行损失高达 49 亿 $71.4 亿 欧元（约 71.4 亿美元）。 2011 年 9 月 15 日，瑞士最大银行瑞银集团宣布，其 Delta One 部门 ETF 交易主管阿多博利进行未 $23 亿 经授权的高风险衍生产品交易，导致公司损失约 23 亿美元。 2012 年 12 月，瑞银集团接受了英国金融服务监管局(FSA)开出的罚单，将向瑞士、英国和美国监管 $15.3 亿 机构支付 14 亿瑞士法郎(约合 15.3 亿美元)的罚款，以了结对其操纵伦敦银行同业拆借利率(Libor) 的相关指控。 2013 年 10 月 29 日，荷兰合作银行表示，在操纵 libor 调查案中它的 30 名雇员涉嫌“行为不当”。 $10 亿 为此，该行首席执行官皮耶特•穆尔兰德辞职，并向监管机构支付 10 亿美元罚款。
20 0 5 年针对国内银行业屡屡出现的重大操作风险事件, 银监会发 布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》, 这是国内监管机构 出台的首个专门针对操作风险进行管理的文件, 从规章制度建设、稽 核体制建设、科技信息系统建设、岗位轮换、账户对账、印押证管 理等多个方面进行了规范和要求。在此之前出台的各类监管文件, 则 更多地是从内控的角度来防范操作性风险。随着200 7 年《商业银行 操作风险管理指引》的出台, 标志着国内监管机构正式从专业化、系 统化的角度开始对商业银行操作风险进行监督和规范。由于起步较 晚, 与信用风险、市场风险相比, 操作风险管理的工具模型、计量技 术、管理方法等方面都远远没有前两类风险那样成熟。而我国商业 银行的操作风险管理更是处于起步阶段, 与国际同行相比存在较大的