会计记账管理系统(自动计算生成报表)1
会计信息系统
会计信息系统复习提纲一、名词解释1、系统管理：系统管理就是在财务业务一体化的管理应用模式下，会计信息系统为各个子系统集成运行提供的一个公共管理平台。
2、帐套：在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中，称之为一个帐套。
3、编码方案：编码方案是指对企业关键核算对象进行分类级次及各类编码长度的指定，一边与用户进行分级核算、统计和管理。
4、角色：指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，也可以是由拥有某一类职能的人构成的虚拟组织。
5、用户：是指有权登录系统并对系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员”。
6、系统启用：是指设定在用友ERP-U8管理软件中各个子系统开始使用的日期。
7、功能权限：在系统管理中进行设置，主要规定了每个操作员对各模块及细分功能相关业务的查看和分配权限。
8、数据权限：指针对业务对象进行的控制，控制包括两个方面，字段级权限控制和记录级的权限控制，可以选择对特定业务对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制。
9、金额权限：主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单是可以使用的金额数量，不涉及内部系统控制的不在管理范围内。
10、基础档案设置：企业在启用新账套之始，应根据本单位的实际情况及业务需求，进行基础档案的整理工作，以确保初始建账的顺利进行。
11、指定会计科目：是指定出纳的专管科目，一般指现金科目和银行存款科目。
12、总账初始化：是由企业用户根据自身行业的行业特性和管理需求，将通用的总账管理系统设置为适合企业自身特点的专用系统的过程。
13、辅助核算管理：是总账系统为细化企业核算与管理，简化会计科目体系，使查询专项信息更为便捷而提供的核算管理功能。
14、关键字：是游离于单元之外的特殊数据单元，可以唯一标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。
15、函数：为简化报表数据来源的定义，通用报表软件一般是将报表编制中比较固定的处理过程做成独立的模块，用户通过输入规定的参数调用这些模块，从而到各数据文件中调取数据，这种模块称为函数。
138-205会计电算化题库
《初级会计电算化》无纸化考试题库一、单项选择题1.( )是指专门用于会计核算工作的计算机软件。
A 会计软件B 会计核算软件C 会计管理软件D 管理软件2.账务处理子系统以( )为接口与其他功能模块有机地连接在一起。
A 原始凭证B 转账凭证C 收款凭证D 记账凭证3.《中华人民共和国会计法》规定，“使用电子计算机进行会计核算的，其软件及生成的( )、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须符合国家统一的会计制度规定。
”A 记账凭证B 会计凭证C 会计报表D 会计档案4.财政部先后发布了多个有关会计电算化的文件，但其中不包括( )。
A 《会计电算化管理办法》B 《会计电算化工作规范》C 《会计核算软件基本功能规范》D 《会计电算化培训规范》5.实行会计电算化后的工作岗位可分为( )会计岗位和电算化会计岗位。
A 基本B 基础C 一般D 特殊6.会计核算软件应当具有在机内( )被破坏的情况下，利用现有数据恢复到最近状态的功能。
A 会计数据B 会计报表C 会计软件D 会计制度7.负责监督计算机及会计软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊的岗位是( )。
A 财务总监B 审核记账C 电算维护D 电算审查8.会计电算化简单地说就是( )在会计工作中的应用。
A 会计理论B 会计准则C 计算机技术D 会计法规9.会计电算化是会计信息化的( )阶段。
A 初级B 中级C 高级D 特级10.期初余额录入完毕后，应当进行( )。
A 设置凭证类型B 试算平衡C 输入凭证D 记账11.下列工作中，( )一定不是录入人员的工作。
A 录入凭证B 汇总账簿C 审核凭证D 打印账簿12.经过审核但还没有记账的记账凭证发现有错误应该( )。
A 直接进行修改B 取消审核后修改C 不能修改D 用红字冲销法修改13.在总账系统中，只要有凭证审核权，就可以审核( )。
A 自己输入的凭证B 任何人输入的凭证C 自己以外的其他人输入的凭证D 以上全部14.关于摘要的输入，下列说法中，正确的是( )。
易飞ERP会计总账子系统操作说明PPT学习教案
日常凭证处理
6.会计月结-表结法
1.采用表结法每月底所有凭证过账后直接执行“会计月结” 2.非会计期间最后一个期别时，系统自动结计出损益类科目本月发生 额和月末累计余额，虚拟累计到本年利润科目的余额，无真实凭证 3.会计期间最后一个期别，计算完损益科目的余额后，自动做年结处 理，产生全年累计损益余额结转入本年利润科目和本年利润结转未分 配利润两张真实年结凭证 4.做完月结后会将现行年月自动加1
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其他相关作业
2.核算项目管理-统计分析
1.核算项目余额表
2.核算项目总账 3.核算项目明细账
差旅费
4.核算项目多栏式明细账
5.核算项目汇总表
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其他相关功能
2.预算管理
1.编制预算
• 建立预算编号。 • 录入科目部门预算。 • 汇总生成公司预算。
2.预算追加
•
预算不足 ，批准 后，增 加预算 额度。
工单系统
应收管理系统
会计系统
设备资产
人事薪资
票据管理系统
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设置共用参数
设置会计参数
基
本
设置会计期间
信
息
设置单据性质
录入会计科目
录入部门级次
定义核算项目
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基本信息创建
1.设置共用参数
作业目的: 期初上线时选择会计期间类型、设定现行年 月和关帐年月
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基本信息创建
2.设置会计参数
每项参数都很重要
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基本信息创建
3.设置会计期间
每到新的会计财年 首先要设置新的 会计期间
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A6财务软件操作步骤
A6财务软件操作步骤一、新增下级会计科目（子科目）（1）我的系统—基础设置—科目管理—选中需要增加的会计科目点击左上角的“新增”按钮，输入名称后点击“保存”。
（2）如“库存商品”增加计量单位（个、公斤），单击我的系统—基础设置—计量单位，点击左上角的“新增”按钮即可。
注：会计科目一定要增加到最明细，以便录入期初余额，进行账务查询。
二、期初余额录入我的系统—初始化—期初余额，期初余额录入后，点击对账、试算，期初余额借贷方平衡说明录入正确。
三、结束初始化我的系统—初始化—结束初始化，结束初始化后期初余额不能更改。
四、凭证录入、审核、记账（1）总账管理—填制凭证，所有凭证录入完后换另一人审核（退出软件重新进入）。
（2）总账管理—审核凭证，选择查询条件，单击“查询”按钮，找到“审核”按钮下方的黑色倒三角，点击“全部审核”。
（3）总账管理—记账—下一步—完成，记账成功。
五、结转损益（1）总账管理—结转损益—点击“全选”按钮，在本年利润科目中输入“3131”，点击“生成凭证”按钮，会自动生成一张结转损益的凭证，点击“保存”按钮，保存凭证。
（2）切记把刚生成的凭证审核、记账。
六、生成报表（1）报表管理—资产负债表（损益表），点击菜单栏中的“工具”按钮，选择“重算全表”，财务报表自动生成。
（2）如查询以前月份报表，点击“工具”按钮，选择“公式取数参数”，查询几月份报表选择几月，点击“确定”按钮，再点击“重算全表”即可。
七、查询总账、明细账总账管理—帐表—总账（明细账），选择查询条件，点击“查询”按钮即可。
八、结账（转入下个月）总账管理—结账—下一步—下一步—完成，成功执行结账，进入下个月业务操作。
九、如发现以前月份凭证录入错误，需按照以下步骤修改。
（1）反结账重新进入软件用户名：admin 密码：admin1（比用户名多个数字1），总账管理—结账—反结账—输入admin1—下一步—完成。
（2）反记账总账管理—凭证—凭证管理—查询，点击“记账”按钮下方的黑色倒三角，选择“全部反记账”，再点击“审核”按钮下方的黑色倒三角，选择“全部反审核”即可修改错误凭证。
第三章 ERP的财务管理系统
会计科目设置
用友会计科目设置
总账的查询
总账查询功能
总账中的填制和审核记账凭证
转入生成的记账凭证
审核记账凭证
二、应付账模块
应付账款的业务循环主要涉及日常经营所产生的商品或 劳务的取得，是指企业向供货商购买和支付商品或劳务的活
动过程及相关数据处理。
应付账业务流程图
采购、应付及库存管理模块示例
统计报 表 工资卡 人力资源 工资 部门 管理
凭证
采购 部门 应 付 账 款 文 件
凭证 科 目 定 义 文 件
应收账 管理 付款 客 户
发票
销售 部门 应 收 账 款 文 件
银 行 对 账 单 文
财务报表文件
五、会计的日常工作及流程（补充回顾）
会计电算化以手工做账为基础
会计的日常工作主要是会计核算、会计监督、财 务计划与预算； 其业务流程如下：
第一节 ERP财务管理概述
关键词：
财务与会计的区别
会计的分类
财务管理（狭义和广义）
账务处理和业务处理 ERP中财务管理的模块
一、会计工作是经济工作的重要组成部分 现代会计学 财务会计（financial accounting）——外部 管理会计(management accounting)——内部 二、财务管理是对会计工作、活动的统称
ERP中FMIS和其他系统的关系
人力资源管 理系统 管理层 工资福 利信息 在线远程查询 内外部财务 报表生成 生产系统 销售/分销 系统 销售信息 客户关系管 理系统 服务工单 账单实收
库存管理
成本信息
财务管理信息系统
（FMIS）
知识管理信息
办公自动化信息
办公自动化/ 知识管理
(全国)初级会计电算化(金蝶版)(新大纲)习题大全01
（全国）初级会计电算化（金蝶版）（新大纲）习题大全01 会计从业资格证是财务职业进阶的第一块敲门砖，也是从事会计类职业的必备证件。
2015年会计从业资格证即将开始，啊啦课堂呕心整理出此资料，愿助各位考生一臂之力。
还有全套视频学习，尽在啊啦课堂！一、单项选择题本题共10题，每题1分，共10分。
1、下列关于信息化条件下会计资料管理的说法中，不正确的是（）。
A、对于信息系统自动生成、且具有明晰审核规则的会计凭证，可以将审核规则嵌入会计软件，由计算机自动审核B、外商投资企业使用的境外投资者指定的会计软件，可以不符合会计软件和服务的规范的要求C、企业会计信息系统数据服务器的部署应当符合国家有关规定D、企业内部生成的会计凭证、账簿和辅助性会计资料，满足一定的条件，可以不输出纸面资料正确答案：B解析：外商投资企业使用的境外投资者指定的会计软件或者跨国企业集团统一部署的会计软件，应当符合会计软件和服务的规范的要求。
2、下列各项中，不能防范计算机病毒的是（）。
A、安装杀病毒软件B、定期进行磁盘清理C、做好软件和数据备份D、计算机系统专机专用，避免安装其它软件正确答案：B解析：定期进行磁盘清理只是清理磁盘中的垃圾文件，进行磁盘清空，不能防范计算机病毒。
3、会计信息系统的网络组成部分不包括（）。
A、服务器B、客户机C、网络通信设备D、交换机正确答案：C解析：会计信息系统的网络组成部分包括服务器、客户机和网络连接设备，网络连接设备包括中继器、交换机和路由器等。
4、（）是为解决各类实际问题而专门设计的软件。
A、系统软件B、数据库管理系统C、应用软件D、支撑软件正确答案：C解析：应用软件是为解决各类实际问题而专门设计的软件。
选项A，系统软件是用来控制计算机运行，管理计算机的各种资源，并为应用软件提供支持和服务的一类软件。
选项BD属于系统软件的范畴，选项B是一种操纵和管理数据库的大型软件；选项D支撑软件是为配合应用软件有效运行而使用的工具软件。
(财务会计)会计电算化多选
多项选择题1.会计信息处理技术的发展大致经历了三个阶段：即( ABC )。
A.手工处理阶段B.机械处理阶段C.计算机处理阶段D.人工智能处理阶段2.会计电算化的作用主要是( ABD )。
A.提高经营管理水B.提高会计数据处理的时效性C.使会计工作内容减少D.推动会计理论创新3.会计电算化的发展经历了以下三个阶段( ACD )。
A.岗位会计业务处理阶段B.手工与计算机并行处理阶段C.全面会计业务处理阶段D.财务与业务一体化处理阶段4.ERP体现了( ABC )的思想。
A.对整个供应链资源进行管理B.事先计划与事中控制C.精益生产、同步工程和敏捷制造D.有效管理5.数据与信息都可以用(ABC)、符号、文字和声音等形式来表示。
A.数字B.图表C.影像D.网络6.系统具有以下特点：( ABC )。
A.独立性和目的性B.层次性和联系性C.运动性和适应性D.不稳定性和可变性7.会计信息系统按管理职能可分为三部分( ACD )。
A.核算子系统B.购销存子系统C.管理子系统D.决策子系统8.通用会计软件的特点有( ACD )。
A.由用户自己输入会计核算规则B.只能在个别单位、一定的时期内使用C.个别用户的会计核算工作的细节就越难被兼顾D.初始化工作量越大9.定点开发会计软件的特点有(ACD)。
A.把适合本单位特点的会计核算规则与管理方法编入会计软件B.初始化工作量越大C.比较适合使用单位的具体情况D.受到空间和时间上的限制10、信息系统具有信息收集、(ABCD)及信息输出功能。
A.信息输入B.信息存储C.信息处理D.信息传递11、广义的会计电算化包括：(ABCD)和会计电算化软件市场的培育与发展等。
A.会计电算化软件的开发和应用B.会计电算化人才的培训C.会计电算化的宏观规划D.会计电算化的制度建设多项选择题1.账套的建立主要包括( BCD )。
A.软件的购买B.系统的安装C.操作员及其权限的设置D.企业基本信息的建立2.账套的维护主要是账套的( BCD )等工作。
计算机进行会计业务处理与手工进行会计业务处理的方法和流程(一)
计算机进行会计业务处理与手工进行会计业务处理的方法和流程(一)计算机与手工会计业务处理方法比较概述会计业务处理是企业重要的财务管理活动，传统的手工处理方式已逐渐被计算机自动化处理取代。
本文将以列点方式详细比较计算机与手工会计业务处理的方法及其特点。
计算机会计业务处理自动化处理•利用计算机软件进行会计业务处理，自动完成繁琐、重复的任务。
•系统有自动记账功能，实时更新账户余额和账目变动情况。
•可以根据设定规则进行自动分类和汇总。
数据精确性•通过系统内置的验证机制和规则，有效减少出错可能性。
•数据一致性高，减少重复输入和重复核对。
操作便捷性•界面友好、操作简单，降低了对操作人员的技术要求。
•可以支持快捷键和自定义操作，提高工作效率。
实时报表•实时生成各类报表，包括资产负债表、利润表等，提供数据参考分析。
•可以灵活查询、筛选和导出数据，根据需要生成定制化报表。
手工会计业务处理人工操作•手动填写会计凭证及账簿，需要人工计算和记录。
•容易发生输入错误和数据不一致的问题。
灵活性•可根据实际情况进行临时调整和处理，适应特殊业务需要。
•人工处理更加灵活，可以根据需要进行账目分类和汇总。
人为因素•手工处理过程中容易受到人为因素的影响，如疏忽、马虎等。
•需要经过人工审核和核对，加大了工作量和周期。
报表时效性•手工处理需要更长的时间生成报表，无法实时提供数据分析。
•无法及时对错误进行纠正和调整。
结论计算机会计业务处理相对手工处理更加高效、准确、便捷。
然而，手工处理在灵活性和应急处理方面有其优势。
因此，合理选择计算机与手工方法结合，将会计业务处理效率最大化。
计算机与手工会计业务处理方法比较（续）结合计算机与手工方法•利用计算机进行大部分日常会计业务处理，包括自动记账、分类、汇总等操作。
•按照需要，在特殊情况下，采用手工处理方法进行临时调整和处理。
•手工处理需要及时与计算机系统同步，确保数据一致性和准确性。
优化流程•通过分析会计业务流程，对繁琐、耗时的操作进行优化，采用计算机自动化处理。
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待摊费用 固定资产
累计折旧 应付帐款 其他应付款 应交税金 其他应交款 应付福利费 生产成本 利润分配
本年利润 实收资本 在建工程 短期借款 外购商品 产成品 应付工资 所得税 长期借款 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金及附 加 管理费用 财务费用
上年余额 46,612.28
476,408.07 8,377,080.08
会计财务负责人： 制表人：
稻壳儿科技有限公司 董天明 刘宏 小张
报表开始日期： 2016年1月1日 报表结束日期： 2016年12月31日
企业纳税识别 号：
123456789
汇总表
损益表
所得税
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会计科目
现金 银行存款 应收帐款 其他应收款 原材料 低值易耗品