财务做账的整个流程
会计账务流程
会计账务流程会计账务流程是指企业在日常经营活动中所涉及的资金收支、资产负债等方面的记录和处理流程。
良好的会计账务流程可以有效地规范企业的财务管理，确保财务数据的准确性和可靠性。
下面将详细介绍会计账务流程的具体内容。
首先，会计账务流程的第一步是收集原始凭证。
原始凭证是企业经济活动的直接记录，包括各种发票、收据、支票等。
企业应当及时、准确地收集这些原始凭证，并按照规定进行分类和整理。
接下来，企业需要对收集到的原始凭证进行审核和登记。
审核原始凭证是为了确认其真实性和合法性，避免虚假记录和错误记录的出现。
登记原始凭证是为了将其转化为会计凭证，记录到企业的账簿中。
然后，企业需要进行会计凭证的核算和汇总。
会计凭证是企业进行会计核算和汇总的基础，通过对会计凭证的核算和汇总，可以得出企业的财务状况和经营成果。
接着，企业需要进行账务处理和账务核对。
账务处理是指根据会计凭证进行账务分录和账务处理，包括借贷记账、制作总账、明细账等。
账务核对是指对账务处理结果进行核对和调整，确保账务处理的准确性和完整性。
最后，企业需要进行财务报表的编制和填制。
财务报表是企业向内外部用户提供财务信息的主要途径，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
企业应当按照法律法规和会计准则的要求，编制和填制财务报表，并及时向相关部门和人员进行报送。
综上所述，会计账务流程是企业日常经营活动中不可或缺的重要环节，它直接关系到企业的财务管理和财务决策。
良好的会计账务流程可以提高企业的财务管理水平，增强企业的竞争力，是企业持续健康发展的重要保障。
因此，企业应当高度重视会计账务流程的建立和完善，确保其规范、高效和可靠。
一套完整的做账流程
一套完整的做账流程做账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它涵盖了记录、分析和报表编制等工作内容，是企业财务管理的基石之一、下面是一套完整的做账流程，详细介绍从凭证的录入到财务报表编制的具体步骤。
1.凭证录入做账的第一步是凭证录入。
根据企业发生的各项业务活动，如购买商品、销售产品、支付工资等，将这些业务活动以会计凭证的形式记录下来。
会计凭证是指用来记录和核算经济业务的会计凭据，主要包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、存货凭证等。
凭证录入时需要注意凭证的正确性、完整性和真实性。
2.凭证审核凭证录入完成之后，需要进行凭证审核。
凭证审核是指对录入的凭证进行检查，是否符合会计准则和企业内部的财务管理制度。
审核内容包括凭证的合法性、准确性和完整性等。
凭证审核的目的是确保凭证的真实性和可靠性，为后续的分析和报表编制提供基础。
3.凭证过账凭证过账是将凭证中的数据从临时账户转移到永久账户的过程。
过账的目的是使凭证的数据与会计科目相对应，确保财务数据的准确性和一致性。
凭证过账时，需要将凭证中的借、贷方分录对应到相应的会计科目上，并记录到总账和明细账中。
4.底账处理底账是指根据凭证分录和过账情况而形成的账簿，主要包括总账、明细账、日记账等。
底账处理包括账簿的日常更新和调整。
在日常更新中，需要将每个凭证的分录信息填写到相应的底账上。
在调整中，需要对一些特殊的会计科目进行年终调整，如坏账准备、预提费用等。
底账处理的目的是确保财务数据的完整性、准确性和可靠性。
5.期末调整期末调整是在每个会计期末进行的一项工作，主要是为了确认各项资产、负债、净资产和损益的准确性，并进行必要的调整。
期末调整包括损益结转、计提折旧、摊销等。
通过期末调整，可以使财务报表反映业务活动的真实情况。
6.财务报表编制财务报表是企业财务状况和经营成果的重要反映工具，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表编制是将期末调整后的财务数据按照一定的格式和要求进行整理和汇总，形成相应的财务报表。
商贸公司做账流程
商贸公司做账流程一、凭证的录入。
在商贸公司做账流程中，最基本的工作就是凭证的录入。
凭证是公司财务活动的记录，包括收入、支出、资产、负债等方面的信息。
在录入凭证时，需要按照凭证的日期、凭证号、摘要、借贷方金额等信息进行记录，确保凭证的准确性和完整性。
二、日常记账。
日常记账是商贸公司做账流程中非常重要的一环。
在日常记账过程中，需要对公司的各项收支进行记录，包括采购、销售、资金往来等方面的交易。
同时，还需要对银行存款、现金、应收应付账款等进行核对和记录，确保账目的真实性和准确性。
三、月末结账。
月末结账是商贸公司做账流程中的重要环节。
在月末结账时，需要对当月的各项账目进行汇总和核对，确保各项账目的准确性。
同时，还需要进行损益调整和财务报表的编制，为公司的经营决策提供准确的财务数据支持。
四、税务申报。
税务申报是商贸公司做账流程中不可或缺的一部分。
在税务申报过程中，需要对公司的营业税、增值税、所得税等进行计算和申报，确保公司依法履行税收义务，避免出现税收风险。
五、财务审计。
财务审计是商贸公司做账流程中的最后一环。
在财务审计过程中，需要对公司的财务数据进行全面的审查和核实，确保公司的财务报表真实、准确。
同时，还需要对公司的内部控制制度进行评估，为公司的经营决策提供可靠的财务信息支持。
六、总结。
商贸公司做账流程是公司财务管理工作中非常重要的一部分，涉及到公司的日常经营活动、税务申报、财务审计等方面。
只有严格按照规定的流程和要求进行操作，才能保证公司财务数据的真实性和准确性，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
希望以上内容能够对商贸公司做账流程有所帮助，谢谢阅读！。
用友财务软件操作流程大全
用友财务软件操作流程大全，全面详细，超级实用！一、新建账1、点击登录系统管理——点击系统下拉菜单注册——弹出系统管理员登录对话框(管理员Admin，密码为空)——确定;2、点击系统管理账套下拉菜单——建立——输入账套号——设置账套名称——设置账套径——设置会计期间——点击下一步——输入单位信息——核算类型——点击下一步——基础信息——科目编码设置长度。
3、点击权限——操作员——增加操作员并设置密码4、点击权限——设置账套操作员的权限5、修改账套：以账套主管的身份注册，并选择相应的账套后——点击系统管理菜单下的修改——修改账套信息6、引入输出账套：系统管理下——引入、输出文件前缀名UfErpAct(引入时要账套号不能相同，以免覆盖账套)二、总账系统1、总账——系统初始化——设置会计科目——录入期初余额——设置凭证种类填制凭证：点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、整理凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留，但不能修改、审核，但要参加记账否则月末无法编者结账，通过整理可清除作废凭证，并对未记长凭证重新编号)若已结转则要先消审。
消审：取消对账——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若没结转损益，改完凭证直接审核记账结账若已结转损益——作废损益凭证——凭证删除2、填制凭证：点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、整理凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留，但不能修改、审核，但要参加记账否则月末无法编者结账，通过整理可清除作废凭证，并对未记长凭证重新编号)3、审核凭证：退出总账账套重新注册更换操作人员进入账套——总账系统——审核凭证——选择要审核的凭证(若有错则标错后修改)——记账。
4、结转期间损益：期末——转账定义——期间损益——输321——期末——期间损益结转——勾选要结转科目生成结账凭证——退出选操作人员登录——审核——记账5、月末处理或期末——结账6、现金日记账、银行日记账设置：总账系统——系统初始化设置——会计科目——编辑——指定会计科目——设置现金日记账、银行日记账科目7、支票登记簿：初始设置选项——勾选支票控制——总账——系统初始化——设置“票据结算”——出纳——支票登记簿——银行——新增8、出纳业务期末处理期初未达账：—出纳——银行对账单——银行对账期初录入——银行——银行对账期初对话框——启用日期、输入余额——单击对账单期初/日记账期初未达项9、反结账：期末——结账——CTRL+SHIFT+F610、反对账：期末——对账——CTRL+H 凭证——恢复记账前状态消审：取消对账——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若没结转损益，改完凭证直接审核记账结账若已结转损益——作废损益凭证——凭证删除11、年度结账：注册——选定需要进行建立新年度账套和上年的时间——系统管理——年度账——建立——进入创建年度账——确认12、年度账的引入前缀名为uferpyer ：系统管理——年度账——引入13、年度账结转：注册——系统管理(此时注册的年度应为需要进行结转的年度，如需将2005年的数据结转到2006年，则应以2006年注册进入)——年度账——结转上年数据14、清空年度数据：注册——系统管理——年度账——清空年度数据——选择要清空年度——确认三、UFO报表设置1、报表处理：启动UFO创建空白报表——格式菜单下——报表模板——数据——关键字设置、录入(左下角有格式和数据切换)——编辑菜单——追加表页2、报表公式设计：格式状态下(若数据状态下求和则不能生成公式)——自动求和选定向左向右求和3、舍位平衡公式：数据——编辑公式——舍位公式——舍位平衡公式对话框(舍位位数为1，区域中的数据除10;为2则除100。
精品：一套完整的财务做账流程
6、树立良好的窗口形象。二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确-—→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠-—→审核审批手续是否完备--→审核部门费用支出进度(如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证借:营业费用-相关明细科目（部门专项)贷：现金/银行存款/其他应收款-—→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核注：（1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范,大小写一致，无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉.（3）费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。（4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。(5）报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。（二）办事处费用
5、途损审核途损合法依据、途损报告—-→审核签字手续完整--→编制记账凭证借：营业费用——途损（专项）贷：应收账款注：（1）途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。(2）途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字，财务部长审批。(3）途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以“现金"科目过渡.
1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起—-→在微机中编制回款登记表并共享-→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票-—→填写进账单——→进账—-→回单——→登记票据传递登记本-—→相关岗位(3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本-—→传管理费用岗位
财务做帐流程
财务做帐流程
财务做账是企业日常财务管理中非常重要的环节，它涉及到企
业的资金流入流出、账务记录、财务报表等方面。
一个规范的财务
做账流程可以帮助企业更好地掌握自身的财务状况，提高财务管理
的效率和准确性。
下面将从几个方面介绍财务做账的流程。
1. 收集原始凭证。
财务做账的第一步是收集企业的原始凭证，包括发票、收据、
银行对账单、现金日记账等。
这些原始凭证是财务做账的依据，必
须保存完整和准确。
2. 登记账簿。
在收集到原始凭证后，需要将相关的信息登记到企业的账簿中，包括现金日记账、银行存款日记账、应收账款账簿、应付账款账簿等。
登记账簿是财务做账的重要环节，需要保证准确无误。
3. 编制财务报表。
在完成账簿登记后，需要编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表是企业财务状况的重要体现，对外部利益相关者具有重要的参考价值。
4. 进行财务分析。
完成财务报表编制后，需要对财务数据进行分析，包括比较分析、趋势分析、比率分析等。
通过财务分析可以更好地了解企业的财务状况，为经营决策提供依据。
5. 缴纳税费。
最后，根据编制的财务报表，企业需要按时缴纳相关的税费，包括增值税、所得税、印花税等。
及时缴纳税费可以避免因拖欠税款而产生的罚款和利息。
以上就是财务做账的基本流程，一个规范的财务做账流程可以帮助企业更好地管理财务，提高财务管理的效率和准确性。
希望以上内容对您有所帮助。
做账的基本方法和操作流程
做账的基本方法和操作流程做账是指将企业的各种经济活动及其结果按照规定的会计准则、会计政策和制度予以记录和准确反映的过程。
做账工作的准确性和及时性对企业的经营管理和财务决策都具有至关重要的影响。
下面我们来了解一下做账的基本方法和操作流程。
一、做账的基本方法1. 会计准则做账的基本方法首先是遵循会计准则。
会计准则是国家会计规范的统一体系，是企业做账的基本标准和规范，其目的是保证企业会计信息的真实、准确、完整和及时，以及对企业的经济活动进行记录、反映和总结。
2. 会计政策企业在做账过程中还需要根据会计政策的规定，按照一定的方法和程序进行做账。
会计政策是指企业在做账过程中的一些具体的会计处理方法和程序。
3. 会计制度企业在做账过程中还需要根据会计制度的规定，按照一定的程序和步骤进行做账。
会计制度是企业对于经济活动进行记录、反映和总结的一套规范和规定。
以上三点构成了做账的基本方法。
在做账过程中，企业需要严格遵循会计准则、会计政策和会计制度的规定，以确保做账工作的准确性和合法性。
二、做账的操作流程1. 收集原始凭证做账的第一步是收集企业的原始凭证，包括各种票据、单据、合同、协议等。
这些原始凭证是企业经济活动的依据和证明，也是做账过程中的重要依据。
2. 过账过账是指将原始凭证中的经济活动记录到会计账簿中。
在过账过程中，需要根据原始凭证的内容和会计政策的规定，按照一定的程序和方法进行记录。
3. 核对经过账之后，需要对记录的结果进行核对。
核对是指对记录的结果进行逐一核对，以确保记录的准确性和完整性。
4. 调整在核对的过程中，可能会发现一些错误或遗漏。
这时需要对错误或遗漏进行调整，并对调整的结果进行逐一核对，以确保记录的准确性和完整性。
5. 生成财务报表做账的最终目的是生成财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
生成财务报表需要依据记录的结果，按照会计准则和会计政策的规定进行汇总和分析，以便为企业的经营管理和财务决策提供依据。
用友U8完整财务软件做账流程
U8-V13.0 版本
第一章 系统初始建账
1、建账 打开所有程序/用友 U8+V13.0/系统服务/”系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。进入注 册控制台界面，在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。
选择“账套”下的“新建”→进入创建账套向导
① 账套信息→录入账套号→录入账套名称→修改启用会计期限→调整会计期间 设置→[下一步]；
三、期末自动结转 1、自动转账设置
①自定义结转 点总账→点期末→点转账定义→点自定义转账→点增加→转账序号：例如：0001→转账 说明：例如：制造费用转生产成本→选择凭证类别→确定→选择科目编码：一定要设末 级明细→例如：生产成本的末级明细→方向→借→金额公式→双击→点开放大镜→点取 对方科目计算结果→点下一步→点完成→点增行→科目编码：例如：制造费用的末级明 细→方向→贷→金额公式→双击→放大镜点开→借方发生额→点下一步→点完成→依 次设置制造费用所的末级明细→保存→退出 ②对应结转 总账→期末→转账定义→对应结转→输入编号→选择凭证类别→输入摘要→选择转出 科目编码（若该转出科目有辅助核算也需要选择）→增行→选择转入科目（若该转入科 目有辅助核算也需要选择）→输入结转系数→保存→做下一个对应结转
3、出纳签字 本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册→操作员改为出纳的操作员进入用友 U8→点击总账→凭证→出纳签字→选择月份→确定→确定→点菜单上的出纳→成批出 纳签字→确定→退出
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财务做账的整个流程
悬赏分：0 - 解决时间：2009-12-3 09:42
谁给予详细的流程吗？
提问者：lemon雷- 一级
最佳答案
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上
的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。
每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。
月初报税时注意时间，不要逾期报税。
另外，当月开出的发票当月入账。
每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
三、报表问题：
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。
钟书补充)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报
2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）
3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。
凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。
4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金
5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的,不能计提工会经费,更不必计提后再调整。
所得税只须每季提一次就可,不需每月计提.
7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存25年。