房地产费用及款项支付管理制度
地产公司往来款管理制度
地产公司往来款管理制度一、总则1. 本制度依据国家有关财经法规和会计准则，结合本公司实际情况制定，旨在规范公司的往来款项管理，确保资金的安全与合理运用。
2. 往来款项包括应收账款、预付账款、应付账款、预收账款及其他应收应付款项。
3. 财务部负责往来款的日常管理工作，各相关部门须配合执行并做好记录。
二、账户设置与审批1. 公司应根据业务需要设立专门的往来账户，并明确每项业务的资金流向。
2. 所有往来款项必须经过严格的审批程序，由财务部审核后，提交至总经理或授权管理人员批准。
3. 任何超出预算或规定范围的款项支出，需提前申请，经过财务部门评估和管理层批准后方可执行。
三、款项收支管理1. 收款管理：- 财务部应及时开具发票，确保收入的准确性和合法性。
- 收到款项后，应当在规定时间内入账，并对款项来源进行确认。
- 定期对账，及时发现并解决未收款项问题。
2. 付款管理：- 所有付款请求应有明确的合同或协议支持，并由项目负责人提出。
- 财务部应对付款请求进行复核，并与合同约定进行核对。
- 完成支付后，应及时记录并更新账务信息。
3. 往来款项应按照合同约定的条件进行结算，对于逾期未结算的款项，应采取催收措施。
四、账务处理与报告1. 财务部应定期编制往来款明细报表，反映各项往来款项的动态变化。
2. 对于长期挂账未清的款项，要进行详细分析，制定相应的处理措施。
3. 年终应对往来款项进行全面清理，确保财务报表的真实性和准确性。
五、风险控制与监督1. 公司应建立健全的风险评估机制，定期对往来款项的风险进行评估。
2. 加强内部审计工作，确保往来款项的合规性和合理性。
3. 对于违反管理制度的行为，应严格追责并采取纠正措施。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有变更，需经公司管理层审议通过后修订。
房地产销售及收款管理制度
房地产销售及收款管理制度一、引言房地产销售及收款管理制度是指针对房地产销售活动中的收款环节，为了规范管理、确保资金安全以及保障客户利益而建立的一套组织机制和操作流程。
本制度旨在规范房地产企业的销售活动，明确收款流程和责任分工，确保收款资金准确、及时、安全地到账，并且有效地保护客户的合法权益。
二、销售及收款管理组织架构1. 销售部门：负责房地产项目的销售工作，包括销售计划的制定、销售策略的制定、客户关系管理等工作。
2. 收款部门：负责房地产销售款项的收取、核对和管理，保障销售款项的安全及时到账。
3. 财务部门：负责收款记录的核对、资金入账及其他相关财务工作。
三、收款管理流程1. 预售阶段（1）销售团队提前与客户进行沟通，明确销售政策、价格、付款方式等相关信息。
（2）客户填写购房意向书并缴纳购房定金。
（3）销售团队根据客户填写的购房意向书进行资格审核，确认购房资格。
（4）销售团队将购房资格审核结果通知客户，并在购房合同中明确销售价格、付款方式等细则。
2. 签约阶段（1）客户与销售团队签订购房合同，并按约定方式缴纳首付款。
（2）销售团队将购房合同和首付款信息提交给收款部门进行核对、登记。
（3）收款部门核实购房合同和首付款信息无误后，办理首付款入账手续。
3. 贷款阶段（1）客户如需贷款购房，按照银行要求提供相关资料，协助办理贷款手续。
（2）银行将贷款发放给客户后，将贷款金额转至房地产企业指定的账户。
4. 尾款及过户（1）客户根据购房合同约定的时间和方式支付尾款。
（2）收款部门核查尾款信息和付款凭证，确保资金准确到账。
（3）房地产企业完成房屋产权过户手续，并将相关证照交付给客户。
四、收款管理措施1. 收款账户管理（1）房地产企业应设立专门的收款账户，用于接收客户款项。
（2）收款账户仅限于房地产销售款项的收入，不得用于其他用途。
（3）收款账户资金由专人负责监管，并定期进行核对和对账。
2. 收款信息核对（1）收款部门在收到客户款项后，应核对收款金额与客户支付凭证是否一致。
房地产工程款付款管理制度
房地产工程款付款管理制度一、背景和目的房地产工程项目是一个复杂的系统工程，涉及到多个参与方，包括开发商、建设单位、设计单位、施工单位、监理单位等。
在房地产工程项目的过程中，资金是至关重要的，而工程款付款管理制度的建立和实施，对于确保工程项目的顺利进行和保障各方的利益具有重要意义。
本制度的目的在于规范和管理房地产工程项目中的工程款付款流程，保障工程款的合理支付，防止出现项目款项管理混乱或出现支付风险，确保工程项目的顺利实施。
二、适用范围本制度适用于所有由房地产开发商负责开展的房地产工程项目，包括但不限于住宅、商业、办公等类型的项目。
所有参与方必须遵守并执行本制度规定的相关内容。
三、工程款支付流程1.立项阶段：在项目立项阶段，相关各方应当确定项目的基本情况及款项支付计划，并签订相关协议。
如果项目需要向银行申请贷款，应及早办理相关手续。
2.款项划分：在确定款项支付计划的基础上，需要将项目款项进行划分，包括建设成本、设计费用、监理费用等各项款项，以确保各项款项支付的合理性。
3.款项支付程序：在工程项目实施过程中，根据项目进度和工程质量的要求，确定款项支付的时间节点和金额。
其中，工程款的支付应当分段支付，确保工程款的合理支付。
4.款项支付凭证：所有款项支付应当有相应的凭证，包括但不限于发票、合同、付款指令等。
所有款项支付应当经过相关部门审核确认后方可进行。
5.款项支付监督：对于较大金额的款项支付，应当由专门设立的财务部门进行审核和审批，并确保支付程序的合规性和透明性。
同时，应当建立完善的风险管理机制，确保项目款项的安全和稳健。
6.支付延迟处理：如果由于各种原因导致支付延迟，应当及时处理并通知各方。
同时，支付延迟的原因和处理情况应当做出书面纪录，并报告相关部门。
7.支付风险管理：应当定期对项目资金进行风险评估和分析，确保项目款项的安全性。
对于可能出现的风险情况，应当及时采取相应措施，确保项目资金的安全。
四、相关责任和义务1.开发商责任：作为工程项目的发起方和主要责任方，开发商应当全面负责工程款的支付管理，并确保项目款项的合理支付。
房地产费管理制度
房地产费管理制度一、总则为规范房地产费的管理，维护房地产市场的健康发展，保障房地产消费者的合法权益，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于所有从事房地产开发、销售、租赁、物业管理、中介代理等相关业务的企业和个人。
三、管理机构1. 房地产费管理委员会负责统筹房地产费的管理工作，协调各相关单位的工作，制定相关政策和规定。
2. 相关行政部门负责监督房地产费的收取和使用情况，对违规行为进行处罚。
3. 房地产企业和从业人员负责执行相关政策和规定，保证房地产费的合理收取和使用。
四、费用种类1. 房地产开发费：指用于开发项目前期准备、规划设计、土地拆迁、建筑施工等各项费用。
由开发商承担，不得转嫁给购房者或租户。
2. 物业管理费：指用于小区公共设施维护、绿化养护、保洁卫生等费用。
由物业公司按照实际情况进行收取，并定期向业主公示。
3. 中介服务费：指中介机构为购房者或租户提供的房地产交易咨询、协助办理手续等服务费用。
由购房者或租户自行支付。
4. 其他费用：指其他与房地产相关的各项费用，包括税费、评估费、保险费等。
五、费用收取1. 房地产企业应当在合同中明确费用的收取方式和标准，并向购房者或租户提供详细的费用清单。
2. 物业管理费应当由物业公司按照公允的原则进行收取，并对收费标准进行公示，不得擅自提高费用标准。
3. 中介服务费应当按照约定的方式进行支付，不得进行变相收费或增加附加费用。
4. 其他费用应当按照相关规定进行收取，不得擅自增加或变相收费。
六、费用使用1. 房地产开发费应当用于项目建设，不得挪作他用。
2. 物业管理费应当用于维护小区公共设施、提升服务质量，不得用于其他用途。
3. 中介服务费应当用于提供的服务，不得用于非相关的费用支出。
4. 其他费用应当用于对应的用途，不得挪作他用。
七、监督检查1. 房地产费管理委员会应当定期对房地产费的收取和使用情况进行监督检查，对违规行为进行处理。
2. 相关行政部门应当对房地产费的收取和使用情况进行监督检查，并对违规行为进行处罚。
房费收缴管理制度
房费收缴管理制度一、总则为了规范房费收缴工作，保障业主的权益，维护物业管理秩序，特制定本管理制度。
二、收费标准根据国家相关规定，结合本小区实际情况，制定房费收费标准，并定期进行调整。
三、收费范围1.房费包括基础物业管理费、水费、电费、燃气费等相关费用。
2.其他需要收费的项目，需提前经业主大会审议通过后方可实施。
四、收费时间1.房费按月收取，每月的缴费周期为1日至10日。
2.如遇国家法定节假日，缴费时间顺延至节假日后的第一个工作日。
五、收费方式1.现金缴费：业主可携带现金至物业管理处进行缴费。
2.银行转账：业主可通过网银或到银行柜台进行转账缴费。
3.扣款缴费：业主可选择委托银行自动扣款方式进行缴费。
六、收费流程1.物业公司收到业主缴费后，须在3个工作日内办理收据手续，并及时更新业主缴费记录。
2.如业主对物业公司收费情况有疑义，可要求物业公司提供详细的收费明细，进行核对。
七、逾期管理1.如业主逾期未缴纳房费，物业公司可按照约定的逾期管理办法进行催缴。
2.逾期管理方式包括但不限于电话通知、短信通知、上门催缴等。
八、欠费处理1.如业主长期拖欠房费，在无法通过催缴方式解决后，物业公司将依法申请法院强制执行。
2.因业主长期拖欠房费导致的物业损失，物业公司有权通过法律途径进行追偿。
九、监督检查1.小区业主委员会有权对物业公司的收费工作进行监督检查。
2.业主可通过小区业主委员会提出收费工作的意见和建议，物业公司应及时回复并落实处理。
十、附则1.本制度自发布之日起生效。
2.本制度的最终解释权归属于小区业主委员会。
3.本制度如有需要修订，需经过业主大会通过后方可实施。
以上为房费收缴管理制度，希望各位业主严格遵守，共同维护小区的良好秩序和稳定发展。
房地产工程款支付管理制度
房地产工程款支付管理制度一、概述随着我国房地产市场的快速发展，房地产工程款支付管理成为了一个重要的问题。
房地产项目的款项支付直接关系到工程建设的进度和质量，对于房地产企业和投资者来说都至关重要。
因此，建立起科学合理的房地产工程款支付管理制度显得尤为重要。
本文将从理论与实践的角度出发，探讨如何建立一个完善的房地产工程款支付管理制度，以确保工程款支付的安全、规范和效率。
二、房地产工程款支付管理制度的必要性1. 规范性房地产工程款支付管理制度的制定可以为房地产开发商和投资者提供统一的行为规范，避免因为支付款项不规范而引发的矛盾和纠纷。
2. 安全性通过建立房地产工程款支付管理制度，可以有效地防范房地产资金的风险，确保房地产项目的正常进行。
3. 有效性一个科学合理的房地产工程款支付管理制度可以提高项目的操作效率，降低运营成本，提升整体运营效率。
4. 可追溯性建立完善的房地产工程款支付管理制度可以确保款项支付过程的可追溯性，便于监督和管理。
三、房地产工程款支付管理制度的基本原则1. 合法合规原则所有的房地产工程款支付必须遵守国家相关法律法规和政策，确保款项支付的合法性和合规性。
2. 公平公正原则房地产工程款支付管理必须公平公正，不能因为个人关系或其他原因而影响款项支付的公正性。
3. 安全稳健原则房地产工程款支付必须保证款项的安全和稳健，确保款项支付完成后，房地产项目能够正常进行。
4. 透明度原则房地产工程款支付管理必须保持透明，款项支付的相关信息必须及时公开，便于监督和管理。
5. 风险防范原则房地产工程款支付管理必须做好风险防范工作，确保款项支付的安全，防止资金风险的发生。
四、房地产工程款支付管理制度的主要内容1. 款项支付程序（1）款项支付主体：款项支付主体为房地产企业或项目管理公司。
（2）款项支付程序：款项支付流程包括款项支付审批、款项支付申请、款项支付审批、款项支付执行和款项支付监督。
2. 款项支付管理（1）款项支付管理部门：建立专门的款项支付管理部门，负责款项支付管理和监督。
房地产费用及款项支付管理制度
房地产费用及款项支出管理制度1. 目的和适用范围1.1 目的本规章制度的目的是规范房地产公司内部的费用及款项支出管理，确保资金的正确使用和合规性，提高企业财务管理水平和风险掌控本领。
1.2 适用范围本制度适用于房地产公司内部的各类费用和款项支出管理，包含但不限于员工薪酬、供应商付款、租赁费用、项目建设费用等。
2. 管理标准2.1 费用支出审批流程•费用支出申请需经费用申请人填写相关申请表格，包含费用类别、金额、支出对象、支出事由等，并提交给相关部门的负责人进行审核。
•费用支出申请需经财务部门审核，核对申请表格的完整性和准确性，并进行预算核对和资金布置。
•费用支出申请通过后，财务部门将支出凭证制作并提交给相关部门进行确认。
•相关部门确认无误后，财务部门进行付款操作，并将付款凭证归档备案。
2.2 付款安全掌控•全部费用支出需经过财务部门的授权和操作，确保资金的安全性和准确性。
•财务部门需建立完满的资金管理制度，包含资金流水账的记录、银行账户管理和核对、电子支出方式的安全掌控等。
•财务部门需对供应商信息进行定期核实和更新，保证支出对象的真实性和合规性。
•资金支出需通过正规渠道进行，不得使用非法手段或进行无关操作。
2.3 支出管理档案•财务部门需建立费用支出档案，包含费用支出申请表格、付款凭证、相关部门确实认文件等，确保费用支出流程的可追溯性和数据的准确性。
•档案的存储和保管需依照公司的相关规定进行，保密和防火措施要到位。
•财务部门需依照要求对档案进行分类整理和归档，确保档案的易查找和管理。
3. 考核标准3.1 费用支出准确性考核•财务部门需依照要求对费用支出凭证进行核对和审计，确保支出凭证的准确性和合规性。
•审计部门或外部审计机构将对财务部门的费用支出进行不定期的检查和评估。
•显现支出错误或违规情况的，财务部门需及时进行整改，并对相关责任人进行问责和改进。
3.2 支出流程时效性考核•财务部门需依照规定的时间要求进行费用支出审核和操作，确保支出流程的及时性和高效性。
地产公司付款管理制度
地产公司付款管理制度第一章总则为规范地产公司的财务管理，有效控制成本，规避风险，提高管理效率，特制定本付款管理制度，依据公司相关法律法规和内部管理制度，明确地产公司的付款流程、授权程序、审批权限和责任分工，确保每一笔付款合规、规范、有序进行。
第二章付款管理流程一、付款凭证登记：公司各部门应当按照付款审批程序，将需付款的凭证及时登记到财务系统中，并填写完整准确的信息，包括收款单位、金额、用途、项目编号等。
二、付款审批：公司设立专门的付款审批流程，根据付款金额确定不同的审批级别，由相关部门经理或财务总监审批，确保审批程序合规。
三、付款申请：经过审批的付款凭证需要由财务部门出具付款申请单，经提交审批部门复核签字后，方可进行付款。
四、财务核对：财务部门在收到付款申请单后，需核对付款凭证的真实性，并核对金额、收款单位等信息，确保无误后方能进行付款处理。
五、付款执行：经过财务核对无误后，方可进行付款操作，流转相关银行或第三方支付平台进行实际付款。
六、付款登记：付款完成后，财务部门需及时在财务系统中登记已付款的凭证，并标记为已付款状态。
七、账务处理：财务部门要及时对已付款的凭证进行账务处理，确保账务准确无误。
第三章付款授权程序一、付款审批权限设定：公司内设定不同层级的付款审批权限，根据付款金额分为三级：一级为财务总监审批，二级为部门经理审批，三级为财务人员审批。
二、审批权限变更：当公司内部层级或人员变动时，需及时调整审批权限，确保付款审批程序的有效执行。
三、授权书管理：公司应当建立授权书管理制度，对每一位负责审批的员工进行书面授权，确保审批操作的合法性。
四、二审制度：公司应当建立付款二审制度，对于一定金额以上的付款，要求进行二次审批，确保大额付款的安全性。
第四章付款监督与风险控制一、财务复核：财务部门要加强对付款的监督与复核，确保付款程序符合公司相关规定。
二、风险评估：公司要建立风险评估机制，对付款对象进行评估，确保付款的合规性和安全性。
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房地产费用及款项支付管理制度报销或付款时的经办人员流程
费用类：
本司员工谁经办谁负责。
A费用单据报销程序：凭合法的原始票据→①经办人→②验收人证明人→③财务审核→④分管财务副总经理→⑤总经理→出纳复核付款。
B应酬或礼品等招待费单据报销程序：凭合法的原始票据→①经办人→②分管财务副总经理→③总经理→④财务审核（数额发票）→⑤出纳复核付款。
其它类：
对特殊无法取得发票又属于正常经营开支的。
财务只要审核数量、金额、大小写是否一致即可；月底统一整理后到税务局申请开发票补税后再入账，原单据做为附件附在后面。
工程类：
工程(进度)款或供货款支付程序：
（1）乙方单位提出并填写工程进度款审核表,按程序到各部门批后，
由工程部预算人员为经办人到财务部门填写工程款支付申请书并经各部主管签字后,财务部连同工程进度款审核表串发（OA）报董事长、集团财务。
董事长三天内批复（假期顺延）。
（2）工程(供货)进度付款审批表：
（3）财务根据合同和预（结）算等资料进行审核。
付款时要附发票，货物采购还要有本司指定人员的验收。
（4）多数散户付款，有关部门要统一造册，集中审核，手续完备后才能支付。
二十四、任何人无权随意给员工增加工资，调增工资需经董事长审批方可调资。
每月工资发放必须按规定的考勤制度计算后编出工资表，经审批后发放；奖金及过节费应事先向董事长申报，批准后开支。
二十五、电话费严格控制公务外使用电话，要求长话短说，废话少说，尽量减少通话时
间和次数。
对公司固定电话、个人移动电话公务通讯实行包干制度即：办公、移动电话包干。
通讯费标准：年
办公室每月报送或取单给财务报销并登记；财务年终统计结算。
二十六、差旅费报销标准
1、出差人员交通费、住宿费、市内交通费，实行分项计算的方法，经审核后方可报销。
2、分项标准表：
3、探亲人员根据不同地区由办公室统一拟出方案(夫妻、儿女)，报总经理审批。
4、公司有紧急业务或特殊事由的出差人员，其出差费用(含交通工具)由总经理特批后报销。
下级人员随从上级人员出差可以按上级人员或特批人员的住宿标准执行。
集团总部派人协助人员的工资及差旅费(单程)由本公司规定先行报销交通费用；回程差旅费由集团总部垫发，经董事长批准后到公司随时报销。
*工资为代收代付。
*
5、报销票据背面都要有经办人签字或骑缝签字。
6、遇到特殊情况，超出报销标准，审核时须注明超出金额，最后由董事长决定签字。
二十七、办公费用，办公用品用具由办公室统一采购，办公室根据各部门使用情况填写“申请单”经批准后购买，并由专人负责登记保管，各部门人员领用办公用品用具时应登记，到办公室领用。
二十八、对于10000元以下的低值易耗品、固定资产购置必须事先写出书面申请报告，说明购置原因等事项，报总经理审批后方可购置。
二十九、除预付工程款以外所有非实物性款项支出，单笔凡超过10000元的要说明事由并经董事长批准后方可付款。
日常经常性开支按月计划统一审批。
三十、业务招待费，本着“节约、实惠”的原则。
严格执行报批制度，每次业务招待均应事先征得总经理同意并批准。
三十一、礼品费用。
赠送礼品一律实行事先申请，并征得总经理同意及批准。
凡一次赠送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。