财务管理_客户订单应收款
财务共享模式下应收账款管理优化
财务共享模式下应收账款管理优化在财务共享模式下，应收账款管理的优化对于企业的财务运营非常重要。
应收账款是指企业的商品或服务销售给客户后，客户尚未付款的金额。
以下是一些优化应收账款管理的方法。
第一，完善应收账款的管理流程。
建立一个清晰的销售和收款流程，并确保员工遵守该流程。
这包括销售团队在销售合同中明确付款期限，并及时向财务部门提交销售订单和发票。
财务部门应及时核对销售订单和发票，在收到款项后及时入账并与销售合同核对。
第二，加强与客户的沟通和管理。
与客户建立良好的业务关系，并明确付款的时间和方式。
可以通过电话、邮件或会议等方式与客户沟通，并向客户发送提醒付款的通知。
对于拖欠付款的客户，需要及时与他们进行沟通，了解付款的原因，并制定解决方案，以确保及时收到款项。
优化账款的冲销和回款过程。
应及时核销到期未收回的账款，并对冲收入和成本，以确保财务数据的准确性。
可以考虑使用电子支付和网上银行等工具，加快回款的速度，提高资金周转率。
第四，建立应收账款的风险评估和管理机制。
对不同客户进行信用评估，并根据客户的信用状况设置不同的付款期限和额度。
对于高风险客户，可以要求提前付款或采取其他保证措施，以降低坏账风险。
第五，使用财务共享平台进行应收账款管理。
财务共享平台可以集中管理企业的财务数据和流程，实现财务的实时监控和管理。
通过财务共享平台，可以实时查看应收账款的情况，及时发现并解决问题，提高财务的效率和准确性。
优化应收账款管理对于财务共享模式下的企业来说至关重要。
通过完善管理流程、加强与客户的沟通、优化账款的冲销和回款过程、建立风险评估和管理机制，以及使用财务共享平台进行管理，可以提高企业的财务运营效率，降低坏账风险，实现良好的财务管理和稳定的现金流。
应收账款管理的内部控制
应收账款管理的内部控制一、概述应收账款管理是企业财务管理中的重要环节，合理、有效的内部控制是确保应收账款管理正常运作的关键。
本文将深入探讨应收账款管理的内部控制，并介绍一些常见的内部控制措施。
二、内部控制的定义与重要性2.1 内部控制的定义内部控制可定义为组织在各个层面上为实现组织目标而进行的计划、组织、领导和监督的一系列措施。
2.2 内部控制的重要性•保护企业利益：良好的内部控制可以防止应收账款内部失控，保护企业的资产和利益。
•规范经营行为：内部控制可以规范企业的经营行为，确保应收账款的合规性和准确性。
•提高管理效率：合理的内部控制可以提高管理效率，减少风险和错误。
•改进决策过程：内部控制可以提供及时、准确的信息，为决策过程提供支持。
三、应收账款内部控制的基本原则3.1 严格的授信政策•对客户进行风险评估，设定合理的授信额度。
•对于风险较高或新客户，进行更为谨慎的授信。
3.2 健全的应收账款管理流程•设立明确的应收账款管理流程，包括订单审核、发货、开票、收款等环节。
•按照流程规定执行操作，确保每一步的合规性和准确性。
3.3 健全的内部管理制度•建立健全的内部管理制度，包括与应收账款相关的规章制度、工作指引等，明确各岗位的职责和权限。
3.4 完善的信息系统支持•搭建完善的信息系统，实现应收账款的全程跟踪和管理。
•确保信息系统的安全性和准确性，防止数据丢失和篡改。
四、常见的应收账款内部控制措施4.1 对客户的授信管理•设定合理的授信额度，并定期评估和调整。
•明确授信政策和程序，并进行严格执行。
4.2 订单审核与控制•对订单进行严格的审核，并确保与合同及价格一致。
•设立订单审批程序和权限，确保审核的合规性和准确性。
4.3 发货和开票管理•发货前进行货物和发票的核对，确保准确无误。
•开票前进行核对和审批，确保开票的合规性和准确性。
4.4 收款管理•建立健全的收款流程和制度，包括收款账户、收款方式等。
•定期进行账户对账和收款核对，确保收款的及时性和准确性。
应收款与应付款管理制度
应收款与应付款管理制度第一章总则为了规范公司应收款与应付款的管理，保证企业资金的安全和流动性，提高财务管理效率，订立本制度。
第二章应收款管理第一节应收款的管理流程1. 订单确认和开立发票1.1 销售人员在与客户确认订单后，将相关订单信息填写在销售订单系统中。
1.2 财务部门收到销售订单后，核实订单信息并开立相应的发票。
2. 应收款的登记和跟踪2.1 销售人员将发票副本交给财务部门，财务部门将应收款项目登记到应收款账户中。
2.2 财务部门定期对应收款账户进行跟踪，及时核对销售订单与应收款是否全都。
2.3 如发现应收款有异常情况，财务部门应及时与销售人员、客户进行沟通和调查，尽快解决问题。
3. 应收款的催收和追讨3.1 财务部门定期对逾期未付款的客户进行催收，并记录催收情况。
3.2 若催收无效或客户长期逾期未付款，财务部门应与法务部门合作，通过法律手段追讨欠款。
第二节应收款的核销和转移1. 应收款的核销1.1 客户结清应付款后，销售人员和财务部门共同核对应收款与实际款项是否全都。
1.2 如确认全都，财务部门将相应应收款项目进行核销，并调整应收款账户余额。
2. 应收款的转移2.1 如显现不同部门之间应收款转移的情况，需由销售人员和财务部门提出申请，并得到相关部门负责人的批准。
2.2 转移时要有明确的转移原因和目的，以及双方的书面协议，并及时调整和通知相关人员。
第三章应付款管理第一节应付款的管理流程1. 采购计划和发票验收1.1 采购部门依据公司业务需求和预算编制采购计划，并与供应商签订购货合同。
1.2 采购完成后，采购部门进行发票验收，并将验收合格的发票交给财务部门。
2. 应付款的登记和审核2.1 财务部门将验收合格的发票进行登记，并依照付款条件进行审核。
2.2 如发现应付款有异常情况，财务部门应及时与采购部门、供应商进行沟通和调查，尽快解决问题。
3. 应付款的支出和跟踪3.1 经审核后，财务部门将应付款支出给供应商，并记录付款明细。
应收账款管理制度规定
应收账款管理制度规定一、引言为加强公司对应收账款的管理，规范应收账款的操作流程，提高应收账款的回收效率，特制定本应收账款管理制度。
二、应收账款的定义及分类1. 定义应收账款是指企业在销售商品或提供服务过程中，形成的尚未收回的账款。
2. 分类•应收票据：指他人以签发未到期的票据形式所欠款项。
•应收账款：指他人未以票据形式所欠款项。
三、应收账款管理流程1. 应收账款的确认及登记•销售部门在销售完成后，填写销售发票，并将相应的应收账款录入财务系统。
•财务部门对销售发票和应收账款进行确认和核对，确保数据的准确性。
2. 应收账款的催收•财务部门根据应收账款的到期日进行催收工作，包括方式、短信等渠道。
•若客户未及时付款，财务部门将根据公司规定的信用政策决定是否采取法律手段进行追收。
3. 应收账款的核销•当客户还款后，财务部门核对实际收款金额与应收账款余额是否一致。
•若一致，将按照实际收款金额进行核销，并在财务系统中更新应收账款的余额。
四、应收账款的风险管理1. 信用评估•在与客户进行合作前，销售部门应对客户进行信用评估，包括客户的财务状况、信誉度等。
•根据信用评估结果，设定客户的付款条件，以减轻应收账款的风险。
2. 应收账款的坏账处理•财务部门定期对应收账款进行坏账准备计提，以抵消坏账的风险。
•当应收账款确认无法收回时，将其列为坏账，并在财务系统中进行相应的处理。
3. 应收账款的保险•针对高风险客户的应收账款，可以经过商业保险公司投保，以减小坏账的损失。
五、应收账款的报告与监督1. 报告•财务部门每月结算时，应编制应收账款报告，汇报给相关部门和管理层。
•应收账款报告应包括应收账款余额、坏账准备计提情况等内容。
2. 监督•公司的内部审计部门对应收账款管理情况进行定期检查，确保各项制度的执行情况。
•若发现问题或风险，内部审计部门将及时提出整改建议，并跟踪整改进展。
六、附则本制度自颁布之日起生效，具体的实施办法和修订权限由公司管理层决定。
应收会计工作流程
应收会计工作流程应收会计是企业财务管理中的重要环节，其工作流程对于企业的财务稳健和业务发展至关重要。
应收会计工作流程主要包括客户信息管理、销售订单确认、应收账款确认、应收账款管理和坏账处理等环节。
下面将详细介绍应收会计工作流程的各个环节。
一、客户信息管理客户信息管理是应收会计工作的第一步，也是最基础的环节。
在进行销售业务之前，企业需要建立完善的客户信息数据库，包括客户名称、联系方式、信用等级、付款方式等信息。
这些信息对于后续的销售订单确认和应收账款确认非常重要，因此必须要进行严格的管理和维护。
二、销售订单确认销售订单确认是指企业与客户达成销售协议后，确认订单的有效性和准确性。
在确认销售订单时，应收会计需要核对客户信息、订单数量、价格、交货时间等内容，确保订单的真实性和准确性。
只有在销售订单确认后，企业才能开始履行合同，并对应收账款进行确认。
三、应收账款确认应收账款确认是指企业确认客户已经购买商品或接受服务，并有义务支付货款的过程。
在确认应收账款时，应收会计需要核对销售订单、发货单、收据等相关凭证，确保应收账款的准确性和及时性。
同时，应收会计还需要根据客户的信用等级和付款方式，对应收账款进行分类和管理。
四、应收账款管理应收账款管理是应收会计工作的核心环节，也是企业财务管理的重要内容。
在应收账款管理中，应收会计需要及时跟踪客户的付款情况，催收逾期账款，并根据客户的信用等级和付款历史，对应收账款进行风险评估和信用控制。
同时，应收会计还需要定期与销售部门和客户沟通，确保应收账款的及时回笼和风险控制。
五、坏账处理坏账处理是应收会计工作中不可避免的环节。
在进行坏账处理时，应收会计需要根据客户的付款情况和信用等级，对逾期较长且无法收回的应收账款进行核销或计提坏账准备。
同时，应收会计还需要与财务部门和审计部门合作，对坏账准备进行评估和确认，确保企业财务报表的真实性和准确性。
综上所述，应收会计工作流程是企业财务管理中的重要环节，其工作流程包括客户信息管理、销售订单确认、应收账款确认、应收账款管理和坏账处理等环节。
财务人员应掌握的对账要点
财务人员应掌握的对账要点财务人员在日常工作中，对账是一项非常重要的工作。
对账可以确保财务数据的准确性和完整性，帮助公司及时发现和解决财务问题，提高财务管理的效率。
以下是财务人员应掌握的对账要点。
一、现金对账1.现金流量对账：财务人员应每日、每周或每月对公司的现金流进行对账，确保现金流的准确记录和及时更新。
2.银行存款对账：财务人员应与银行对账单进行核对，确保银行账户中的存款余额与公司记录的存款余额一致。
3.银行账户与现金账户对账：财务人员应对公司的现金账户和银行账户进行对账，确保两者之间的余额一致。
4.银行手续费对账：财务人员应对银行的手续费进行对账，确保手续费的准确记录和合理支付。
二、应收账款对账1.销售金额对账：财务人员应核对销售金额与客户订单和销售记录的一致性。
2.坏账准备金对账：财务人员应核对坏账准备金的计提和使用情况，确保合理计提坏账准备金并及时调整。
3.回款对账：财务人员应核对客户的回款记录，确保应收账款的实际回款金额与客户对账单一致。
三、应付账款对账1.采购金额对账：财务人员应核对采购金额与供应商订单和采购记录的一致性。
2.应付账款准备金对账：财务人员应核对应付账款准备金的计提和使用情况，确保合理计提应付账款准备金并及时调整。
3.付款对账：财务人员应核对供应商的付款要求和付款记录，确保应付账款的实际付款金额与供应商对账单一致。
四、固定资产对账1.固定资产清查：财务人员应定期进行固定资产清查，核对固定资产的实物数量和财务记录的一致性。
2.折旧对账：财务人员应核对固定资产折旧的计提和使用情况，确保折旧的准确计算和及时调整。
五、库存对账1.初始库存对账：财务人员应核对初始库存的数目和财务记录的一致性。
2.采购入库对账：财务人员应核对采购入库的数量和金额与采购订单和财务记录的一致性。
3.销售出库对账：财务人员应核对销售出库的数量和金额与销售订单和财务记录的一致性。
六、费用对账1.费用报销对账：财务人员应核对员工的费用报销记录，确保费用的合理性和准确记录。
应收帐款管理制度
应收帐款管理制度
a)目的
为保证公司应收帐款的及时、足额回收，使公司利益不受损失，特制定此管理制度。
b)责任人
销售员应对负责的每笔业务所涉及的应收账款进行记录；
1.根据合同，提示客户按时付款，并及时通知会计部准备收款；
2.根据会计主管的反馈，对到期未付或逾期未付账款进行催讨。
3.会计部应配合业务部做好收款工作，由会计主管及时反馈收款情
况。
4.区域机构经理、销售部经理督导销售员做好催收工作，并对所有
应收帐款情况负责。
c)管理要求
i.销售人员根据合同条款及后勤人员的反馈，记录每笔应收帐款，并
及时通知会计和客户准备收付款。
ii.对所有的赊帐业务，销售员与会计部应定期对账，发现问题，及时纠正。
iii.对拖欠的应收帐款应加强催讨力度，密切注意客户动向、并注意方式方法，直至货款收到或委托律师提请法律诉讼。
（对于是否提请诉
讼，销售部和财务部应根据公司资金状况与客户财务及营运状况进
行沟通，并报总裁审批。
）。
应收应付工作流程
应收应付工作流程应收应付工作流程是企业财务管理中非常重要的一部分，它涉及到企业与客户之间的资金往来，以及企业与供应商之间的资金往来。
一个高效的应收应付工作流程可以帮助企业更好地管理资金，降低坏账风险，提高资金利用效率。
下面我们将详细介绍一个标准的应收应付工作流程。
1. 客户下单应收应付工作流程的第一步是客户下单。
客户下单可以通过多种方式进行，比如电话、传真、邮件或者在线下单系统。
无论采用何种方式，企业都需要及时记录客户的订单信息，包括订单数量、产品型号、价格、交货日期等。
2. 发货企业在收到客户订单后，需要及时安排发货。
发货前需要仔细核对订单信息，确保发货的产品型号、数量和质量与客户订单一致。
同时，需要及时通知客户发货的时间和物流信息，以便客户做好接收准备。
3. 开具发票发货后，企业需要根据客户订单信息开具发票。
发票的开具需要严格按照税法规定的内容和格式进行，确保发票的合法性和准确性。
开具发票后，需要及时寄送给客户，并记录发票的信息以备后续查询和核对。
4. 客户付款客户收到货物和发票后，需要按照约定的付款方式和时间付款。
企业需要及时核对客户的付款情况，确保资金的及时到账。
对于延期付款或者部分付款的情况，企业需要及时与客户沟通，妥善处理。
5. 应收账款管理企业需要建立健全的应收账款管理制度，及时跟踪客户的付款情况，确保应收账款的及时回笼。
对于长期拖欠或者有坏账风险的客户，需要及时采取相应的措施，比如催款、调整付款方式或者停止供货。
6. 供应商采购除了与客户的资金往来，企业还需要与供应商进行资金往来。
供应商采购是企业生产经营的重要环节，企业需要根据生产计划和库存情况及时与供应商进行采购协商，并签订采购合同。
7. 收货验收供应商发货后，企业需要对货物进行验收。
验收时需要核对货物的数量、质量和规格，确保与采购合同一致。
对于有问题的货物，需要及时与供应商进行沟通，协商解决方案。
8. 应付款管理企业需要建立健全的应付款管理制度，及时核对供应商的账款情况，确保应付款的及时支付。
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客户订单应收款
功能描述
客户订单应收款是关联到跟单管理中的客户订单出货，在客户订单出货后在客订单应收款里的“客户收款通知单”里会自动生成一条对应到客户出货的收款通知单接着对应到通知单根据实际情况收款即可。
一、收款
客户订单出货后操作收款录入财务。
操作：
○1双击打开“收款”为打开收款单管理列表，在收款单管理列表中可以看到以往所录的收款单，双击可进入款货单，点击右上方“新建收款单”打开录入收款单窗口。
○2在打开的录入收款单窗口中“收款日期”处选择收款日期，在“客户厂商”选择收款客户，选择后在列表中会列出该客户需要收款的类目。
○3在列表中“本次收款金额”中录入本次收款金额。
关联功能
做了客户订单收款后在相关的收款明细、汇总表里可以查看报表。
销售应收款管理可以查看客户对帐单，财务状况一览表中会关联统计。