1、第一章 现金规划(考试专用)
《现金规划》课件
– 库存现金以及在任何符合条件的金融机构一经要求就可以支取的存款， 扣除一经要求就应偿还的在任何符合条件的金融机构的透支（英国）
– 现金及按成本与市价孰低法计价的短期有价证券
（日本）
4
背景资料：各国对于“现金”的规定
• 各国目前关于现金等价物的规定存在差异
– 指个人持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价 值变动很小的短期投资（中国）
– 我国现金等价物概念中的价值风险包括利率风险与信用风险两个方 面，而美国准则的定义只强调了利率风险，没有提到信用风险。但 与IASC的定义是完全一致的。
5
持有现金的原因
动机
含义
影响因素
交易动机 为维持日常生活需要而持有现金 收入水平、消费偏好
预防动机
投机动机 其他动机
为应付紧急情况而持有现金
1.风险承担能力
15
“货币时间价值”和“利率”
现金收入
投资
现金余额 赚取 利息
现金支出
借入现金
负债
支付 现金收入
利息
现金支出
16
一、货币的时间价值
• 货币时间价值是指一定量资金在不同时点上价值量的差额。 它反映的是由于时间因素的作用而使现在的一笔资金高于 将来某个时期的同等数量的资金的差额或者资金随时间推 延所具有的增值能力。
第三章
现金规划
1
现金规划的基本知识
2
货币的时间价值
3
现金规划的内容
4 其他规划对现金规划的影响
1
第一节
现金规划的基本知识
• 现金的概念 • 现金规划的概念 • 现金规划的作用 • 持有现金的成本
2
一、现金的概念
广义现金
理财规划师课件-现金规划
无计划的支出
缺乏计划性的支出可能会导致财务压力和拖欠 账单。通过预算和计划，您可以避免这些挑战。
过度使用信用卡
过度依赖信用卡可能会导致责任不清和债务风 险。相反，您可以考虑使用现金来控制支出。
意外支出
不可预见的事件可能会破坏您的财务计划。建 立涵盖意外支出的储蓄基金可能会有所帮助。
缺乏储蓄和投资
缺乏储蓄和投资可能会阻碍实现财务目标。适 当的储蓄和投资策略可以帮助您实现长期的财 务稳定。
理财规划师课件-现金规 划
现金规划是管理个人财务的有效方法。它有助于您制定目标、预算、节省和 投资计划，以确保您的财务稳定。
现金规划的定义和重要性
1 定义
现金规划是规划和管理个人或家庭的收入、 支出和储蓄。通过分析现金流并管理支出控 制，现金规划有助于实现长期的财务稳定。
2 重要性
现金规划使您可以了解您的财务状况，发现 节省和投资机会，以便在未来实现长期的财 务目标。此外，它可以帮助您应对紧急情况， 如不可预见的支出或突发事件。
现金规划的步骤
1
分析现金流
了解您的现金流是实现财务目标的第一步。要确定您的现金流，您需要比较您的支出和收入， 了解您的收入和支出情况。这些信息将帮助您了解您的财务状况，并制定有针对性的计划。
2
设定目标和优先级
现金规划可以帮助您实现各种目标，如储蓄、付清债务或购房。设定目标并根据您的情况确定 优先级可以帮助您更好地制定计划。
避免紧急情况的出现
通过建立储蓄基金和合理的计划，现金 规划可以帮助您应对紧急情况和突发事 件。
案例研究：成功的现金规划实践
年轻夫妇的成功实践
一对年轻夫妇成功利用现金规划 确保他们的财务安全，并实现他 们的目标。他们设定了目标、预 算和储蓄计划，以确保他们的财 务计划得到执行。他们还建立了 应对紧急情况的储蓄基金，以确 保他们有足够的财务准备应对任 何情况。
现金规划课件
一、分析客户现金需求
1、现金规划需要考虑的因素 （1）对金融资产流动性的要求 交易动机； ①交易动机； ②谨慎动机或预防动机 （2）持有现金或现金等价物的机会成本 2、流动性比率 流动性比率=流动性资产/ 流动性比率=流动性资产/每月支出
一、分析客户现金需求
工作程序： 工作程序： 1、首先应该向客户说明什么是现金规划，现金 首先应该向客户说明什么是现金规划， 规划的需要因素及现金规划的内容。 规划的需要因素及现金规划的内容。 2、在此基础上，应当收集与客户现金规划有关 在此基础上， 的信息，如个人的职业、家庭情况、 的信息，如个人的职业、家庭情况、收入状况和支 出状况等相关信息； 出状况等相关信息； 3、根据收集到的信息，应当引导客户编制客户 根据收集到的信息， 的月或年度的现金流量表， 的月或年度的现金流量表，用表格的形式反映出客 户的基本情况。 户的基本情况。 4、在编制月度现金流量表的基础上，进一步确 在编制月度现金流量表的基础上， 定现金及现金等价物的额度。 编制原则： 定现金及现金等价物的额度。 编制原则：真
二、制定现金规划方案
1、现金规划的一般工具 （3）货币市场基金 即投资于货币市场工具（现金、 即投资于货币市场工具（现金、1年期限内的存款和 央行票据、剩余期限在397天内的债券等 的基金。 天内的债券等） 央行票据、剩余期限在397天内的债券等）的基金。 特点：本金安全、流动性强、收益相对活期储蓄高、 特点：本金安全、流动性强、收益相对活期储蓄高、 投资成本低、分红免税。 投资成本低、分红免税。 申购：（与认购的区别）。银行网点、券商营业点、 ：（与认购的区别）。银行网点 申购：（与认购的区别）。银行网点、券商营业点、 基金公司、部分网上申购服务。 基金公司、部分网上申购服务。 收益指标。 收益指标。 影响因素。 影响因素。
助理理财规划师(三级)实操知识现金规划章节练习试卷1(题后含答
助理理财规划师（三级）实操知识现金规划章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。
1．下列不属于现金规划需要考虑因素的是()。
A．对金融资产流动性的要求B．个人风险偏好程度C．持有现金的机会成本D．持有现金等价物的机会成本正确答案：B 涉及知识点：现金规划2．下列关于现金规划概念的说法，错误的是()。
A．现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动B．现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产C．短期需求可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足，预期的或者将来的需求则可以用手头的现金来满足D．现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益正确答案：C解析：短期需求可以用手头的现金来满足，预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
知识模块：现金规划3．下列属于理财规划中现金等价物的是()。
A．股票及权证B．公司债券C．信托理财产品D．货币市场基金正确答案：D解析：ABC三项属于其他金融资产，流动性相对较弱。
知识模块：现金规划4．下列关于交易动机的说法，正确的是()。
A．现金及现金等价物的交易需求产生于未来收入和支出的不确定性B．个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素C．是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金及现金等价物的动机D．个人或家庭对现金及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法正确答案：B解析：AD两项描述的是预防动机；C项描述的是投机动机。
知识模块：现金规划5．金融资产的流动性与收益率呈()变化。
A．反方向B．同方向C．不相关D．不确定正确答案：A解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。
理财规划师资格现金规划(一)试卷
现金规划(一)(总分：83.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}单项选择题{{/B}}(总题数：56，分数：56.00)1.下列关于各类储蓄品种的说法中，错误的是( )。
（分数：1.00）A.整存整取外币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年√B.零存整取存期可以选择1年、3年或5年，起存金额为人民币5元C.整存零取存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，起存金额为人民币1000元D.存本取息存期分为1年、3年、5年，起存金额较高，一般为人民币5000元解析：[解析] 整存整取的人民币存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年；外币存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。
2.一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期存款因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将转为活期存款。
这种储蓄业务指的是( )。
（分数：1.00）A.定活通√B.定额定期双定存单C.绿色存款D.礼仪存单解析：3.反映货币市场基金收益率高低的指标包括( )。
①七日年化收益率；②每万份基金单位收益；③基金净资产；④基金净值增长率；⑤基金每单位净值（分数：1.00）A.①②√B.②④C.③⑤D.①⑤解析：[解析] 通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：①七日年化收益率；②每万份基金单位收益。
作为短期指标，七日年化收益率仅是基金过去7天的盈利水平信息，并不意味着未来收益水平。
4.下列不属于现金规划需要考虑因素的是( )。
（分数：1.00）A.对金融资产流动性的要求B.个人风险偏好程度√C.持有现金的机会成本D.持有现金等价物的机会成本解析：5.发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的( )收取滞纳金和超限费。
（分数：1.00）A.1%B.3%C.5% √D.10%解析：6.下列属于货币市场基金投资对象的是( )。
《现金规划》课件
评估风险发生的可能性和影响程度，为制定应对措施提供依据。
风险控制
采取有效措施降低风险发生概率和减少风险损失。
现金流优化策略
1 2
资金集中管理
将分散的资金集中管理，提高资金使用效率。
流动性管理
保持足够的流动性，确保在需要时能够及时获得 资金。
3
成本控制
降低不必要的成本开支，提高盈利能力。
05
详细描述
通过合理的现金规划，个人或企业可以更好地管理自己的财 务状况，提高资金使用效率，降低财务风险，并确保在各种 情况下都能保持足够的资金流动性。
现金规划的流程
要点一
总结词
现金规划的流程包括评估现有财务状况、预测未来现金流 、制定现金流入流出计划、执行和调整计划四个步骤。
要点二
详细描述
在进行现金规划时，首先需要对个人或企业的财务状况进 行全面评估，了解现有的资产、负债以及现金流状况。在 此基础上，对未来的现金流进行预测，包括收入、支出以 及投资收益等。根据预测结果，制定合理的现金流入流出 计划，确保资金能够满足未来的需求。最后，在执行过程 中要不断对计划进行调整和优化，以适应实际情况的变化 。
02
现金流入规划
收入来源分析
01
02
03
工资收入
分析个人的工资收入情况 ，包括基本工资、奖金、 津贴等。
投资收益
评估投资组合的收益情况 ，包括股票、债券、基金 等投资产品的收益。
其他收入
考虑其他合法收入来源， 如租金、版权、专利等。
储蓄和投资收益
储蓄计划
制定个人或家庭的储蓄计 划，包括定期存款、零存 整取等方式。
制定消费计划
根据可变支出的需求，制定合理的消费计划，控 制支出规模。
个人理财选择题
第一章：现金规划：1．下列(D)不属于现金等价物。
A.活期储蓄B．货币市场基金 C．各类银行存款D．股票2．下列(D )不属于对金融资产流动性的要求。
A．交易动机 B．谨慎动机或预防动机 C．投机动机D．个人偏好3.通常情况下，流动性比率应保持在(C )左右。
A．1 B．2 C．3 D．104.下列不是货币市场基金应当投资的对象( D)。
A．现金 B．1 年以内(含 1 年)的银行定期存款、大额存单C.剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券 D．股票5.下列可以反映个人或家庭一段期间的基本收入支出情况的表格是(A )。
A．现金流量表B．损益表 C．资产负债表 D．支出表6.下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法正确的是( C)。
A．满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B．一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，从而为应付日常开支所需要的货币量就C．为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D．个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素7.流动性比率是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是( A)。
A．流动性比率=流动性资产/每月支出 B．流动性比率=净资产/总资产C．流动性比率=结余/税后收入 D．流动性比率=投资资产/净资产8.自2005年9月21日起，个人活期存款按( B )结息。
A.月B.季C.半年D.年9.客户将一笔资金按照定活两便的方式存入银行，由于客户在1年之后突然急需资金，将资金取出，则这笔资金适用的利率是( A )。
A.25%的6折B.25%的7折C.07%的6折D.25%10.下列关于个人通知存款的说法不正确的是(D )。
A．根据储户提前通知时间的长短，分为 1 天通知存款与 7 天通知存款两个档次B．最低起存金额为 5 万元C．最低支取金额为 5 万元D．支取时不需提前通知金融机构11.中国人民银行从2006年4月28日起上调金融机构贷款的利率，6个月的贷款由原来的5．22％上升为( D )。
现金规划A(答案)
现金规划测试卷(A) 答案及解析一、单项选择题1．答案：D解析：影响货币市场基金收益率的因素包括：利率因素、规模因素、费用因素。
2．答案：D解析：买卖货币市场基金一般免手续费，认购费、申购费、赎回费都为0，资金进出非常方便，既降低了投资成本，又保证了流动性。
3．答案：C解析：本题考查的是短期需求可以用手头的现金来满足，预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
4．答案：C解析：交易动机是个人或家庭由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而一个家庭或个人必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要；个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素；一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，因而为应付日常开支所需要的货币量就越大。
为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机是谨慎动机。
5．答案：D解析：现金规划的一般工具包括现金、储蓄、货币市场基金。
三者的流动性都较强，具有很强的变现能力。
不包括债券市场基金。
6．答案：B解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。
7．答案：D解析：流动性弱的资产不易变现或在变现的过程中不可避免地要损失一部分价值。
8．答案：C解析：对于工作稳定，收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。
一般来说，理财规划师在确定现金和现金等价物的额度时，可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3—6倍。
在这个案例中杨先生收入稳定，因此流动资产保持在每月开支的3倍左右较合适。
9．答案：C解析：现金规划的一般工具有现金、相关储蓄品种、货币市场基金、信用卡、保单质押和典当融资，银行理财产品不属于现金等价物。
10．答案：B解析：本题考查的是与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有的现金规划工具中流动性最强；另一个特点就是持有现金的收益率低。