库存商品管理制度
库存商品财务管理制度
第一章总则第一条为规范我公司的库存商品财务管理，确保库存商品的安全、准确和合理，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及库存商品采购、验收、保管、销售、盘点等环节的财务管理工作。
第三条库存商品财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行；（二）安全性原则：确保库存商品安全，防止损失和浪费；（三）准确性原则：保证库存商品数据的真实、准确；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低库存成本。
第二章库存商品采购管理第四条采购部门应根据销售计划和库存情况，编制采购计划，报经审批后实施。
第五条采购商品应具备以下条件：（一）符合国家质量标准；（二）价格合理；（三）供应商信誉良好；（四）运输、仓储条件符合要求。
第六条采购商品验收时应严格检查商品的质量、数量、规格等，确保与采购计划相符。
第三章库存商品保管管理第七条库存商品应按照类别、规格、型号等进行分类存放，确保便于管理和盘点。
第八条库存商品保管应做到以下几点：（一）专人负责，明确责任；（二）定期检查库存商品，防止过期、变质、损坏；（三）保持仓库环境整洁，防止虫害、霉变；（四）严格执行出入库手续，确保库存商品账实相符。
第九条库存商品盘点应定期进行，包括全面盘点和抽样盘点。
第四章库存商品销售管理第十条销售部门应严格按照销售合同执行销售，确保库存商品的销售与采购计划相符。
第十一条销售商品验收时应检查商品质量、数量、规格等，确保与销售合同相符。
第五章库存商品盘点管理第十二条库存商品盘点应按照以下程序进行：（一）制定盘点计划，明确盘点时间、范围、人员等；（二）盘点前，清点所有库存商品，核对库存数据；（三）盘点过程中，认真核对商品数量、规格、型号等；（四）盘点结束后，编制盘点报告，报告内容包括盘点时间、范围、结果等。
第十三条盘点发现差异时，应查明原因，及时处理，确保库存商品数据的准确性。
第六章库存商品财务核算管理第十四条库存商品财务核算应做到以下几点：（一）严格按照会计制度进行核算；（二）定期编制库存商品报表，反映库存商品的结构、数量、金额等；（三）及时反映库存商品变动情况，确保财务报表的真实性、准确性；（四）加强库存商品成本核算，降低库存成本。
库存商品管理制度规范
库存商品管理制度规范一、目的为了加强公司库存商品的管理，保障库存商品的安全、完整，提高库存商品的使用效率，降低库存成本，特制定本制度规范。
二、适用范围本制度规范适用于公司所有库存商品的管理，包括原材料、在制品、产成品等。
三、职责分工1、仓库部门负责库存商品的验收入库、保管、出库等日常管理工作。
建立库存商品明细账，定期进行盘点，确保账实相符。
对库存商品的存放环境进行管理，确保符合商品的存储要求。
2、采购部门负责根据生产计划和库存情况，制定采购计划，采购商品。
与供应商协商采购合同，确保商品的质量、价格、交货期等符合要求。
3、生产部门按照生产计划领用原材料，控制在制品的数量。
及时将完工的产成品移交仓库。
4、销售部门根据客户订单，向仓库提出商品出库申请。
及时反馈市场需求信息，协助调整库存商品结构。
5、财务部门负责库存商品的核算，监督库存商品的管理。
参与库存商品的盘点工作，对库存商品的价值进行评估。
四、库存商品的入库管理1、采购的商品到货后，仓库管理员应根据采购订单和供应商提供的发票、送货单等凭证，对商品的数量、质量、规格等进行验收。
2、验收合格的商品，仓库管理员应及时办理入库手续，填写入库单，将商品存入指定的仓库货位，并在库存商品明细账中登记增加。
3、验收不合格的商品，应及时通知采购部门与供应商协商处理，包括退货、换货、降价等。
五、库存商品的保管1、仓库应保持干燥、通风、清洁，具备防火、防盗、防潮、防虫等设施，确保库存商品的安全。
2、库存商品应按照不同的类别、规格、批次等分类存放，便于管理和查找。
3、仓库管理员应定期对库存商品进行检查，发现有变质、损坏、过期等情况，应及时报告并处理。
六、库存商品的出库管理1、销售部门根据客户订单，填写出库单，经审批后交仓库发货。
2、仓库管理员应按照出库单的要求，核对商品的名称、规格、数量等信息，准确无误后发货，并在库存商品明细账中登记减少。
3、生产部门领用原材料时，应填写领料单，经审批后到仓库领料。
学校库存商品管理制度
第一章总则第一条为了加强学校库存商品管理，提高库存商品的使用效率，确保库存商品的安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校所有库存商品的管理，包括但不限于教材、教辅资料、办公用品、实验器材、体育用品等。
第三条学校库存商品管理应遵循以下原则：1. 规范管理，明确责任；2. 严格控制，合理调配；3. 安全第一，确保质量；4. 优化流程，提高效率。
第二章管理职责第四条学校库存商品管理实行统一领导、分级负责、部门协作、全员参与的管理体制。
第五条学校库存商品管理的主要职责如下：1. 学校办公室：负责制定库存商品管理制度，组织实施库存商品管理工作，监督检查各部门库存商品管理情况；2. 采购部门：负责库存商品的采购、验收、入库、出库等工作；3. 使用部门：负责库存商品的使用、保管、维护等工作；4. 财务部门：负责库存商品的资金管理，确保资金使用的合理性和安全性；5. 质量监督部门：负责库存商品的质量监督，确保商品质量符合规定标准。
第三章库存商品管理流程第六条库存商品采购1. 采购部门根据学校教学、科研、办公等需求，制定采购计划；2. 采购计划经学校办公室审核批准后，由采购部门组织实施；3. 采购的商品必须符合国家规定标准，具有合格证明。
第七条库存商品验收1. 采购部门在收到商品后，及时组织验收；2. 验收人员对商品的数量、质量、包装等进行检查，确保商品符合要求；3. 验收合格的商品办理入库手续。
第八条库存商品入库1. 采购部门将验收合格的商品送至仓库；2. 仓库管理人员根据入库单，对商品进行登记、上架、保管。
第九条库存商品出库1. 使用部门需填写出库单，经审批后由仓库管理人员办理出库手续；2. 出库的商品需清点数量，确保准确无误。
第十条库存商品盘点1. 学校办公室定期组织盘点工作，确保库存商品账实相符；2. 盘点过程中发现差异，及时查明原因，采取措施予以纠正。
第四章罚则第十一条违反本制度，有下列行为之一的，给予通报批评、扣发奖金、降职、辞退等处分：1. 不按规定采购、验收、入库、出库、盘点的；2. 虚报冒领、贪污挪用库存商品的；3. 玩忽职守，造成库存商品损失的；4. 其他违反本制度的行为。
库存商品管理制度
库存商品管理制度库存商品管理制度是指规范企业库存商品管理工作的一套制度和规定。
其主要目的是提高库存商品管理的效率和准确性，确保库存商品的安全和畅销，减少企业的库存压力和经营风险。
一、库存商品管理的责任分工1. 仓库负责人负责库存商品的日常管理和监督，包括库存商品的出入库管理、盘点、整理等工作。
2. 销售部门负责库存商品的销售计划和预测，及时向仓库提供销售订单和需求。
3. 采购部门负责库存商品的采购计划和采购订单，确保库存商品及时补充。
二、库存商品的分类管理1. 按照商品的性质和特点进行分类管理，如日用品、食品、化妆品等。
2. 对特殊商品进行专门的管理，如易爆品、易腐品等，确保其储存和运输安全。
三、库存商品的采购管理1. 根据销售情况和需求，制定库存商品的采购计划和预测，确保库存商品的供应充足。
2. 与供应商进行谈判和协商，选择合适的供应商，并签订采购合同。
3. 履行合同中的采购义务，及时支付采购款项，确保供应商及时供货。
四、库存商品的出入库管理1. 对库存商品的出入库进行登记和记录，包括商品名称、数量、规格、单价、存放位置等信息。
2. 出入库时进行商品的检查和确认，确保商品完好无损。
3. 对货物的损耗或差异情况进行调查和处理，及时进行补偿或追责。
五、库存商品的盘点和整理1. 定期对库存商品进行盘点，检查库存与账面数据的一致性，及时发现和处理库存偏差。
2. 对库存商品进行整理和分类，清理过期、损坏、变质的商品，确保库存商品的质量和效益。
六、库存商品的安全管理1. 加强仓库的安全管理，设置门禁系统、监控摄像等设备，确保库存商品的安全和防火防盗措施的有效性。
2. 对库存商品进行质量检查和监测，确保商品符合国家标准和质量要求。
七、库存商品的销售管理1. 制定合理的销售计划和策略，根据市场需求和竞争情况进行调整。
2. 设置和优化销售渠道，确保库存商品能够及时分销和销售出去。
3. 定期对销售情况进行统计和分析，及时调整销售策略和市场推广活动。
监督公司库存商品管理制度
第一章总则第一条为加强公司库存商品的管理，确保库存商品的安全、准确和有效利用，提高库存管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有库存商品的管理，包括原材料、半成品、成品、备品备件等。
第三条库存商品管理应遵循“预防为主、分类管理、责任到人、实时监控”的原则。
第二章组织架构与职责第四条公司设立库存管理委员会，负责制定库存管理制度，监督库存管理工作的执行，协调各部门之间的库存管理事宜。
第五条仓库管理部门负责具体执行库存管理工作，包括库存商品的接收、保管、发放、盘点等。
第六条各部门负责本部门使用商品的领用、归还和报损工作。
第三章库存商品的接收与保管第七条库存商品接收时应进行严格的质量检验，确保商品符合规定标准。
第八条库存商品应按照类别、规格、型号等进行分类存放，标识清晰。
第九条库存商品应存放于干燥、通风、防火、防盗的仓库内，避免受潮、受热、受冻、受腐蚀等因素的影响。
第十条库存商品应定期检查，发现问题及时处理，确保库存商品的质量。
第四章库存商品的发放与领用第十一条库存商品的发放应严格按照批准的领用单据执行，不得超领、滥发。
第十二条领用商品时，领用人应出示有效的身份证明和领用单据。
第十三条库存商品的领用记录应详细记录领用日期、数量、用途等信息。
第五章库存盘点第十四条库存商品应定期进行盘点，每月至少进行一次全面盘点。
第十五条盘点时，应采用先进的盘点技术和方法，确保盘点结果的准确性。
第十六条盘点中发现差异，应及时查明原因，并按规定程序处理。
第六章库存分析与报告第十七条仓库管理部门应定期对库存商品进行分析，包括库存水平、周转率、损耗率等。
第十八条分析结果应及时上报库存管理委员会，并提出改进措施。
第七章责任与考核第十九条各部门及个人应按照本制度规定，认真履行库存管理职责。
第二十条仓库管理部门对库存商品管理不善，造成损失或浪费的，应追究相关责任。
第二十一条公司将对库存管理进行定期考核，考核结果与员工绩效挂钩。
库存商品出入库管理制度
库存商品出入库管理制度一、总则为规范库存商品的出入库管理，合理控制库存商品的流动，提高库存管理效率，保障库存商品的安全和完整性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本公司所有的库存商品的出入库管理活动。
三、出库管理1. 出库申请1.1 销售部门在确定客户订单后，提交出库申请，包括销售订单号、客户信息、出库商品及数量等详细信息。
1.2 采购部门在确定需要调拨或销售库存商品时，提交出库申请，包括调拨单号或销售订单号、目标仓库、出库商品及数量等详细信息。
2. 出库审核2.1 出库审核由仓库管理员进行，审核内容包括出库申请单的完整性、商品数量是否与实际情况一致等。
2.2 若出库审核通过，仓库管理员将出库申请单签字确认，并进行相应记录。
若出库审核未通过，需通知申请部门进行修改。
3. 出库操作3.1 出库操作由仓库管理员进行，包括根据出库申请单，按照要求将库存商品从仓库实际出库，同时进行相应的出库记录。
3.2 仓库管理员应注意出库商品的包装和运输，确保出库商品在运输过程中不受损坏。
4. 出库报告4.1 出库后，仓库管理员应及时向销售部门或采购部门提交出库报告，报告包括出库单号、出库商品清单、出库数量、出库日期等详细信息。
4.2 销售部门或采购部门在收到出库报告后，需及时更新相关记录，并核实出库情况。
四、入库管理1. 入库申请1.1 采购部门在确认采购订单后，提交入库申请，包括采购订单号、供应商信息、入库商品及数量等详细信息。
1.2 其他部门在确认需要调拨或退货入库时，提交入库申请，包括调拨单号或退货单号、目标仓库、入库商品及数量等详细信息。
2. 入库审核2.1 入库审核由仓库管理员进行，审核内容包括入库申请单的完整性、商品数量是否与实际情况一致等。
2.2 若入库审核通过，仓库管理员将入库申请单签字确认，并进行相应记录。
若入库审核未通过，需通知申请部门进行修改。
3. 入库操作3.1 入库操作由仓库管理员进行，包括根据入库申请单，按照要求将库存商品入库仓库，同时进行相应的入库记录。
企业库存商品管理制度
企业库存商品管理制度目录第一章总则第二章库存商品管理的组织机构第三章库存商品管理的基本原则第四章库存商品管理的内容第五章库存商品管理的程序第六章附则第一章总则第一条为了规范企业库存商品的管理，提高库存商品管理的效率和水平，保证库存商品的安全和合理利用，制定本制度。
第二条本制度适用于企业库存商品的管理工作。
第三条库存商品管理是企业物资管理的重要环节，应当根据企业的具体情况，制定相应的库存商品管理制度，确保库存商品能够有效地进行管理。
第四条库存商品管理应当根据市场需求和企业生产经营情况进行合理规划和组织，保证库存商品的合理配置和利用，确保企业生产经营活动的顺利进行。
第二章库存商品管理的组织机构第五条企业库存商品管理应当建立专门的管理机构，确保库存商品的合理管理和利用。
第六条库存商品管理机构的主要职责包括：（一）负责制定库存商品管理的规章制度和工作计划。
（二）负责库存商品的采购、验收、入库和出库工作。
（三）负责库存商品的定期盘点和更新管理。
（四）负责库存商品的分配和调拨。
（五）负责库存商品的储存和保管。
（六）负责库存商品的清理和报废。
第七条库存商品管理机构应当建立健全的管理制度和工作流程，确保库存商品的有效管理和合理利用。
第八条库存商品管理机构应当成立专门的库存商品管理团队，具备一定的管理经验和专业知识，确保库存商品的有效管理和利用。
第九条库存商品管理机构应当建立完善的信息系统，确保库存商品的实时监控和管理。
第三章库存商品管理的基本原则第十条库存商品管理应当根据市场需求和企业生产经营情况进行合理规划和组织，保证库存商品的合理配置和利用。
第十一条库存商品管理应当结合企业的生产经营情况和库存商品的特点，制定相应的管理政策和措施，确保库存商品的合理管理和利用。
第十二条库存商品管理应当坚持先进的管理理念和方法，不断优化管理模式和流程，提高管理效率和水平。
第十三条库存商品管理应当严格遵守国家和行业的相关法律法规，保证库存商品的安全和合理使用。
公司库存商品管理制度
第一章总则第一条为加强公司库存商品的管理，确保商品库存的准确性、及时性和安全性，提高库存管理效率，降低库存成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有库存商品的采购、验收、储存、领用、盘点和报废等各个环节。
第二章采购管理第三条采购部门应根据市场调研、销售预测和库存情况，编制采购计划，报经相关部门审批后实施。
第四条采购商品应严格按照采购计划进行，采购人员应确保采购商品的质量、规格、型号等符合要求。
第五条采购商品入库前，采购部门应与供应商核对商品信息，确保信息准确无误。
第三章验收管理第六条入库商品应进行严格验收，验收人员应对照采购订单、装箱单、送货单等文件进行核对。
第七条验收内容包括商品的数量、质量、规格、型号、包装等，验收合格后方可入库。
第八条验收过程中发现的问题应及时反馈给采购部门，并采取措施予以解决。
第四章储存管理第九条库存商品应按照分类、规格、型号等进行分区储存，确保商品存放整齐、有序。
第十条储存区域应保持干燥、通风、防潮、防虫、防火、防盗等，确保商品安全。
第十一条定期检查库存商品，发现质量问题或过期商品应及时处理。
第五章领用管理第十二条领用商品应填写领用单，经相关部门负责人批准后方可领用。
第十三条领用人员应按照实际需要领用商品，不得擅自多领或挪用。
第十四条领用后应及时登记库存，确保库存信息的准确性。
第六章盘点管理第十五条定期进行库存盘点，盘点周期根据商品性质和周转速度确定。
第十六条盘点时，应认真核对商品的数量、质量、规格、型号等，确保盘点结果的准确性。
第十七条盘点结束后，应及时编制盘点报告，分析库存状况，并提出改进措施。
第七章报废管理第十八条库存商品出现以下情况之一，应予以报废：1. 质量不合格；2. 过期；3. 严重损坏；4. 无法修复。
第十九条报废商品应由相关部门鉴定，并填写报废单，经审批后进行报废处理。
第八章责任与奖惩第二十条各部门负责人对本部门库存商品的管理负有直接责任。
第二十一条对违反本制度，造成库存商品损失、浪费、盗窃等行为的，将依法依规追究责任。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
北京东方网信科技股份有限公司
库存商品管理制度
1 总则
1.1 为了加强对公司库存商品的管理和控制，保证库存商品的安全性、完
整性与准确性，提高运营效率，及时发现和纠正库存商品中的各种差
错，保证生产、测试和销售环节得到有序的进行。
根据国家有关法律
法规和《企业内部控制基本规范》，结合本公司的实际情况，特制定本
制度。
1.2 本制度所称库存商品，是指公司在日常活动中持有的以备出售的产品
或商品、处在生产过程中的产品、在生产过程或在项目现场施工过程
中耗用的材料和物料，主要包括服务器、交换机、分光器、协议转换
器、网卡、光模块、硬盘、光纤尾纤、网线等。
1.3 库存商品内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：
1.3.1 库存商品入库和出库申请人与审批人应分离；
1.3.2 库存商品入库和出库执行人与审核人应分离；
1.3.3 库存商品的验收入库人员与采购应分离；
2 职责分工与授权
2.1 市场部
采购，提供《项目采购申请单》，在ERP系统中录入采购订单；
2.2 技术支持部
到货后由技术支持部验收，领用出库申请；
2.3 综合管理部
提供出入库单据《采购设备入库验收单》、《下线设备入库验收单》、《物资出库申请单》，记录库存商品型号、数量，备货，在ERP系统中录入外购入库单、销售出库单；
2.4 财务部
审核外购入库单、销售出库单。
3 库存商品入库流程（详见附件一）
3.1 库存商品采购
由技术支持部向综合管理部提出项目采购申请，库管查询库存后向技术支持
经理提交库存情况，交由领导和财务部门审批决定是否进行采购；在库管、主管副总、财务、总经理逐一签字确认后，交由市场部执行项目采购流程。
3.2 库存商品验收
采购到货后，交到综合管理部，由库管对货物的数量（包括设备和配件等）进行验收，并通知技术支持部相关人员对货物的质量（包括型号、配置和性能等）进行技术验收。
验收合格后在相关单据上签字确认；若出现不合格现象，库管将货物退回到市场部交由采购人员进行处理。
3.3 库存商品入库
库存商品在验收合格后，采购人员、验收人员、库管三方在《采购设备入库验收单》中签字确认。
由库管在库存管理软件中执行入库操作，同时在金蝶系统管理软件中根据市场部输入的采购订单办理外购入库单，其中外购入库单需要财务部进行审核。
3.4 库存商品备货
当一个项目采购的货物到齐后，库管必须及时通过邮件形式向技术支持部发起通知，并在邮件中提供到货清单，由技术支持经理批复发货时间、地点和相关要求，接到批复后由库管进行备货。
3.5 库存商品编码
库存商品中由于服务器型号和配置的多样性，需要单独进行管理。
根据服务器序列号的唯一性进行编码，编码规则：生产厂家缩写+序列号后六位数字，举例：SG198276、LZ202137。
其它库存商品中的设备和配件全部遵循固定资产编码规则。
4 库存商品出库流程（详见附件二）
4.1 库存商品出库申请
技术支持部相关人员在接到发货通知后，需要填写《物资出库申请单》，到综合管理部申请出库。
由库管查询库存，如果库房内没有需要领取的货物，则进入采购流程；如果有，则进入出库步骤。
4.2 库存商品出库
库存商品出库分为测试和销售两种状态，需由技术支持部经理在《物资出库申请单》中确认出库状态。
如果为测试出库，由库管在库存管理软件中执行设备地点变更操作，设备状态改为测试。
如果为销售出库，由库管在库存管理软件中执行设备地点变更操作，设备状态改为已销售；同时在金蝶系统管理软件中办理销售出库单，并将《物资出库申请单》复印件提交到财务部，由财务部根据《物资出库申请单》对金蝶系统管理软件中的销售出库单进行审核。
4.3 测试设备下线
测试设备下线时，需要由现场人员通过邮件形式向综合管理部发出设备下线通知，并提供下线设备清单，如果有服务器必须标注编码。
到货后交到综合管理部，由库管根据下线设备清单对货物进行清点验收，合格后办理入库，在库存管理软件中将设备地点变更为公司，填写《下线设备入库验收单》，单据中需要库管和技术支持部相关人员签字确认；如果出现不合格现象，退回到技术支持部进行核查。
4.4 库存商品报废
库存商品发生毁损或需要报废，使用部门要立即向综合管理部报告，由综合管理部组织有关人员对毁损或需报废设备进行技术鉴定，对毁损的设备查明原因，分清责任，属人为因素造成的，根据情节轻重和损失大小对有关责任人进行处罚，属客观因素造成的由综合管理部办理报废审批手续，获得报废批准后通知财务部进行销账处理。
4.5 库存商品报废审批流程
4.5.1 综合管理部
由综合管理部填写报废申请单，报废申请单的内容包括报废存货的名称、
已用年限、是否为正常报废等，部门经理在申请单上签字确认。
4.5.2 技术支持部
由技术支持部对申请报废库存进行检测，确认已达到报废的要求，并在
报废申请单的相应项目中填写报废意见。
4.5.3 财务部
由财务部对报废申请单进行审核，计算报废成本，确定报废的合理性，
并将计算的报废成本填写在报废申请单的相应项目中。
4.5.4 总经理
总经理在报废申请单上签字确认。
以上审批流程全部完成后，由库管执行报废处理，并制作凭证，在综合管理部和财务部存档。
5 库存商品其它流程
5.1 现场采购
某些外地项目为了缩短工期，需要在现场采购设备，现场人员应按照相应的采购流程进行采购，到货后进行现场验收，合格后应用于项目上。
回到公司后需要补办入库和出库流程，并向综合管理部提供验收记录和采购设备清单，由库管办理入库和出库操作。