恒力石化2020年三季度财务分析详细报告
中国石化2020年三季度财务风险分析详细报告
中国石化2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供11,725,400万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为37,884,700万元，2020年三季度已有长期带息负债为8,186,400万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为26,159,300万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为16,569,100万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是37,858,700万元，实际已经取得的短期带息负债为11,477,600万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为27,213,900万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为32,536,300万元，在5年之内偿还的贷款总规模为43,181,100万元，当前实际的带息负债合计为19,664,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要6.7个分析期。
但负债率较高，不过在下降。
短期来看，资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为6级。
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600346恒力石化2023年三季度经营风险报告
恒力石化2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险恒力石化2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为2,378,618.88万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为62.66%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过3,991,843.8万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，恒力石化2023年三季度的带息负债为14,665,229.1万元，企业的财务风险系数为2.44。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在4,958,434.04万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表(万元)所有者权益5,431,224.69 24.36 5,699,156.224.93 5,878,333.953.14非流动负债5,812,480.89 -0.98 6,173,783.846.22 7,990,015.9929.42固定资产0 -100 0 - 0 - 长期投资3,131.6 -86.55 16,511.2 427.24 75,885.77 359.62、营运资本变化情况2023年三季度营运资本为负4,958,434.04万元，与2022年三季度负3,988,653.17万元相比，长期性资金缺口有较大幅度的增加。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来1,256,258.54万元的流动资金，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货2,932,045.21 60.83 4,070,474.4338.83 3,105,746.27-23.7经营性负债增减变化表(万元)4、营运资金需求的变化2023年三季度营运资金需求为负1,256,258.54万元，2022年三季度营运资金需求为1,053,027.04万元。
恒力石化2020年三季度财务分析结论报告
恒力石化2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为576,836.86万元，与2019年三季度的365,443.68万元相比有较大增长，增长57.85%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为2,724,240.31万元，与2019年三季度的2,764,576.68万元相比有所下降，下降1.46%。
2020年三季度销售费用为37,798.71万元，与2019年三季度的24,873.27万元相比有较大增长，增长51.97%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2020年三季度管理费用为47,150.33万元，与2019年三季度的32,372.72万元相比有较大增长，增长45.65%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.31%，与2019年三季度的0.95%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
2020年三季度财务费用为140,174.04万元，与2019年三季度的117,374.54万元相比有较大增长，增长19.42%。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，恒力石化2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
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石化油服2020年三季度财务状况报告
石化油服2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况石化油服2020年三季度资产总额为6,546,709.5万元，其中流动资产为3,569,833.5万元，主要以应收账款、其他流动资产、货币资金为主，分别占流动资产的30.37%、5.5%和4.74%。
非流动资产为2,976,876万元，主要以长期待摊费用、递延所得税资产、无形资产为主，分别占非流动资产的17.8%、1.4%和1.02%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的30.37%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产3,340,247.2 100.003,788,509.2100.003,569,833.5100.00应收账款1,375,013.7 41.171,379,423.836.411,084,169.630.37其他流动资产120,664.3 3.61 164,569.3 4.34 196,349.2 5.50 货币资金215,399 6.45 203,441.2 5.37 169,097.6 4.74 存货243,925.4 7.30 180,181.4 4.76 163,489.1 4.58 预付款项72,140.2 2.16 105,257.9 2.78 77,961.9 2.183、资产的增减变化2020年三季度总资产为6,546,709.5万元，与2019年三季度的6,685,307.4万元相比有所下降，下降2.07%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：长期待摊费用增加122,223.9万元，其他流动资产增加31,779.9万元，无形资产增加8,557.5万元，长期股权投资增加493.3万元，共计增加163,054.6万元；以下项目的变动使资产总额减少：递延所得税资产减少828.5万元，存货减少16,692.3万元，预付款项减少27,296万元，货币资金减少34,343.6万元，在建工程减少93,254.8万。
中国石化2020年三季度财务分析结论报告
中国石化2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为6,503,800万元，与2019年三季度的1,923,600万元相比成倍增长，增长2.38倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为39,216,400万元，与2019年三季度的61,799,000万元相比有较大幅度下降，下降36.54%。
2020年三季度销售费用为1,590,600万元，与2019年三季度的1,602,100万元相比有所下降，下降0.72%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度企业销售费用下降，营业收入也同时大幅度下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2020年三季度管理费用为1,592,200万元，与2019年三季度的1,607,900万元相比有所下降，下降0.98%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.06%，与2019年三季度的2.19%相比有所提高，提高0.87个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用支出比较合理。
2020年三季度财务费用为213,400万元，与2019年三季度的262,700万元相比有较大幅度下降，下降18.77%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国石化2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为12,581,900万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中国石化2020年三季度财务指标报告
2020年三季度营业利润为6,544,500万元，与2019年三季度的 1,934,600万元相比成倍增长，增长2.38倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加3,271,900万元，公允价值变动收益增加274,800万元， 资产减值损失增加42,500万元，销售费用减少11,500万元，管理费用减少 15,700万元，财务费用减少49,300万元，营业成本减少22,582,600万元， 共计增加26,248,300万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业税金及 附加增加234,900万元，共计减少234,900万元。各项科目变化引起营业利 润增加4,609,900万元。
0 65.58
24.09
8.05
2020年三季度 311.21 0 95.29 10.97
中国石化2020年三季度总资产周转次数为1.16次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从223.84天延长到311.21天。企业在收缩战线的同 时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅度 的下降。
73,430,900
- 1,923,600 - 1,934,600 - 370,100 - -11,000
-4.97 52,037,100
-33.29 6,503,800 -34.01 6,544,500
-3.09 3,642,000 77.18 -40,700
-29.13
238.11 238.29 884.06
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
77,271,800
100.00 73,430,900
100.00 52,037,100
恒力石化2020年三季度现金流量报告
恒力石化2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为5,579,652.96万元，与2019年三季度的4,952,484.93万元相比有较大增长，增长12.66%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为3624458.05万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的64.96%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加17130.58万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的32.09%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为6,124,185.78万元，与2019年三季度的4,603,770.6万元相比有较大增长，增长33.03%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的59.89%。
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恒力石化2020年财务分析详细报告
恒力石化2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况恒力石化2020年资产总额为19,102,872.66万元，其中流动资产为5,210,522.39万元，主要以存货、货币资金、其他流动资产为主，分别占流动资产的37.79%、30.08%和13.14%。
非流动资产为13,892,350.28万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的87.71%、5.17%和2.81%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产12,524,246.19 100.00 17,437,754.01100.00 19,102,872.66100.00流动资产3,957,938.57 31.60 5,329,415.7930.56 5,210,522.3927.28存货1,847,914.38 14.75 1,946,401.9811.16 1,969,112.3410.31货币资金1,232,305.51 9.84 1,650,850.059.47 1,567,133.888.20其他流动资产256,132.59 2.05861,892.014.94684,480.383.58非流动资产8,566,307.61 68.40 12,108,338.2269.44 13,892,350.2872.72固定资产2,405,628.61 19.21 8,307,526.0147.64 12,185,029.4863.79无形资产492,210.18 3.93 580,815.5 3.33718,850.343.76在建工程4,421,963.15 35.31 2,371,640.9213.60390,758.062.052.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的41.62%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
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2,320,863.9 3
496,349.43 2,809.96
20.16 8,199,870.8 8
4.31 549,830.53
0.02 182,926.76
48.46 11,821,689. 42
3.25 684,293.62
1.08 317,460
61.14 3.54 1.64
2.流动资产构成特点
项目名称 总资产
流动资产 其他流动资产 存货 交易性金融资产 预付款项
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
16,920,699. 5,410,645.0
88
3
47.01
2,414,971.1
19,335,671
2
14.27
5,055,901.4 1,180,007.4
内部资料，妥善保管
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项目名称
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
流动资产
3,875,893.9 6
100.00 5,055,901.4 2
100.00 5,563,780.9 3
100.00
9.16 1,542,693.6 3
2.22 446,019.01
9.12 1,823,107.4 3
2.64 799,468.41
9.43 4.13
非流动资产
7,634,160.8 8
66.33 11,864,798. 46
70.12 13,771,890. 07
71.23
固定资产 无形资产 长期待摊费用
2
6
446,019.01 190,574.15
30.44 5,563,780.9 507,879.51
3
74.6
353,449.4
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的38.49%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。企业营业环节占用的资金数额 较大，约占企业流动资产的38.06%，说明市场销售情况的变化会对企业资 产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能 力。
货币资金
1,492,290.3 3
38.50 2,066,701.6 2
40.88 1,985,071.3 6
35.68
存货
其他流动资产 预付款项 交易性金融资产 应收账款 应收票据
1,053,979.9 2
255,444.86 100,771.18
0 73,787.19
870,208.32
27.19 1,542,693.6 3
32.77
14.37 5.29 2.45 1.53 0.36
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为19,335,671万元，与2019年三季度的 16,920,699.88万元相比有较大增长，增长14.27%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加3,621,818.54万元， 其他流动资产增加353,449.4万元，存货增加280,413.8万元，长期待摊费 用增加134,533.25万元，无形资产增加134,463.09万元，交易性金融资产 增加126,972.54万元，预付款项增加120,770.86万元，长期股权投资增加 19,980万元，递延所得税资产增加11,717.7万元，共计增加4,804,119.18 万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收股利减少0万元，投资性房地 产减少167.66万元，其他应收款减少1,677.65万元，应收利息减少5,602.35
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例基本合理，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。应收账款占营 业收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于 营业收入增长，资产的盈利能力增加。与2019年三季度相比，资产结构趋 于改善。
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万元，货币资金减少81,630.26万元，应收账款减少303,250.79万元，应 收票据减少401,552.2万元，其他非流动资产减少1,416,498.51万元，共计 减少2,210,379.42万元。各项科目变化引起资产总额增加2,414,971.12万 元。
恒力石化2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 恒力石化2020年三季度资产总额为19,335,671万元，其中流动资产为 5,563,780.93万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占 流动资产的35.68%、32.77%和14.37%。非流动资产为13,771,890.07万 元，主要以固定资产、无形资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产 的85.84%、4.97%和2.31%。
项目名称 总资产 流动资产
货币资金
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
11,510,054. 84
100.00 16,920,699. 88
100.00 19,335,671
100.00
3,875,893.9 6
6.59 446,019.01
2.60 173,784.95
- 9,389.12
1.90 388,202.01
22.45 421,831.08
30.51 1,823,107.4 3
8.82 799,468.41
3.44 294,555.81
0.19 136,361.66
7.68 84,951.22
8.34 20,278.89
33.67 5,055,901.4 2
29.88 5,563,780.9 3
28.77
1,492,290.3 3
12.97 2,066,701.6 2
12.21 1,985,071.3 6
10.27
内部资料，妥善保管
,053,979.9 2
255,444.86