出纳银行日记账表(通用)
出纳现金日报表模板
出纳现金日报表模板篇一:出纳日报表范本模板出纳日报表总经理经理科长出纳篇二:出纳工作现金每日记账登记表一、出纳现金日记账登记一、实践要求:1.将原始凭证填制完整2.编制记账凭证3.登记现金日记账，并进行日清月结。
二、实践指导现金日记账的登记方法1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。
以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。
2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。
对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。
3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。
14.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。
5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏，根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。
6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。
三、实践业务题x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。
1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。
记账凭证出纳编号:200×年2月2日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。
200×年1月份工资发放表单位:元记账凭证出纳编号:附件壹张3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费15002元，以现金付讫。
记账凭证出纳编号:200×年2月4日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:4(200×年2月4日，上月末现金清查中短缺现金200元的原因已查明，是出纳员xx工作失职造成，方媛当即交回现金200元以作赔偿。
会计实务：填写出纳的现金日记账与银行日记账注意事项
填写出纳的现金日记账与银行日记账注意事项
填写出纳的现金日记账与银行日记账注意事项
1.现金和银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要的两本帐薄，你想不重要为何所有帐薄中只有总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐为订本式的，其他全为活页式的呢，这就是为了防止人为拆本使用了。
2.现金及银行日记帐不是按发票呀什么登记的，我不知道你们是怎么管理的，一般应该是会计人员根据审核无误的原始凭证填制“现金付出（收入）单或银行存款付出（收入）单”，出纳人员根据付出单才付款，并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记帐，完毕后，应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。
3.帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，这种收付款单一般全是编号的；对方科目也应该是写在收付款单上面的，只要是填写规范，就什么也有。
4.现金（银行存款）日记帐应该做到日清月结，余额一般应该每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。
5.现金（银行存款）日记帐为企业资产类帐户，余额应该在借方，其实这两个也是会计科目，看帐户到底应该登记在借方或贷方主要是看科目属于那一类，资产
类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。
6.登记帐户要逐行、逐页进行登记，不允许有隔页、空行出现，一但发生了，应划线注销，不允许撕掉，每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样，并结出本页借、贷方发生额及余额，转入下一页，并在下一页第一行写明“承前页”字样。
7.月份终了，应结出本月借、贷方发生额及余额，在摘要栏写明“本月合计”
下一行还要结出各方的累计及余额，并写明“累计”字样。
现金日记账表格
现金日记账表格
1. 介绍
现金日记账是一种记录现金收入和支出的重要工具。
通过记录每一笔现金交易，可以清晰地了解个人或企业的现金流动情况。
在进行日常的记账活动中，使用表格形式可以更方便地记录和整理各项数据。
本文将介绍一种常用的现金日记账表格，并提供示例以供参考。
2. 现金日记账表格示例
日期项目收入支出余额
2021-01-01 买菜- 20 80
2021-01-02 工资1000 - 1080
2021-01-03 买衣服- 300 780
2021-01-04 生活费- 200 580
2021-01-05 做家务- 0 580
3. 表格字段解释
•日期：记录每笔现金交易的日期。
•项目：描述这笔交易的具体内容，例如购买商品、收到工资等。
•收入：记录每笔现金交易的收入金额。
如果是支出交易，则在该列填写。
企业出纳收支明细汇总表模版
企业出纳收支明细汇总表模版是一种用于记录和汇总企业日常收支情况的表格。
该模版通常包含以下内容：
1. 表格标题：一般为“企业出纳收支明细汇总表”。
2. 时间段：记录该表格所涵盖的时间段，如年份、月份等。
3. 收支项目：列出企业在此时间段内的各项收入和支出，如销售收入、工资支出、租金支出等。
4. 金额：列出每个收支项目的具体金额。
5. 收支类型：将收入和支出分别标注为“收入”和“支出”。
6. 备注：对某些收支项目进行简要说明，如记录收入来源或支出原因等。
通过企业出纳收支明细汇总表模版，企业可以清晰地了解其在特定时间段内的财务状况，从而更好地进行财务管理和决策。
金蝶专业版出纳模板银行存款日记账的操作流程
金蝶专业版出纳模板银行存款日记账的操作流程在KIS主界面中，选择〖出纳管理〗"〖银行存款日记账〗进入该处理过程。
它主要处理有关银行存款日记账的各种日常操作。
银行存款日记账，是用来逐日逐笔反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。
通常，银行存款日记账由出纳人员进行登记。
通过银行存款日记账，可以序时详尽提供每一笔银行存款收付的具体信息，全面反映银行存款的增减变化与结存情况。
注意事项银行存款日记账的登记依据是收款凭证和付款凭证。
具体地讲，就是银行存款收款凭证、银行存款付款凭证和部分现金付款凭证。
这里所说的部分现金付款凭证，是指将现金存入银行的业务，只填现金付款凭证，不填银行存款收款凭证。
在这种情况下的银行存款增加只能依据其相关的现金付款凭证进行登记。
注意事项¨银行存款日记账的增加¨修改银行存款日记账¨删除银行存款日记账¨查询银行存款日记账¨银行存款日记账预览、打印¨引出银行存款日记账的增加银行存款日记账的增加有三种方法：（一）直接从总账引入银行存款类凭证记录可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或银行存款类科目进行引入。
（二）直接逐笔新增日记账可根据需要单行录入和多行录入。
（三）从外部账套引入日记账系统工具——数据交换工具——数据交换平台——现金/银行存款日记账引入引出通常情况下不进行混合使用，因为这样会增加对账难度。
对有些长期不用的账户，可以通过“禁用”使该账户不显示。
直接从总账引入银行存款日记账如果您的业务量很大，可以选择〖文件〗—>〖从总账引入银行存款日记账〗或在工具栏上单击【引入】，系统会自动引入银行存款类所有凭证，界面同〖总账数据〗里的引入银行存款日记账。
引入银行存款日记账的条件设置主要有以下几类：会计期间、会计科目、引入方式、期间模式、日期和凭证范围等。
会计期间：引入银行存款日记账的会计期间在通常情况下默认为账套当前期间，如果用户采用预录入方式，也可以引入下一期的银行存款日记账。
出纳账簿的分类
出纳账簿的分类出纳账簿在实际工作中主要包括现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账及备查账簿。
1.现金日记账现金日记账是记录和反映出纳人员在办理本单位的经济业务时由于使用现金结算而发生的现金收付情况及其库存余额的序时账簿。
它由出纳员根据现金收款凭证和现金付款凭证按业务发生的先后顺序每天逐笔登记，并在每天下班前结出现金余额。
对于从银行账户中提取现金的业务，则应根据银行存款付款凭证登记现金日记账。
现金日记账的格式一般都为借贷余三栏式，即在同一张账页上设置“借方”“贷方”“余额”三栏分别反映现金的收入、付出和结存情况。
此外，在“摘要”栏后还应设“对方科目”一栏，以具体登记对方科目的名称，明确反映会计分录之间的对应关系。
出纳日记账的具体格式如表4 -1所示。
2.银行存款日记账银行存款日记账是记录和反映本单位在经济业务中由于使用银行存款结算而使银行存款发生增减变动及其结存情况的序时账簿。
它由出纳员根据银行存款付款凭证和银行存款收款凭证逐日逐笔登记，在每天下班前结出银行存款结存额。
对于将现金存人银行的业务，则应根据现金付款凭证登记银行存款日记账。
日记账每月至少和银行对账单核对一次。
现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿，账页按顺序编号，不得随意抽换或增添，以保持账页页数和顺序记录的系统性、完整性，以防不法分子从中舞弊。
启用订本式账簿，应当从第一页到最后一页连续登记，不得跳页缺号。
银行存款日记账的格式与现金日记账基本相同，但还专设“结算凭证种类和号码”栏，以反映银行存款收付时所采用的具体结算方式。
如果单位有外币存款的应按不同币种和开户银行分别设置日记账。
银行存款日记账的具体格式如表4-2所示。
表4-1 现金日记账表4-2银行存款日记账如果收付款凭证数量较多，财务管理上又需要掌握每笔收支的对应科目和金额，现金日记账和银行存款日记账也可以采用多栏式，将收入栏和支出栏按照对应科目设置若干专栏，也即将收入栏按贷方科目设专栏，支出栏按借方科目设专栏。
会计记账表
会计记账表现金日记账(三栏式) 年凭证字号摘要对方科目收入支出余额月日银行存款日记账(三栏式) 年凭证字号摘要对方科目收入支出余额月日增值税专用发票开票日期: 年月日 No.购货名称纳税人登记号单位地址、电话开户银行及帐号第计量数单金额税率税额商品或劳务名二联单位量价拾万千百拾元角分拾万千百拾元角分 % 发票联合计购价税合计(大写) 货销货名称纳税人登记号方记单位地址、电话开户银行及帐号帐备注销货单位(章): 收款人: 复核: 开票人:收据年月日 No.第付款单位收款方式二人民币(大写) ? 联收款事由:记帐凭证收款单位: 财务主管: 出纳:中国建设银行转帐支票存根中国建设银行转帐支票支票号码: 支票号码: 签发日期(大写): 年月日开户行名称: 签发日期: 收款人: 签发人帐号: 人民币千百拾万千百拾元角分收款人: (大写) 金额: 用途: 用途:上列款项请从复核备注:我帐户内支付记帐签发人盖章验印单位主管: 会计:(图表2—11)收料单供货单位: 发票号码: 年月日单位:元材料材料名称计量数量价格第编号及规格单位应收实收单价金额二联记帐联备注: 合计仓库负责人: 记帐: 仓库保管: 收料:中国建设银行现金存款单(回单)年月日收款全称款项来源第单位帐号开户银行交款单位一万千百拾元角分联人民币(大写) 银券别五角贰角壹角五分贰分壹分收款员行辅币收讫盖张数章复核员退券别一百元五十元拾元五元贰元壹元回主币张数付款凭证总号: 贷方科目: 年月日分号:借方科目 ? 金额摘要总帐科目二级或明细科目百拾万千百拾元角分附件张合计会计主管: 记账: 复核: 制单:收款凭证总号: 借方科目: 年月日分号:贷方科目 ? 金额摘要总账科目二级或明细科目百拾万千百拾元角分附件张合计会计主管: 记账: 复核: 制单:转帐凭证总号:年月日分号:借方金额贷方金额摘要总账科目明细科目 ? 百十万千百十元角分百十万千百十元角分附件张合计会计主管: 记账: 复核: 制单:下面红色部分是赠送的总结计划，不需要的可以下载后编辑删除～2014年工作总结及2015年工作计划(精选)XX年，我工区安全生产工作始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，以落实安全生产责任制为核心，积极开展安全生产大检查、事故隐患整改、安全生产宣传教育以及安全生产专项整治等活动，一年来，在工区全员的共同努力下，工区安全生产局面良好，总体安全生产形势持续稳定并更加牢固可靠。
出纳日记账的格式和登记方法
7、16日，公司销售一批产品，货款8000元，增值 税额1360元，收到银行汇票一张。
8、19日，公司用转账支票购入材料3000元，增值 税额510元，用银行存款支付。
（二）银行存款日记账的登记方法
9、20日，以银行存款500000元办理银 行汇票，并由采购员到南京采购材料， 所购材料40000元，交增值税6800元， 用银行汇票支付，余额转回。
4、10日，出售产品一批，价款6000元，增值税1020元，收 到银行本票一张，面额为7020元，送存银行，并收到回 单。
（二）银行存款日记账的登记方法
5、12日，开出支票购入甲材料一批，价款1万元， 增值税额1700元，材料尚未收到。
6、15日，收到客户S用于归还货款的支票一张， 面额5万元，填写进账单送存银行，并收到进账 单回单。
（一）银行日记账的格式
➢银行日记账一般采用订本式账簿，账 页采用“三栏式”即“收入”（借方 ）、“付出”（贷方）和“结存”三 栏。其格式与现金日记账格式相同。
（一）银行日记账的格式
银行存款日记账
20008年 月日
凭证 号数
对方科目
摘要