神新奇台能源公司专项资金管理办法
公司专项资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司专项资金的管理，确保资金使用效益，规范资金使用行为，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有专项资金的使用管理，包括但不限于研发资金、培训资金、市场营销资金、风险准备金等。
第三条公司专项资金的使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司相关规定执行；（二）效益性原则：确保资金使用取得最佳经济效益；（三）公开透明原则：资金使用过程公开透明，接受监督；（四）责任追究原则：对违规使用资金的行为，依法追究相关责任。
第二章资金管理职责第四条公司财务部门负责专项资金的管理工作，主要职责包括：（一）制定专项资金管理制度；（二）审核、审批专项资金的使用申请；（三）监督资金使用情况；（四）定期对专项资金使用情况进行汇总和分析；（五）配合相关部门进行资金审计。
第五条各部门负责本部门专项资金的使用，主要职责包括：（一）制定本部门专项资金使用计划；（二）按照计划合理使用资金；（三）定期向财务部门报告资金使用情况；（四）配合财务部门进行资金审计。
第三章资金使用流程第六条专项资金使用申请（一）各部门根据工作需要，提出专项资金使用申请；（二）申请内容包括：资金用途、使用金额、使用期限、预期效益等；（三）申请经部门负责人审核后，报送财务部门。
第七条资金审批（一）财务部门对申请材料进行审核，确保其符合相关规定；（二）财务部门将审核意见报送公司领导审批；（三）领导审批通过后，财务部门办理资金拨付手续。
第八条资金使用（一）各部门按照批准的使用计划，合理使用资金；（二）使用过程中，需遵守相关法律法规和公司制度；（三）使用完毕后，及时向财务部门报告资金使用情况。
第四章监督与检查第九条公司设立专项资金监督小组，负责对专项资金的使用情况进行监督检查。
第十条监督检查内容包括：（一）资金使用是否符合规定；（二）资金使用是否达到预期效益；（三）是否存在违规使用资金的行为。
专项资金管理规章制度范本
专项资金管理规章制度范本
《专项资金管理规章制度范本》
一、总则
为规范专项资金的管理和使用，保障专项资金的合理利用和监督，根据相关法律法规，特制定本规章制度。
二、管理权限
1.专项资金的管理权限归财务部门负责，具体落实在各部门和
单位的财务人员，由财务部门进行监督和指导。
2.使用专项资金需经相关部门审批，未经审批不得擅自使用。
三、资金来源
1.专项资金的来源包括政府拨款、捐赠和其他合法渠道。
2.使用专项资金必须按照资金来源的规定使用，不得挪作他用。
四、资金管理
1.专项资金必须进行专账核算，严格分别存放，以保证资金的
安全和利用有效性。
2.专项资金的使用必须严格按照预算进行，不得超支或变相挪用。
3.对专项资金的使用各部门和单位需要进行定期的汇报和公开，接受监督。
五、资金使用
1.专项资金的使用需要经过多方审批，按照相关规定使用，确
保资金的使用合法合规。
2.使用专项资金需要制定详细的使用计划和报销材料，保留完
整的单据和凭证。
六、监督管理
1.财务部门对专项资金的使用进行日常监督和检查，确保资金
使用的合理性和规范性。
2.利用媒体和社会监督，加大专项资金的监督力度，对专项资
金管理违规行为实行严肃处理。
在专项资金管理方面，要严格遵守规章制度，加强人员队伍建设，提高管理水平，确保专项资金的使用得到最大程度的保障和监督。
新能源公司资金管理制度
第一章总则第一条为规范新能源公司资金管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属子公司、分支机构等所有资金管理活动。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵循国家法律法规，确保资金管理合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，为公司创造经济效益。
（四）透明性原则：加强资金管理监督，确保资金使用公开透明。
第二章资金筹集第四条公司资金筹集应遵循以下规定：（一）按照公司发展战略和经营计划，合理确定资金筹集规模和方式。
（二）通过发行股票、债券、融资租赁等方式筹集资金，确保资金来源合法合规。
（三）严格遵守国家关于资金筹集的法律法规，确保资金筹集活动合法合规。
第三章资金使用第五条公司资金使用应遵循以下规定：（一）资金使用必须符合公司发展战略和经营计划，确保资金投向合理。
（二）严格按照公司审批程序使用资金，确保资金使用合法合规。
（三）加强资金使用监督，防止资金浪费和滥用。
（四）定期对资金使用情况进行审计，确保资金使用效益。
第四章资金存储与监管第六条公司资金存储应遵循以下规定：（一）设立专门的资金账户，明确资金存储范围。
（二）严格执行资金账户管理，确保资金安全。
（三）定期与银行核对资金账户余额，确保资金账实相符。
第七条公司资金监管应遵循以下规定：（一）设立资金监管机构，负责公司资金监管工作。
（二）加强对资金使用、存储、结算等环节的监管，确保资金安全。
（三）建立健全资金监管制度，明确监管职责和权限。
第五章资金管理责任第八条公司董事、监事和高级管理人员对资金管理承担以下责任：（一）严格执行本制度，确保资金管理合法合规。
（二）加强对资金管理工作的监督，确保资金使用效益。
（三）对违反本制度的行为，承担相应的责任。
第九条公司财务部门负责以下资金管理职责：（一）制定和实施资金管理制度。
专项资金的管理办法及相关制度
专项资金的管理办法及相关制度一、概述专项资金是指为特定目的设立的、具有特定使用对象和规模的资金。
专项资金管理主要是对专项资金的筹集、拨付、使用、监督及结余处理等进行管理。
本文将从专项资金的管理办法及相关制度方面进行探讨。
二、专项资金管理办法2.拨付管理：专项资金应按照相关法律法规的规定进行拨付，确保资金的安全与稳定。
3.使用范围：专项资金的使用范围应明确规定，不得超出专项资金的规定用途。
4.使用程序：专项资金的使用应按照相关流程进行，包括申报、审批、执行和报账等环节，并确保资金使用的合法性和规范性。
5.监督机制：建立专项资金的监督机制，包括资金的审计、监察和评估等，确保专项资金的使用情况得以监督和评价。
6.结余处理：专项资金的结余应按照相关规定进行处理，可用于下一期的专项资金项目，或按照相关程序退还或撤销。
三、相关制度1.专项资金项目管理制度：明确了专项资金项目的申报、审批、执行和结算等流程和具体要求，包括项目资金管理的责任人、权限和程序等内容。
2.资金使用管理制度：规定了专项资金的使用范围、使用程序和使用限制等，确保资金使用的合法性和规范性。
3.资金监督管理制度：明确了专项资金的监督机制和相关程序，包括审计、监察和评估等内容，确保专项资金的使用情况得到监督和评价。
4.资金拨付管理制度：规定了专项资金的拨付程序和相关要求，确保资金的安全和有效拨付。
5.资金结余处理制度：明确了专项资金结余的处理方式和程序，包括资金退回、续期使用或撤销等方法。
四、完善专项资金管理1.加强专项资金的预算编制和执行监督，确保专项资金的合理使用和执行情况，杜绝挪用、截留和浪费现象的发生。
2.创新专项资金的使用方式，推行电子化报销和审批流程，提高资金使用的效率和透明度。
3.加强专项资金的国际合作与交流，借鉴其他国家的管理经验，提升专项资金管理水平。
4.完善专项资金的法律法规，及时修订和补充相关制度，以适应经济社会发展的需求。
专项资金的管理办法及相关制度
专项资金的管理办法及相关制度专项资金的管理办法及相关制度(一)专项资金概述专项资金是国家或有关部门或上级部门下拨行政事业单位具有专门指定用途或特殊用途的资金。
这种资金都会要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。
并需要单独报帐结算的资金。
在当前各种制度和规定中，专项资金有着不同的名称，如专项支出、项目支出、专款等，并且在包括的具体内容上也有一定的差别。
但从总体看，其含义又是基本一致的。
(二)专项资金的控制目标1.法律法规的遵循。
(1)符合国家有关安全、消防、环保等有关基本建设规定及单位内部规章制度。
(2)遵守合同法等法律、法规的规定，维护单位的合法权益，避免单位承担法律风险。
2.专项资金的效率与效果。
(1)建设项目投资决策正确，产生经济效益。
(2)施工管理有序，安全质量受控。
(3)技术入手，经济决策。
通过优化方案减少投入，降低成本，保证项目效益。
(4)对建设项目风险采取必要的预防和控制措施，降低建设项目建设的风险，确保建设项目的健康运行，保护建设项目资产的安全。
3.财务报告及相关信息的真实准确。
(1)建立健全建设项目台账、档案，保证建设项目核算真实、准确、完整。
(2)财务账表与实物核对相符。
(3)建设项目的确认、计量和报告应当符合国家相关会计核算规范。
(4)建设项目的财务报告真实可靠以及管理报告及时准确，并能支撑相关的管理决策。
4.防范舞弊风险。
防止并及时发现、纠正错误及舞弊，预防腐败行为。
(三)专项资金管理机构本单位的专项资金管理工作，由党组会议统一领导，基建部门负责单位专项资金的具体日常管理工作，单位所有的新建和改扩建项目均由基建部门统一管理。
其主要职责是：根据我单位事业发展规划，编制单位总体建设规划和单位年度基本建设计划；根据国家基本建设相关政策法规对批准单位立项的新建、改建、扩建工程项目进行规划、勘测、设计和报批，并负责组织对建设工程项目的施工管理、验收、结算及交付使用。
(四)专项资金工作流程、存在的风险及控制措施专项资金使用公开招建设项目业务可划分为前期工作阶段、项目建设实施阶段和项目竣工阶段，具体可划分为项目立项管理、建设项目公开招标管理、规划建设管理、建设实施管理、基建资金支付管理、建设项目竣工验收管理共六个环节。
专项资金管理办法
专项资金管理办法一、总则1.1 为加强专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合我国实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各类专项资金的管理，包括但不限于政府补助、科研项目、技术改造等。
1.3 专项资金管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：遵守国家法律法规，确保资金合法合规使用；（2）效益原则：注重资金使用效益，实现资金价值最大化；（3）公开透明原则：加强资金管理信息的公开和透明，接受社会监督；（4）动态监控原则：实施全过程监控，确保资金安全。
二、管理机构与职责2.1 公司设立专项资金管理领导小组，负责专项资金管理的领导和协调工作。
2.2 领导小组下设专项资金管理办公室，负责日常管理工作，包括：（1）制定和修订专项资金管理制度；（2）组织编制和实施专项资金预算；（3）监督专项资金的使用情况；（4）协调解决专项资金管理中的问题；（5）定期向领导小组汇报专项资金管理情况。
2.3 各部门负责人对本部门的专项资金使用负责，并指定专人负责具体实施。
三、预算管理3.1 专项资金预算应根据公司发展战略和年度工作计划编制，明确资金用途、金额、实施期限等内容。
3.2 专项资金预算经审批后，纳入公司年度预算管理，严格执行。
3.3 专项资金预算执行过程中，如需调整，应按照公司预算调整程序进行。
四、使用管理4.1 专项资金使用应严格按照预算执行，确保资金安全、合规、有效。
4.2 专项资金使用过程中，应遵循以下要求：（1）合理合规使用：严格按照预算和资金用途使用，严禁截留、挤占、挪用；（2）审批程序：严格按照公司内部控制制度，履行审批程序；（3）合同管理：与专项资金使用相关的合同，应明确合同各方权利义务，确保合同履行；（4）验收与评价：项目完成后，应进行验收和评价，确保资金使用效益。
五、监督与检查5.1 专项资金管理办公室应加强对专项资金使用情况的监督与检查，发现问题及时纠正。
专项资金管理规章制度范本
专项资金管理规章制度范本第一章总则第一条为规范专项资金管理，提高专项资金使用效率，促进专项资金有效使用，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于使用专项资金的单位及相关管理人员，主要包括专项资金的保管、使用和监督。
第三条专项资金管理应遵循依法合规、严谨高效的原则，加强专项资金使用监督与管理，确保专项资金使用的合法性、规范性和效益性。
第四条专项资金应当严格按照拨款用途、拨款对象、拨款金额等要求进行管理和使用，不得随意挪用、截留或挥霍。
第五条本规章制度的修改和解释权属于专项资金管理机构。
第二章专项资金保管第六条专项资金应当专门设立账户进行存储，不得与其他资金混合使用、挪用。
第七条专项资金账户应当设立财务专管人员进行管理，确保专项资金的安全性和准确性。
第八条财务专管人员应当定期对专项资金账户进行清查和核对，发现问题及时上报。
第三章专项资金使用第九条专项资金应当严格按照拨款用途进行使用，不得用于非拨款目的。
第十条专项资金使用应当经过合法审批流程，审批文件齐全、合法有效。
第十一条专项资金使用应当按照预算计划、项目计划、细则要求进行，确保资金使用的合理性和合法性。
第四章专项资金监督第十二条专项资金的使用情况应当及时向上级主管部门或专项资金管理机构报告，及时增加或调整资金使用计划。
第十三条专项资金使用情况应当定期接受财务审计、事后监督审计，对发现的问题及时整改。
第五章专项资金管理责任第十四条对于挪用、截留或挥霍专项资金的，应当依法追究法律责任，将严重违法行为通报有关机关、单位。
第十五条负责专项资金管理的相关人员应当严格履行管理职责，确保专项资金的安全和合理使用。
第十六条对于不按规章制度操作、造成财务损失的单位和个人，应当承担相应的经济赔偿及管理责任。
第六章附则第十七条本规章制度自发布之日起生效，相关事宜如有需要变更，需经管理机构批准。
第十八条相关单位及个人应当认真遵守本规章制度的要求，遵循专项资金管理的合法、规范和有效的原则。
专项资金管理办法
专项资金管理办法一、引言专项资金是指政府为了特定目的而设立的、按照一定的管理制度进行管理的资金。
为了规范专项资金的管理，避免资金的滥用和浪费，制定专项资金管理办法是非常必要的。
本文档旨在介绍专项资金管理的基本原则、管理流程以及相关的监督和考核机制。
二、管理原则1.依法依规：专项资金管理必须遵守国家相关法律法规，按照统一的管理制度进行操作。
2.公开透明：专项资金的管理应该公开透明，接受社会监督，确保资金的合理使用。
3.严格限额：对于专项资金的申请和使用，应该根据实际需要设定严格的限额，防止滥用和浪费。
4.事中事后监管：对于专项资金的使用，应该进行事中和事后的监管，确保资金使用的合规性和效益。
三、管理流程1.申请阶段：–提出专项资金使用的申请，包括资金用途、预算和时间安排等。
–申请需经过部门内部审批或评估，并出具相应的意见或报告。
2.核准阶段：–核准部门对申请进行审核，查看申请是否符合规定的要求。
–核准部门根据审核结果，决定是否批准该申请，并给出相应的批复文件。
3.执行阶段：–根据核准的批复文件，执行专项资金使用计划。
–配置专门的人员或机构负责资金的发放和监督，确保资金使用的合规性。
4.监督阶段：–对专项资金的使用进行实时、定期的监督和检查。
–监督部门对资金使用情况进行跟踪，发现问题及时纠正。
四、监督和考核机制1.内部监督：–各部门要加强对专项资金的内部监督，建立健全相应的管理制度和流程。
–在资金使用过程中，建立内部审计制度，定期对资金使用情况进行检查。
2.外部监督：–政府应设立独立的监督机构，负责对专项资金的使用情况进行监督和检查。
–公众和媒体可以通过举报渠道对专项资金的使用进行监督。
3.考核机制：–对专项资金的使用情况，可以建立考核制度，对使用效果进行评估和考核。
–根据考核结果，对使用不当的单位或个人进行惩罚或奖励。
五、结论本文档介绍了专项资金管理办法的基本原则、管理流程以及监督和考核机制。
只有通过合理规范的管理，才能确保专项资金的有效利用，提高资金使用的效率和效益。
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神新奇台能源公司专项资金管理办法
第一章总则
第一条为了进一步加强神华新疆奇台能源有限责任公司（以下简称神新奇台能源公司）专项资金管理，明确管控职责，规范管理流程，根据《神新能源公司专项资金管理和会计核算办法》，结合神新奇台能源公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称专项资金是指按照国家或地方政府规定从成本中提取的维简费、安全费、折旧资金、大修理资金、科技资金。
第三条本办法适用于神新奇台能源公司。
第二章组织与职责
第四条神新能源公司对专项资金实行统一管理，专项资金纳入全面预算管理;资金使用由矿上报预算计划，经公司审批。
矿经营管理部部，负责建立专项资金管理体系；审批各部门专项资金的使用计划；负责审批矿固定资产构建的专项资金投资计划。
驻矿财务部，负责制定专项资金提取标准，界定资本性支出和费用性支出划分标准；负责审定年度专项资金的费用化预算，并考核预算的执行情况；负责指导、检查各部门的专项资金核算工作。
负责初审矿安全费用资金计划，指导并监管矿安全费用使用用途。
第五条依照公司批准的专项资金计划负责组织实施；由驻矿财务建立专项资金台账，负责专项资金会计核算。
第三章提取与使用
第六条维简费、安全费提取按照国家标准执行。
根据开采的原煤实际产量，每月按下列标准在成本中提取维简费、安全费：
按照原煤实际产量吨煤8.5元提取维简费；
露天矿按照原煤实际产量吨煤5元提取安全费。
第七条折旧资金、大修理资金、科技资金提取按会计准则、企业规定执行：
折旧资金按会计准则及行业规定提取；
大修理资金公司根据设备、设施状况及对大修理资金的需求确定提取标准；
科技资金按会计准则具实列支。
第八条专项资金的提取标准及报批、报备情况及时报公司财务部备案。
各项专项资金提取标准一经备案，不得随意变动。
如需变更，应报公司财务部批准。
第九条专项资金的管理实行先提后用，量入为出的原则。
第十条符合专项资金适用范围的支出优先从专项资金列支。
第十一条煤炭生产企业专项资金按月提取，按月结
算。
跨期结算的资本性支出每月按进度结算。
未达到预计可使用状态的资本性支出于在建工程科目归集，不结转专项储备，待符合条件，转入固定资产时，一次提足折旧，同时结转专项储备。
第十二条专项资金资本性支出和费用性支出应按照年度计划执行。
第四章使用范围
第十三条维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深、技术改造、固定资产的更新改造等，具体适用范围：（一）露天机电安装工程；
（二）露天地面生产系统技术改进与新技术的引进推广；（三）煤矿固定资产更新（改造）、新增生产设备、先进装备和固定资产零星购置；
（四）矿井煤层、盘区补勘；
（五）挖潜设备，提高性能指标，提高经济运行水平及节能降耗等综合利用和“三废”治理支出；
（六）技术改造推广；
第十四条煤炭生产企业安全费用应当按照以下范围使用：
（一）煤矿安全生产改造和重大隐患治理支出，包括防煤尘、防灭火、防治水、供电、运输等系统设备改造和灾害治理工程，实施煤矿机械化改造，实施热害、露天矿边坡治
理等支出；
（二）完善煤矿边坡监测监控、车辆定位、紧急避险、突发自救、紧急施救和通信联络安全避险“六大系统”支出，应急救援技术装备、实施配备和维护保养支出，事故逃生和紧急避难设施设备的配备和应急演练支出；
（三）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；
（四）安全生产检查、评价、咨询、标准化建设支出；
（五）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；
（六）安全生产宣传、教育、培训支出；
（七）安全生产适用新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；
（八）安全设施及特种设备检测检验支出；
（九）其他与安全生产直接相关的支出。
第十五条应当将安全费用优先用于满足安全生产监督管理部门、煤矿安全管理部门对安全生产提出的整改措施或者达到安全生产标准所需的支出。
第十六条折旧资金主要用于设备更新及设施修建项目：（一）生产设备购置
（二）办公设备购置
（三）车辆购置
（四）零星土建工程，包括生产性建设、福利性建设及公用
设施建设。
第十七条科技资金主要用于新技术、新设备及新管理方法的研究、开发和推广。
第十八条大修理资金主要用于设备大修和房屋及地面建筑物的大修。
第五章预算管理
第十九条按照适用范围、提取标准等，根据本单位实际情况加强专项资金预算管理。
第二十条不得超标准提取专项资金
第二十一条按照资本性支出和费用性支出编制专项资金预算。
第二十二条严格按照本办法的列支范围执行专项资金预算，不得挤占、挪用。
第六条会计核算
第二十三条对维简费、安全费按照提取、支出分别核算，支出区分费用性支出和资本性支出。
具体会计科目遵照神新能源公司统一的会计核算标准执行。
第二十四条资本性支出是指取得财产或劳务受益期在一年以上的支出。
费用性支出包括材料支出、人工成本支出、电力支出、矿务工程费支出和其他费用支出，其中其他费用支出的比例不应超过10%。
第二十五条提取维简费、安全费时，列制造费用，同时计入“专项储备—提取”。
第二十六条发生维简费、安全费费用性支出时，直接在“专项储备—费用性支出”相应明细项目列支。
第二十七条发生维简费、安全费用资本性支出时，先确认相关资产成本，同时全额计提折旧，在“专项储备—资本性支出”列支。
第二十八条以维简费、安全费结算的跨年度大型工程，先通过在建工程归集，待工程完成或达到预计可使用状态时转入固定资产，同时全额计提折旧，在“专项储备—费用性支出”列支。
第二十九条年末应将维简费、安全费的提取和支出各明细科目余额结转至“专项储备—结余”。
第三十条在公司财务部指导、监督下，建立专项资金管理台账，进行统一管理。
台账包括但不限于以下内容：（一）月度专项资金提取标准、计提基础、计提金额。
（二）年度专项资金预算项目（包括项目明细）、预算金额、月度专项资金预算项目完成情况、完成金额、累计完成情况、累计完成金额。
（三）资本性支出所形成的资产正常按会计折旧年限应计提的折旧额和按税务规定应扣除的折旧费、所属资产分类明细、递延所得税等。
（四）对于2011年5月1日前使用专项资金形成的固定资产须单独登记。
第七章税务管理
第三十一条当年发生的专项资金费用性支出，以及资本性支出所形成资产按税法规定计提的折旧或摊销费用，应在税前扣除。
第三十二条资本性支出所形成资产超出税法计提的折旧或摊销费用，以及结余的维简费、安全费允许税前扣除，应在当年所得税纳税申报时纳税调增。
第八章财务报表列示
第三十三条按照神新能源公司财务报表格式要求列示专项储备信息。
第九章检查与考核
第三十四条对专项资金管理质量进行检查与考核。
第三十五条专项资金管理质量检查包括：预算管理、会计核算、税务管理、报表列示及台账建立。
第三十六条专项资金的管理质量纳入会计基础工作考核体系。