存货管理制度
存货管理制度制定的目的和依据为加强集团各公司存货管理，保证公司存货的安全完整，规范存货的采购、验收、入库、保管、出库、销售、调拨、以旧换新、退库、废旧物资回收、盘点与核算等管理，特制定本制度。
适用范围本制度是资产管理的重要组成部分，适用于集团各分公司及集团各部门涉及物资采购时执行。
施行日期本制度自下发之日起执行，2015年5月18日下发的原制度同时废止。
规范事项：一、相关部门的职责权限1、需求部门（即提料部门或合同执行人，以下均简称需求部门）：负责对物资计划的编制，根据物资实际需求，查看OA公示的库存情况并落实仓储库存后提出物资采购计划，计划批示后，严格执行计划，对到货物资要及时参加验收，及时办理领用，专项物资要实现零库存。
物资使用部门需提供生产或维修用物品的安全库存量或最低库存量，每半年更新一次。
石化公司提料部门在提报每月备件提料单时对应上次的提料单执行情况进行说明，标注所提料材料是否到货、何时到货，仓储进行审核。
2、财务仓储部：负责提供库存可供物资使用数量。
依据采购计划做好仓储计划和物资接卸准备。
财务维护到系统中,不定期进行抽查。
仓储部对所有审核的日常采购提料单进行留存（不包括月、季度、年度批量），手工维护到货情况，每月初4号前上报提料未到货明细，转提料部门及采购进行确认后上报。
3、技术部门：负责采购物资技术参数、技术标准的审核及意见签署。
4、采购部门：负责对需求部门提出的需求物资进行市场询价、比价报批，负责对已批准的物资需求计划进行组织实施，物资采购、向需求部门下发到货通知。
5、集团财务资产部：每月5日，将上月末库存情况及闲置的办公资产情况通过OA公示。
二、规范的具体事项和工作程序：（一）存货的定义及分类存货：是指公司在日常生产、经营过程中持有已备出售的产成品、开发产品或商品，处在生产过程中的在产品，项目建设过程、生产过程或提供劳务过程中使用或耗用的材料、物料、备品、备件等。
我司存货主要包括：原材料（生产用主要材料、辅助材料）、库存材料（甲供材料、食品原料、调料、维修材料、备品备件等）、低值易耗品（工器具、劳保护具、周转材料等）、在产品、半成品、产成品、开发产品、商品等。
1、工业存货主要包括：原材料（生产用主要材料、辅助材料）、库存材料（维修材料、备品备件）、低值易耗品（工器具、劳保护具、周转材料）、在产品、半成品、产成品。
2、地产存货主要包括：库存材料（主要为甲供材料）、开发产品，资产管理部主要负责库存材料管理。
3、商业存货主要包括：库存材料（维修材料、备品备件、促销礼品）、商品（目前无、开展自营业务后购入）。
4、物业存货主要包括：库存材料（维修材料、备品备件）。
5、酒店存货主要包括：库存材料（食品原料、调料、维修材料、备品备件）、商品（烟、酒、饮料、茶等）。
6、需求计划：各分公司及各部门根据生产、经营、维修、项目建设、日常管理物资需求及合理储备情况编制存货需求计划，同时要由需求部门各级领导审核、财务审核及分公司领导及集团领导的审核批准，方可执行。
每月的甲供提料单，由项目提料部门发起并转各审核部门，财务、仓储、招标、项目必须核对上报。
每月4日前由财务牵头，财务业务和仓储、招标、项目参加，对上月项目发生的甲供提料单进行汇总核对，联合确认无误后2日内财务牵头上报。
若有提料量差异，则落实责任人；若因报件流转原因导致缺少部门审核，则报件流转人按己类考核。
若财务未牵头，则按己类考核；若财务未及时上报汇总结果，责任人按己类考核；若各部门未及时参与汇总核对，责任人按己类考核。
若当月未核对上报，出现问题造成的损失由各自主管副总100%承担。
（二）存货的验收1、购进的各类物资等存货，到货时必须办理验收，验收标准适用于相对应的物资属性和类别。
2、物资验收定义：是指对公司供货物资，按照国家规定的质量标准，合同约定及技术协议约定的技术标准，核对到货各类物资的规格、型号、生产单位是否与合同或约定一致，观察包装完好程度，并清点实物数量，完成实物品质检查。
3、相关部门职责：（1）财务仓储部：负责参与联合验收，对到货物资外观、规格、型号、数量确认无误后填写验收单并签署意见。
（2）技术部门：按物资类别指派专业工程师，依据物资验收通知单时间到达指定验货区对到货物资进行联合验收，对到货物资外观、规格、型号、技术要求、质量参数确认无误后在验收单上签署意见。
（3）需求部门：对到货物资外观、规格、型号、技术要求、质量、标准、数量确认无误后在验收单上签署意见，并明确物资用途。
并对到货物资相对应或随机附带的材质单、随机资料、文件，由参加验收部门专业工程师负责收集、审核、审验、整理，并按流程签收、转交存档。
（4）行政部门：集团、商业、物业、酒店、地产等零星采购验收时需由集团后勤部总务配合采购员等人员进行验收。
当天购回的当天验收，下午5点后购回的次日9点前验收完毕。
其中酒店因营业时间的关系，晚上可由当日值班经理配合验收。
（5）物资初步验收单、技术资料交接单，由仓储库管员负责制作打印，参加验收人员签字确认验收结果、填写验收意见，办理技术资料文件交接，上报存档。
（6）物资验收流程相关单据名称：①物资到货通知单：由采购部签发到货通知单与财务仓储部、需求部门签收，一式三联，采购、财务仓储、需求部门各一联。
到货通知必须明确到货验收的合同、规格、型号、品牌、数量等内容，并确认是否与合同到货要求相符。
②物资验收单：物资验收结束后由参加验收人签字确认验收结果，仓储、采购、技术、需求部门各一联。
③技术资料交接单：由仓储库管员与参加验收专业工程师办理签收交接，由专业工程师负责办理存档，一式二联，仓储、参加验收专业工程师各一联。
④相关单据留存（非甲供材料无需施工单据签字留存）：初步验收单一式四联（财务部、仓储部、合同执行部门、存根各一联）；入库单一式四联（财务部、仓储部、合同执行部门、存根各一联）；出库单一式四联（财务部、仓储部、施工单位、合同执行部门或领料部门各一联）；退库单一式四联（财务部、仓储部、施工单位、合同执行部门或领料部门各一联）。
⑤对于甲供材料单据留存：初步验收、入库、出库、退库单，各相关部门均需留存备查。
每月3号前，仓储部负责对上月所有甲供材料的物资到货、出库、库存量情况进行汇总上报，需项目部对报件表中每项合同中的合同数量、到货数量、出库数量、库存数量、实际到货时间及逾期情况进行逐项核对，并签字确认（2日内）。
财务部1日内审核汇总表内容是否正确，审计部负责审计。
（7）验收流程①已签订供货合同的物资，由合同执行人提供供货合同及附件。
物资到货验收通知，由需求部门根据到货时间电话通知各参验部门按时到指定验收地点共同验收。
②物资到货后仓储库管员审核供货清单并进行理货、核对数量、检查外观状态是否完好，并按物资类别存放在待验区。
③参加验收人员依据材质单、随机资料文件进行物资联合验收，根据验收结果在物资验收单上签字确认并签署验收意见。
④已验收合格的物资由仓储库管员负责办理入库，日采和直达物资验收合格现场直接与提料部门办理交接出库。
对验收质量有异议的物资由采购部负责与供货商联系，并可组织复验。
⑤验收不合格的物资，由合同执行人负责按程序和时限办理更换和退货。
⑥未经验收或材质单不全的物资禁止办理入库，验收不合格或无材质单的物资禁止办理领用。
合同厂家后期的维修供料，除厂家直接安装外，其余一律办理验收领用手续。
（7）零采管理要求：①零采验收：对于零星采购物资，采购部门需至少提前2小时通知各参验部门按时到指定验收地点共同验收。
所有请购材料验收时必须附有该材料的说明书、合格证、商标品牌、保修卡。
由采购人员负责填写入库单，必须详细具体标注入库时间、材料名称、规格型号、品牌、数量、单位、供货商联系方式、公司名头、发票类型（普通发票/增值税税发票）、质量附件、出厂日期、保修期限、使用地点，同时附核销须知；由请购（技术）部门负责外观质量，并负责验存该材料质量的相关材料，同时在入库单上填写计划出库时间；由行政部、财务部负责验收数量。
对于电脑设备软、硬件系统由集团信息部、使用部门、采购部门、财务部、行政部联合验收、相关附件由使用部门进行保存。
②零采的赊购或垫付：如采购员因业务紧急等情况，以垫付或赊购形式急采的，到货后需联系资产等部门进行联合验收，后走请购手续（特别注明赊购或垫付），走账公司或暂无发票等信息不全的可以在验收单上单独注明，但资产只能待相关信息齐备后才能办理系统录入手续；如采购员未办理验收手续而直接使用物品的，财务将不予核销，费用由采购人员承担；如因核销手续属实需补办验收手续的，需核销部门发函至财务说明情况，并按《行政管理办法》丁类考核；如业务会计审核时无出入库单就给予核销的，由业务会计和采购员各承担一半核销费用。
③赊购或垫付的备案：采购人员赊购或垫付进行验收后，需将验收单复印并经部门经理签字，当日转给业务会计进行物资采购备案，业务会计详细登记采购信息并予以跟踪，日常加以维护并跟催落实。
如采购员无登记备案的，财务将不予核销。
每周五业务会计列出暂支款未核销明细和赊购垫付明细，发函给各分公司相关部门落实回复，如无特殊合理原因或批示的，则依照《暂支款核销管理规定》，不能按时核销的款项从采购员当月绩效中扣除，待采购员核销时请款返还。
每月由业务会计汇总上报一次暂支款核销情况及采购备案情况。
④采购人员离职：采购人员在离职时需填写是否有赊购款，由员工本人及部门经理共同签字确认，后期如出现问题，部门经理须承担损失。
（8）材质单随机资料转交①物资材质单、产品合格证、随机资料相关文件，是供货物资的质量依据应妥善保管，并按档案管理规定进行管理。
②物资供货商负责对物资材质单、产品合格证、随机资料等有关文件的提供，专业工程师负责对相关资料文件的审核、审验。
财务仓储部保留复印件。
③财务仓储部库管员负责打印技术资料交接单并与验收专业工程师办理技术资料文件的签收交接。
专业工程师负责技术资料的转交存档。
④物资验收单，由各参加验收部门分别存档，技术资料交接单，由仓储库管员、专业工程师转交部门档案员分别存档。
（9）采购员或招标签订合同购回的物资财务要事后审核。
如在验收过程中或使用时发现质量、性能、规格标准等与以往购进的物资一致，但价格明显较高的，排除市场波动或批量采购之外因素的，财务要将问题反映上报，必要时由审计或督检追溯责任，避免公司损失。
（三）存货的入库1、经联合验收合格的物资，库管员按物资类别及编码分别存入相同物资的区域，并按位号、架号定位进行摆放。
没有二维码及编码的物资严禁入库。
2、物资入库后当日填写物资标识卡并记入保管台帐。
3、化学品类物资入库执行公司危险化学品管理制度，应严格按照物资性质、类别分类仓储；剧毒、易燃、易爆化学品入库实行双人、双岗管理、贵重物品入库后应加封加锁。
存货管理制度
存货管理制度存货管理制度1.目的：为加强存货的正确核算，提升对存货管理的有效性，防止存货的损失，特制定本办法2.适用范围：本规定适用于公司及分子公司。
分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。
3.存货的构成及计价方法存货包括各类原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、以及辅料、外购商品等。
为了反映和监督存货资金增减变动情况，必须对每一种存货进行货币计价。
存货的实际成本构成外购材料外购材料包括原材料、包装物、辅料、燃料、低值易耗品以及外购的半成品，商品等。
其实际成本包括：（a）进货原价；（b）运输、包装、仓储和保险费用；（c）运输途中的合理损耗；（d）入库前加工整理及挑选费用（含发生的损耗、扣除下脚料、废料的价值）；自制材料和产品自制材料和产品，包括自制的材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。
其中实际成本包括自制过程中所耗用的原材料的实际成本和应负担的工资、燃料动力费及制造费用等。
委托加工材料委托外单位加工的材料，包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。
其中实际成本包括委托外单位加工的材料实际耗用的成本，支付的加工费、往返运杂费、保险费、以及应由委托方负担的工商税收等；股东投入的存货应聘请中介机构进行资产评估，依据其资产评估报告所确认的价值计价；捐赠的存货捐赠的存货，可按捐赠的实物发票、报关单和有关协议，以及同类实物的国内或国际市场价格等资料确定其价值，并据以入帐；盘盈存货按照同类存货的实际成本作价入帐。
确定实物存货的数量公司确定帐面实物存货数量的方法采用：一是帐面盘存法，即永续盘存制，即按存货项目设置库房明细帐，逐笔逐日登记收发数额并随时结出结存数，二是根据公司内部控制要求对实存货物进行定期盘点，核对帐面记录，以保证帐实相符。
存货采用计划成本计价的核算公司对产成品采用计划成本计价核算。
设置“库存商品”“材料成本差异”科目反映产成品增减变化情况；计划成本一经制定，一般在一个会计年度内不予变更；采用计划成本计价核算的，月终通过“材料成本差异”分摊差异，调整为实际成本。
存货管理制度(经典版)
存货管理制度第一章总则第一条为了规范企业的存货管理，确保存货的采购、收发和保管工作，保证存货的帐实相符和安全完整，正确计算产品的存货成本和销售成本，加快存货周转速度，根据《企业财务通则》和《企业会计准则》，制定本存货管理制度。
第二条存货是工业企业最重要的流动资产，包括各种材料、半成品、成品和包装物等。
企业应建立健全存货管理制度，以保证存货的合理购买、储存、使用和销售。
第三条存货管理制度适用于企业所有相关部门和人员，包括采购部门、仓储部门、生产部门、财务部门等。
第四条存货管理的基本原则是合理购买、储存适量、及时使用、有效监控和精确核算。
第二章存货的分类和计价第五条存货应按照其性质和用途进行分类管理，包括原材料及主要材料、半成品、成品和包装物等。
第六条存货的计价原则是按照取得时的实际成本计价入账。
具体计价原则如下：1.原材料及主要材料的计价应包括买价、运输费、装卸费、包装费、保险费、途中合理损耗、入库前的整理挑选费用、外汇调换差额、进口关税、市内运输费等。
2.半成品和成品的计价应根据实际生产过程中的支出成本进行计算。
3.包装物的计价应根据其购买成本或生产成本进行核算。
第七条存货的计价方法可以采用先进先出法、后进后出法、加权平均法、移动加权平均法和个别计价法等。
1.先进先出法是以先收入的存货先发出为假定前提，按照最早收入的存货的单价计价发出。
2.后进后出法是以后收入的存货先发出为假定前提，按照最后收入的存货的单价计价发出。
3.加权平均法是根据库存存货的金额和数量，计算出平均单价进行计价发出。
4.移动加权平均法是根据每批收入存货的金额和数量，以及原结存存货的金额和数量，计算出移动加权平均单价进行计价发出。
5.个别计价法是在每次发出或领用存货时，按照入库时的实际成本作为该存货的实际成本。
第八条存货的计价核算应当及时、准确地记录在存货明细账中，确保存货的实际成本能够准确反映在企业的财务报表中。
第三章存货的采购管理第九条存货的采购应根据企业的生产计划和销售需求合理安排，采购部门应负责制定采购计划，并与供应商进行有效的谈判和合同签订。
存货管理制度
存货管理制度存货管理制度在学习、工作、生活中，制度的使用频率逐渐增多，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
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存货管理制度1存货在公司流动资产中所占的比例最大，而且存放地点分散，接触此项资产的人员较多。
加强存货管理，对于保护存货安全，加快周转速度，减少积压，浪费和损失，提高存货运营效率，有着重要的价值意义。
(一)公司应根据年度经营目标，市场购买状况和商品库存状况，制定年度商品采购计划，并按季，月分解。
商品采购业务须履行审批手续，审批程序及采购流程按业务部门采购手册执行。
采购人员应在职责范围内按审批意见办理采购业务，特殊情况下无法及时报批的，作个案处理，事后须补办审批手续，以防止盲目采购，造成积压损失。
(二)商品采购须取得供货方的发票或其他进货凭证(如送货单，发货单等由供应商开具的单据)(三)商品到达后须及时组织进货验收。
验收人员应验明品名，数量，品种，规格，质量与发票单据或合同订单所列是否相符。
如有不符，应及时记录并通知相关采购人员查明原因视不同的采购方式作相应处理。
未办理入库的商品不得与己入库商品放在一起。
(四)验收合格的商品，保管人员应及时办理入库，在进货发票单据上签名确认后开商品验收入库单。
在开据时，应认真细致，并注意核对单价及数量，确定准确的商品单价及数量以开据。
开据后应在验收入库单上签名确认。
(五)商品验收入库蛋一式三联，一联收货人记帐留存，一联交供货方，财务联连同进货发票单据以及合同订单交财务部门。
财务部门按国家统一会计制度，根据验收单及有关进货合同订单和发票单据对验收合格的商品办理入帐及货款结算。
月未，货到票据未到的商品，应予暂估入库。
(六)总仓的商品配送出库，应在点验无误后，输入电脑，打印商品配送出库单，告知直营店准备收货。
总仓人员须在配送单上签名，以示负责。
配送单一式三联，由直营店签名确认后，一联总仓记帐留存，一联交直营店验收，财务联交财务部作配送帐务处理。
存货管理制度
存货管理制度一、引言存货管理制度是指企业为保证存货管理的规范性和高效性而建立的一套规章制度。
它主要包括存货的采购、入库、核对、出库、盘点、退货等管理流程，并规定了负责人、责任和承担的相关规定，旨在提高企业的存货管理水平，确保存货的安全和准确性。
二、存货的定义存货是企业在正常经营过程中所持有的可供销售的物品，包括原材料、半成品、成品和周转材料等。
存货是企业运营的重要组成部分，对于企业的生产和经营活动起到关键的支持作用。
三、存货管理流程3.1 采购管理•确定存货采购的需求和数量，并进行采购计划；•根据企业制定的采购流程，选择供应商并进行采购合同的签订；•负责人审核采购合同，确认存货的质量、数量、价格等信息；•相关人员跟进采购过程，负责跟踪存货的送达情况；•存货送达后，进行入库管理。
•负责人对存货进行收货检验，确保其符合质量要求；•对存货进行分类、编码和标记，并录入存货管理系统；•进行物理层面的存放安排，确保存货的整齐和安全；•确保相关财务信息与存货系统数据的一致性。
3.3 核对管理•定期对存货进行核对，确认存货数量的准确性和完整性；•与财务系统的数据进行核对，确保存货信息的准确性；•对于存货损益进行分析，并及时跟踪处理异常情况；•建立存货核对记录，便于日后查询和审计。
3.4 出库管理•根据生产计划或销售需求，进行存货的出库操作；•负责人进行存货的核对和确认，确保出库的准确性；•对于存货的出库记录进行登记和归档；•定期进行对出库记录的核对和分析，确保存货管理的准确性。
•定期对存货进行盘点，确保存货数量的准确性；•根据盘点工作的需要，制定详细的盘点流程和计划；•负责人组织盘点人员进行盘点工作，并记录盘点结果；•盘点后进行存货数与系统数据的对比和调整。
3.6 退货管理•对于存货质量问题或其他原因，需要进行退货的情况，按照企业规定的流程办理退货事项；•负责人审核退货申请，并与供应商协商解决退货问题；•进行存货退货的核对和记录，确保退货的准确性。
存货管理和存货管理制度
存货管理和存货管理制度一、存货管理的重要性1. 存货是企业经营活动中不可或缺的一部分。
无论是生产型企业还是贸易型企业，都需要在经营过程中购进、存储和销售产品。
存货管理直接影响着企业的生产和销售效率，对企业的经营状况有着重要的影响。
2. 存货管理直接关系到企业的成本控制和资金使用效率。
合理的存货管理能够降低企业的存货成本，减少存货占用资金，提高资金的周转率，从而降低企业的经营成本，提高盈利水平。
3. 存货管理对企业的风险控制具有重要意义。
存货管理不当容易导致存货积压或者缺货，从而影响企业的生产和销售计划，增加企业的经营风险。
二、存货管理的内容1. 存货的分类管理。
根据存货的性质和用途，对存货进行分类管理，可以更好地掌握存货的情况和使用需求，有利于提高存货的利用效率。
2. 存货的采购管理。
对存货的采购需求进行合理评估，选择最佳的供应商，优化采购成本和供货周期，确保企业的生产和经营需求。
3. 存货的库存管理。
对存货的入库、出库和库存情况进行详细记录和管理，避免存货积压和缺货现象，保持合理的库存水平。
4. 存货的质量管理。
对存货的质量进行严格控制和检验，确保产品质量符合标准，提高产品的竞争力。
5. 存货的报废和损耗管理。
对存货的报废和损耗情况进行及时跟踪和处理，降低企业的损失。
三、存货管理制度的建立1. 建立存货管理的组织机构。
明确存货管理的责任主体和管理权限，建立存货管理的组织机构，明确各级管理人员的职责和工作流程。
2. 制定存货管理的标准和规程。
根据企业的实际情况，建立存货管理的标准和规程，明确存货管理的工作流程和要求，确保存货管理的规范化和程序化。
3. 建立存货管理的信息系统。
通过建立存货管理的信息系统，实现存货信息的实时采集、记录和分析，提高存货管理的科学化和精细化。
4. 建立存货管理的考核机制。
建立存货管理的绩效考核机制，对存货管理相关人员进行考核和奖惩，激励其积极开展存货管理工作。
5. 定期进行存货管理的审核和评估。
(完整版)存货管理制度
存货管理制度第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）仓储处负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）客服处负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质量控制处负责相关物资出入库的质量检测事宜。
第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。
第六条各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备由本部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，本单位以书面形式指定由某部门负责实施某项工作（获得授权），该项工作实施部门负责人才有权批准领用与指定实施工作有关的库存物资。
存货管理管理制度
存货管理管理制度存货管理管理制度存货管理管理制度1一、存货的范围凡在盘点及所有权归属企业的存货，不论其存放地点如何均应做为企业存货，商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独管理。
二、存货分类企业存货分为：原材料（酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等），低值易耗品（办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等），凡不属于公司财产目录的其他物品。
三、存货采购1、存货的采购必须以审核有效的申购单购货。
（严格按照申购单的质量，等级、数量、品名购买）2、存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。
购买量不得超过最高储备量。
3、（原材料）原则上实行滚动结算采购方式。
4、供应商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。
5、定期谈判制度。
四、存货入库1、存货验收人员以质检人员、库管人员、加工车间负责人（或实物负责人）。
2、验收时应注意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。
3、验收时还应注意申购程序是否合法和齐备。
4、以上2、3条中应同时齐备，库管应严格把关，对不符合规定的拒绝入库，如遇争议，应汇报基地负责人或上级分管领导。
5、酒水、饮料、部分鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大部分鲜活食品在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。
6、成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收，成品菜原则上不回收，如须二次加工的按出厂价回收。
并办理相关入库手续。
回油按油的成品率计算入库数量。
7、数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货物溢余（短缺）单。
8、以实物数量、质量登记相关明细账。
9、月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。
10、入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。
11、存货的损耗及报损处置①鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的采购标准执行，同时计入采购成本；入库数量以实物为准。
价格重新计算。
金额以实付为准。
②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、数量等），报损报告书由实物负责人书写，部门负责人签署报损性质和初步处理意见，执总复核，最后呈总经理签署处理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。
存货管理制度的概念和特点
存货管理制度的概念和特点一、存货管理制度的概念存货管理制度是企业在生产经营中对存货进行全面的规划、控制和管理的一种制度，它包括存货的采购、仓储、运输、质量检验、库存控制、投资决策等诸多方面。
通过建立科学的存货管理制度，企业可以有效地提高生产效率、降低存货成本、减少过剩库存、优化资金利用效率、提高企业竞争力和市场占有率。
二、存货管理制度的特点1. 综合性存货管理制度是一个涵盖多个环节和部门的综合性管理制度，它不仅涉及到企业的生产、采购、销售等部门，还牵涉到企业的财务、审计、法律等多个领域。
通过存货管理制度的建立，可以促进各个部门之间的沟通和协作，形成一个完整的供应链管理体系。
2. 系统性存货管理制度是一个系统工程，它需要在企业生产和经营活动的每一个环节中进行规划、控制和管理。
只有建立系统性的相关制度和流程，企业才能做好存货管理工作，实现存货的科学规划和合理运作。
3. 长期性存货管理制度是一个长期的管理体系，它需要不断地进行调整和改进，以适应企业发展的需要和市场环境的变化。
企业需要不断地了解市场需求和竞争对手的动态，及时调整存货管理策略，保持其竞争力。
4. 适用性存货管理制度需要根据不同行业、企业规模和经营方式的特点进行定制，以确保其能够适用于具体的企业实际情况。
不同行业和企业可能有不同的存货管理需求，因此需要根据企业的特点和需求来进行具体的制定和实施。
5. 制度性存货管理制度是企业生产经营活动中的一个重要管理制度，它需要以文件形式进行规定和记录，确保企业的各项存货管理工作能够有章可循，实现各项规定和流程的执行和落实。
6. 风险性存货管理制度的制定和执行需要考虑到各种风险和变数，包括市场需求、供应风险、价格波动、质量问题、运输延误等因素。
企业需要做好风险评估和分析，制定相应的风险管理措施，以应对不同风险对存货管理工作造成的影响。
三、存货管理制度的建立和实施企业建立存货管理制度的过程需要经历规划、组织、执行和监督这四个阶段。
存货管理制度(4篇)
存货管理制度（4篇）为了降低企业存货资金的占用和加速存货资金的周转，保证存货资产的安全，依据《企业财务通则》结合工厂实际，特制定本方法。
其次条存货治理实行的会计政策是永续盘存制。
即存货实物量的运动应与相应的货币量同步进展。
第三条工厂存货治理的范围。
包括：原材料、帮助材料、燃料、外购件、备件、包装物、通用工具、低值易耗品、托付加工材料、外协作件、在制品、自制半成品、产成品及异地库存等。
第四条存货治理的分工供给部──负责主管：依据全年的生产规划及基期库存状况编制特种纺织材料、有色金属、黑色金属、非金属、化工油化涂料、燃料、包装物、劳保用品、小五金等全年选购材料的规划及制度规划和治理工作；──负责全厂材料仓库及分库的归口治理工作；──负责废旧物资回收的治理工作；──负责主管：通用工具、量具、刃具等的选购和治理工作；──负责各分厂工具的归口治理工作；机动处──负责主管：机动设备缝纫备件修理用备件外购、自制和治理工作；生产经营部──负责主管：外协件、产品外等归口的治理工作；──负责在制品、自制半成品的归口治理工作；──负责主管产成品的归口治理工作；运输部──负责主管：运输设备修理用备件、车用油料的归口治理工作；基建处──负责主管：基建工程及修理材料的归口选购治理工作。
第五条存货的计价一、采纳规划价的存货。
包括：各类材料、外购件、备件、工具、包装物以及自制半成品等。
(一)规划价格的制定和治理(见根底工作治理制度);(二)采纳规划价核算，应相应计算价格差异。
工厂总分类核算为库存材料(规划价格)和材料价格差异。
按规定：1、价格差异应按月结转；2、价格差异的计算方法一经确定，不轻易转变；3、为保证差异计算的正确，必需每月逐笔核对外购材料报销单与仓库“入库单”，将“材料已到，货款未付”的“入库单”汇总编制“暂估材料入帐，下月初再用，红字凭证冲回”。
(三)采纳规划价存货的实际本钱计算：1、凡生产经营用的存货，其实际本钱价均为不含税价，相应制定的规划价也不包含税金；2、外购的，按买价加运输费、装卸费、保险费、途中合理消耗、入库前加工、整理、选择费用等；3、自制的，按制造过程中的各项实际支出计价。
存货日常维护管理制度
存货日常维护管理制度第一条为规范存货的日常维护管理工作，提高存货的利用效率和降低存货的损耗率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有涉及存货管理的部门及员工。
第三条存货指公司在正常生产经营活动中采购、生产或者转移的物品，包括原材料、半成品、成品、消耗品等。
第四条存货的日常维护管理应当坚持节约资源、保护环境、提高效益的原则，以提高公司经济效益和社会效益为目标。
第二章存货管理流程第五条存货管理工作由公司设立的存货管理部门统一负责，具体责任由存货管理部门负责人承担。
第六条存货管理部门应当组织相关人员编制存货管理计划并定期更新，包括存货种类、数量、质量要求等。
第七条存货管理部门应当根据公司经营计划预测存货需求，并安排合理的采购或生产计划，确保存货的供应充足。
第八条存货管理部门应当建立存货档案，包括存货名称、型号、产地、生产厂家、供应商信息等，并定期更新。
第九条存货管理部门应当根据存货的特性，制定合理的存储、保管、保养和使用方法，确保存货的完好无损。
第十条存货管理部门应当定期对存货进行盘点，核对实际库存与账面库存，并及时处理存货差异。
第三章存货维护管理第十一条存货管理部门应当定期对存货的质量、数量进行检查，确保存货符合公司要求。
第十二条存货管理部门应当建立完善的存货保养制度，包括防潮、防尘、防腐、防晒等措施。
第十三条存货管理部门应当建立存货保管制度，确保存货安全、整洁、有序存放。
第十四条存货管理部门应当建立存货使用制度，合理安排存货使用，防止浪费和损耗。
第十五条存货管理部门应当建立存货报废、淘汰和更新制度，定期清理过期、损坏或者质量不合格的存货。
第十六条存货管理部门应当定期评估存货的使用效果，改进存货管理制度，提高存货管理水平。
第四章存货管理监督第十七条公司领导对存货管理工作负有最终监督责任，应当定期对存货管理工作进行检查，发现问题及时整改。
第十八条存货管理部门负责人对存货管理工作承担直接责任，应当定期向公司领导汇报存货管理情况。