存货管理制度
存货管理制度
存货管理制度存货管理制度1.目的：为加强存货的正确核算，提升对存货管理的有效性，防止存货的损失，特制定本办法2.适用范围：本规定适用于公司及分子公司。
分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。
3.存货的构成及计价方法存货包括各类原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、以及辅料、外购商品等。
为了反映和监督存货资金增减变动情况，必须对每一种存货进行货币计价。
存货的实际成本构成外购材料外购材料包括原材料、包装物、辅料、燃料、低值易耗品以及外购的半成品，商品等。
其实际成本包括：（a）进货原价；（b）运输、包装、仓储和保险费用；（c）运输途中的合理损耗；（d）入库前加工整理及挑选费用（含发生的损耗、扣除下脚料、废料的价值）；自制材料和产品自制材料和产品，包括自制的材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。
其中实际成本包括自制过程中所耗用的原材料的实际成本和应负担的工资、燃料动力费及制造费用等。
委托加工材料委托外单位加工的材料，包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。
其中实际成本包括委托外单位加工的材料实际耗用的成本，支付的加工费、往返运杂费、保险费、以及应由委托方负担的工商税收等；股东投入的存货应聘请中介机构进行资产评估，依据其资产评估报告所确认的价值计价；捐赠的存货捐赠的存货，可按捐赠的实物发票、报关单和有关协议，以及同类实物的国内或国际市场价格等资料确定其价值，并据以入帐；盘盈存货按照同类存货的实际成本作价入帐。
确定实物存货的数量公司确定帐面实物存货数量的方法采用：一是帐面盘存法，即永续盘存制，即按存货项目设置库房明细帐，逐笔逐日登记收发数额并随时结出结存数，二是根据公司内部控制要求对实存货物进行定期盘点，核对帐面记录，以保证帐实相符。
存货采用计划成本计价的核算公司对产成品采用计划成本计价核算。
设置“库存商品”“材料成本差异”科目反映产成品增减变化情况；计划成本一经制定，一般在一个会计年度内不予变更；采用计划成本计价核算的，月终通过“材料成本差异”分摊差异，调整为实际成本。
存货管理制度(经典版)
存货管理制度第一章总则第一条为了规范企业的存货管理，确保存货的采购、收发和保管工作，保证存货的帐实相符和安全完整，正确计算产品的存货成本和销售成本，加快存货周转速度，根据《企业财务通则》和《企业会计准则》，制定本存货管理制度。
第二条存货是工业企业最重要的流动资产，包括各种材料、半成品、成品和包装物等。
企业应建立健全存货管理制度，以保证存货的合理购买、储存、使用和销售。
第三条存货管理制度适用于企业所有相关部门和人员，包括采购部门、仓储部门、生产部门、财务部门等。
第四条存货管理的基本原则是合理购买、储存适量、及时使用、有效监控和精确核算。
第二章存货的分类和计价第五条存货应按照其性质和用途进行分类管理，包括原材料及主要材料、半成品、成品和包装物等。
第六条存货的计价原则是按照取得时的实际成本计价入账。
具体计价原则如下：1.原材料及主要材料的计价应包括买价、运输费、装卸费、包装费、保险费、途中合理损耗、入库前的整理挑选费用、外汇调换差额、进口关税、市内运输费等。
2.半成品和成品的计价应根据实际生产过程中的支出成本进行计算。
3.包装物的计价应根据其购买成本或生产成本进行核算。
第七条存货的计价方法可以采用先进先出法、后进后出法、加权平均法、移动加权平均法和个别计价法等。
1.先进先出法是以先收入的存货先发出为假定前提，按照最早收入的存货的单价计价发出。
2.后进后出法是以后收入的存货先发出为假定前提，按照最后收入的存货的单价计价发出。
3.加权平均法是根据库存存货的金额和数量，计算出平均单价进行计价发出。
4.移动加权平均法是根据每批收入存货的金额和数量，以及原结存存货的金额和数量，计算出移动加权平均单价进行计价发出。
5.个别计价法是在每次发出或领用存货时，按照入库时的实际成本作为该存货的实际成本。
第八条存货的计价核算应当及时、准确地记录在存货明细账中，确保存货的实际成本能够准确反映在企业的财务报表中。
第三章存货的采购管理第九条存货的采购应根据企业的生产计划和销售需求合理安排，采购部门应负责制定采购计划，并与供应商进行有效的谈判和合同签订。
公司存货管理规章制度（五篇）
公司存货管理规章制度第一条为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。
第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。
第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。
同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量(收、发、存)记录清晰。
第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。
第五条根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。
第六条采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单”，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订《购销合同》，《购销合同》应按照《合同法》及公司合同管理制度的规定将主要条款如:品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。
第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购申请单》《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。
如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。
第八条采购人员凭《采购申请单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的物资办理验收入库手续。
仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。
存货管理制度
存货管理制度一、引言存货管理制度是指企业为保证存货管理的规范性和高效性而建立的一套规章制度。
它主要包括存货的采购、入库、核对、出库、盘点、退货等管理流程，并规定了负责人、责任和承担的相关规定，旨在提高企业的存货管理水平，确保存货的安全和准确性。
二、存货的定义存货是企业在正常经营过程中所持有的可供销售的物品，包括原材料、半成品、成品和周转材料等。
存货是企业运营的重要组成部分，对于企业的生产和经营活动起到关键的支持作用。
三、存货管理流程3.1 采购管理•确定存货采购的需求和数量，并进行采购计划；•根据企业制定的采购流程，选择供应商并进行采购合同的签订；•负责人审核采购合同，确认存货的质量、数量、价格等信息；•相关人员跟进采购过程，负责跟踪存货的送达情况；•存货送达后，进行入库管理。
•负责人对存货进行收货检验，确保其符合质量要求；•对存货进行分类、编码和标记，并录入存货管理系统；•进行物理层面的存放安排，确保存货的整齐和安全；•确保相关财务信息与存货系统数据的一致性。
3.3 核对管理•定期对存货进行核对，确认存货数量的准确性和完整性；•与财务系统的数据进行核对，确保存货信息的准确性；•对于存货损益进行分析，并及时跟踪处理异常情况；•建立存货核对记录，便于日后查询和审计。
3.4 出库管理•根据生产计划或销售需求，进行存货的出库操作；•负责人进行存货的核对和确认，确保出库的准确性；•对于存货的出库记录进行登记和归档；•定期进行对出库记录的核对和分析，确保存货管理的准确性。
•定期对存货进行盘点，确保存货数量的准确性；•根据盘点工作的需要，制定详细的盘点流程和计划；•负责人组织盘点人员进行盘点工作，并记录盘点结果；•盘点后进行存货数与系统数据的对比和调整。
3.6 退货管理•对于存货质量问题或其他原因，需要进行退货的情况，按照企业规定的流程办理退货事项；•负责人审核退货申请，并与供应商协商解决退货问题；•进行存货退货的核对和记录，确保退货的准确性。
存货管理制度
存货管理办法一、存货的定义与确认条件存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将耗用的材料或物料等，存货包括原材料、物料用品、燃料、低值易耗品、库存商品、委托代销商品、受托代销商品、包装物、开发成本、委托加工物资等。
存货在同时满足以下两个条件时，才能加以确认：（一）该存货包含的经济利益很可能流入企业；（二）该存货的成本能够可靠地计量。
二、存货增加的管理与初始计量规定存货通过购入、自制、委托外单位加工完成、投资者投入、接受捐赠、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、以非货币性交易换入的存货及盘盈取得。
集团规定存货增加时采用实际成本法核算，如需采用其他计价方法核算存货取得的成本，必须向集团提出申请，经批准后方可采用。
（一）购入存货的管理与初始计量规定1、企业在一般物资采购前，首先应由物资申购部门填制“物品申购表”中的货品名称、规格及型号、申购数量与申购理由栏目，经本部门负责人签字后，将申购表转至仓库；由仓库部门根据库存消耗情况确定需要补充的存货数量或确认为非库存物资，并填制“物品申购表”中的货品编号、现有库存量、每月消耗量栏目，再由负责人签字后报采购部门；采购部门则根据申购部门的要求进行询价，并提供三家供应商的报价，在填制“物品申购表”中的上次定单的单价与供应商、本次定单的估计单价、供应商编号、供应商名称栏目并由负责人签字后，转财务部负责人签字确认，如超出财务负责人权限的采购项目总经理或主管副总签字确认。
最后，根据审批后的“物品申购表”汇总生成“订货单”，由采购部根据“订货单”组织采购。
2、鲜活食品采购前，首先要根据市场情况至少每月由采购部门、财务部门成本管理人员和厨房厨师长共同进行鲜活食品市场价格的调查，填制“鲜活食品市场价格表”。
由主管负责人确定当期的食品价格。
然后每天由各厨房相关人员填制“食品采购单”的品名、规格数量栏目，并经厨师长签字确认后交采购部门；采购部门填制“食品采购单”的单价、供应商栏目，经采购部经理签字后，根据食品采购单组织采购。
存货管理制度都有什么
存货管理制度都有什么一、存货管理制度的概述1.1 存货管理制度的定义存货管理制度是企业根据实际经营情况，制定并实施的对存货进行计划、调配、控制和报告管理的规章制度。
其目的在于合理配置存货，控制存货成本，提高资金利用效率，保证企业经营的正常运转。
1.2 存货管理制度的重要性存货管理制度对企业的经营活动具有重要影响，其管理不当会导致资金周转不畅、库存积压、库存成本增加等问题。
因此，建立健全的存货管理制度对企业提高经营效率、降低成本、增强市场竞争力具有重要意义。
1.3 存货管理制度的内容包括存货的分类管理、采购管理、入库管理、出库管理、报废处理等内容。
其中，存货的分类管理是存货管理制度的基础，对于不同的存货分类，需要制定相应的管理办法，以便对不同种类的存货实施科学的管理。
二、存货管理制度的建立与实施2.1 存货管理制度的建立企业在建立存货管理制度时，需要充分考虑企业的实际情况和需求，并参考相关管理经验和成功案例，以确保制度的科学性和实用性。
此外，建立存货管理制度还需要进行多方面的调研和分析，包括市场需求、供应链状况、企业资源情况等，以便为制度的建立提供科学依据。
2.2 存货管理制度的实施存货管理制度的实施是企业管理工作的重要环节，需要全面、系统地进行规范。
在实施存货管理制度时，企业需要充分调动员工的积极性和主动性，同时进行全员培训，以便员工能够全面理解并贯彻执行存货管理制度的相关规定，确保制度得以有效运行。
2.3 存货管理制度的监督与完善存货管理制度的监督与完善是制度运行的重要环节，对于存货管理制度的实施情况需要进行定期监督和检查，及时发现并解决存在的问题，确保存货管理制度得以有效实施。
此外，企业还需要根据实际情况不断完善存货管理制度，使其与企业的经营需求保持一致。
三、存货管理制度的优化与改进3.1 存货管理制度的优化随着企业发展和市场环境的变化，存货管理制度也需要不断进行优化与改进。
企业在进行存货管理制度的优化时，需要充分考虑企业的实际情况和需求，结合企业的发展方向和战略目标，制定相应的优化措施，以确保存货管理制度能够更好地适应企业的经营需求。
存货管理制度(通用16篇)
存货管理制度（通用16篇）存货管理制度 11、检查残次商品，其处理需经批准;2、货物收发需登记并与相关凭证相一致;3、所有的存货账目需与总账核对一致，不一致处应查清原因;4、存货数量应由负责仓库以外的人定期根据记录来检查，不一致处应查清原因;5、没有保存连续记录的仓库应进行一次全面的'清点;6、最高和最低记录应作预先设定并评审;7、再订货点应预先设定并评审;8、各类商品的存放地点应标识;9、商品应存放于安全之处，以防止损失;10、所有商品应标识相应信息并按类存放于各处;11、进入仓库应受到限制。
存货管理制度 2第一章总则第一条为了规范农业公司的资产管理，确保农业公司存货的科学管理和有效利用，提高农业公司的经济效益，制定本管理制度。
第二条农业公司存货管理制度适用于农业公司的所有存货的管理工作。
第三条农业公司存货的管理工作应坚持科学决策、规范操作、公平公正、高效快捷的原则。
第四条农业公司存货管理工作，应当按照法律法规的规定，制定科学有效的管理制度，明确权限和责任，建立健全的管理体系，确保农业公司存货管理的合法性、合规性和效益性。
第五条农业公司存货管理工作，应遵守合同制度，保证存货的质量和数量的准确性，及时进行盘点核实。
第六条农业公司存货的管理应当注重节约资源、保护环境，积极开展节能减排和清洁生产，提高资源利用效率，减少对环境的影响。
第七条农业公司存货管理应当积极推动信息化建设，建立存货管理系统，提高管理效率和信息的准确性。
第八条农业公司存货管理工作应遵循经济、合理、实用、科学的原则，确保存货安全、稳定和可持续发展。
第二章存货的分类与管理第九条农业公司存货分为原材料、半成品和成品三大类。
第十条农业公司原材料的管理应严格按照采购计划执行，通过合法渠道采购原材料，确保原材料的质量符合公司要求。
第十一条农业公司半成品的管理应进行记录，及时监督加工制作，合理安排生产进度，确保半成品的质量和数量。
第十二条农业公司成品的管理应根据销售计划制定生产计划，严格控制生产进度，确保成品的质量和数量。
存货管理制度及流程
存货管理制度及流程一、存货管理制度存货是企业在日常经营活动中不断输入、加工和销售的各类物品的总称，是企业的主要资产之一。
为了保证企业的资产安全和经营的正常运转，需要建立科学的存货管理制度，确保存货的合理配置和有效利用。
存货管理制度是企业为了明确存货相关操作流程，保证存货安全、合理运作和避免损失而制定的规章制度，是企业存货管理工作的基本依据。
具体包括以下几个方面：1. 存货分类管理根据不同特点和用途，企业将存货进行分类管理，对不同类别的存货进行统一管理和监控，以便更好地分析和把握存货的状况。
2. 存货采购管理存货采购管理是企业存货管理制度的关键环节，对存货的采购数量、价格和供应商进行严格管理和控制，确保存货的质量和进货的合理性，避免存货积压和过量采购。
3. 存货入库管理存货入库管理是确保存货安全和完整的一项重要工作，需要建立严格的入库程序和流程，对存货进行标识、检验和记录，以便随时查阅和盘点。
4. 存货出库管理存货出库管理要求对存货的出库进行严格的审批和记录，确保存货的出库符合规定，并进行适当的清点和核对。
5. 存货盘点管理存货盘点是固定资产管理的基础，要求企业定期对存货进行盘点，确保存货数量和质量的准确与可靠。
6. 存货报废处理存货报废是不可避免的，需要建立相关的存货报废流程和程序，对报废的存货进行分类和处理，避免造成资源和资产的浪费。
二、存货管理流程存货管理流程是指企业对存货管理制度进行操作和实施的具体流程和步骤，通常包括以下几个方面：1. 采购计划根据企业的生产经营需要，制定存货的采购计划，明确存货的品种、数量和时间，确保存货的有效供应和充分利用。
2. 供应商选择根据存货的品种和质量要求，选择合适的供货商，签订合同和协议，明确双方的责任和权利。
3. 采购审批对存货采购进行审批，确保采购的合理性和合规性，避免存货的滞销和过剩。
4. 入库管理存货到货后，进行入库管理，包括验收、标识、记录和分类存放等工作，确保存货的完整和安全。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
存货管理制度第一章总述第1条目的。
为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。
第2条采购计划提出及实施。
外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和公司负责人审批，供应部门负责实施采购。
第3条验收管理制度1. 质量管理部门和相关使用部门对所购货物或劳务等品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明。
2. 验收人员对验收过程中发现的异常情况，应当立即向采购部或有关部门报告，采购部或有关部门应查明原因，及时处理。
3. 货物的验收由质量管理部门主导，会同仓储部门、使用部门和采购部共同验收，对收到货物的数量和质量进行检验。
第4条收货准备。
1．货物验收人员在采购部门转来已核准的“订购单”时，按供应商、货物交货日期分别依序排列，并于交货前安排存放的库位以方便收货作业。
2．对于需要按重量、长度、体积等方面计量的物资，应借助称重仪器、检测工具、容器等进行试测验收，不得虚估。
第5条待验货物处理。
已经到货、等待验收的货物，必须在商品的外包装上贴上货物标签并详细注明货号、品名、规格、数量及到货日期，并且应与已验收的货物分开储存，并规划出“待验区”以示区分。
第6条实施验收。
1．货物到货后，货物验收人员应会同使用部门根据“装箱单”、“订购单”、“合同”等采购文件核对货物名称、规格并清点数量或过磅、测量重量，并将到货日期及实收数量填入“订购单”。
同时，验收人员填写验收报告单并在上面签字。
2．质量管理部门应当使用按顺序编号的验收报告，对那些没有对应采购申请的商品或劳务，一律不得签收。
3．质量管理部门验收完毕后，对验收合格的商品或劳务应当编制一式多联、预先编号的验收证明，内容包括供应商名称、收货日期、货物名称、数量和质量以及运货人名称、原购货订单编号等，作为验收商品或劳务的依据，并及时报告采购部门和财务部门。
4．验收过程中如发现所载的货物与“装箱单”、“订购单”或合同所载内容不符，应通知办理采购的人员及相关部门进行处理。
5．验收过程发现货物有倾覆、破损、变质、受潮等异常情况而且达到一定程度时，验收人员应及时通知采购人员联络公证处前来公证或通知供应商前来处理，并尽可能维持其状态以利于公证作业。
6．公证单位或供应商确认后，验收人员开立“索赔处理单”呈部门负责人核实后，送财务部门及采购部门办理。
第7条超交处理。
1．交货数量超过订购量的部分应退回供货商。
2．属于自然溢余的，由物料管理部门在收货时在备注栏注明自然溢余数量或重量，经请购部门主管同意后进行收货，并通知采购人员。
第8条短交处理。
交货数量末达到订购数量，以要求补足为原则，由验收人员通知采购部门联络供应商进行处理。
第9条急用品验收。
紧急货物到货后，若尚未收到“请购单”。
验收人员应先与采购部核对，确认无误后，按收货作业办理。
第10条货物验收规范。
质量管理部门应当根据货物的重要性及特性等，适时召集使用部门及其他有关部门，按照所需货物制定“货物验收规范”作为采购及验收的依据。
第11条货物检验结果处理。
根据不同检验结果可做以下两个方面处理。
1．检验合格的货物，检验人员于外包装上贴上合格标签，仓库人员再将合格品入库定位。
2．验收不合标准的货物，检验人员应贴上不合格标签，并于“材料检验报告单”上注明不合格原因，经负责人核实后通知采购部门送回货物，办理退货。
第12条退换货作业。
1．检验不合格的货物退货时，采购员应开立“货物交运单”并附有关“货物检验报告单”呈采购经理签字确认后办理退货。
2．货物需要更换的要与供方协商解决，需要增减货款的要在付款前或有效承付期内通知财务部门。
3．对于已付款但货物在保修期或保质期出现质量问题的要负责联系维修或索赔，索赔收入连同赔偿物品清单及赔偿原因说明等全部上缴财务部门。
第二章入库管理第1条购进原材料等存货，入库前必须办理入库手续。
1．核对实物规格、型号，生产单位与采购合同一致。
2．观察包装完好程度，并清点实物数量。
3．进行实物质量检查。
4．填制“入库单”一式三份。
第2条存货入库按实收数量计算，并在实物账卡上进行记录。
第3条仓库工作人员对所有入库货物的质量进行严格检查和控制。
第4条仓库工作人员全面掌握仓库所有货物的贮存环境，堆层、搬运等注意事项，以及货品配置（包括礼品等）、性能和一些故障及排除方法。
第5条对于已售产品退货的入库，仓储部应根据销售部填写的产品退货凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。
因产品质量问题发生的退货，应分清责任，妥善处理。
对于劣质产品，可以采取修理、报废等处理措施。
第6条搬运人员在货物搬运完毕后，不得在仓库逗留。
第7条同类型的货物，不同批次入库要注意分开摆放。
第8条贮存在仓库的货物，按照货物的品牌、型号、规格、颜色等分区归类整洁摆放，在货架上作相应的标识，并制作《仓库货物摆放平面图》，张贴在仓库入口处。
第9条入库储存商品、材料、物资等应按指定的货位（地点）分类、分品种堆放，并标明品名、规格、型号、款式、尺码、数量、质量（等级）、产地、单位，要求堆放整齐，便于清查、取货。
第10条存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他无关人员接触存货，入库存货应及时记入收、发、存登记簿或存货卡片，并详细标明存放地点。
第11条仓库工作人员根据原材料、半成品、成品的出入库情况、包装方式等规划所需库位及其面积，以有效利用库位空间。
第12条库位配置应配合仓库内设备（例如消防设施、通风设备、电源等）及所使用的储运工具规划运输通道。
第13条根据销售类别（如成品储存区与退货区）、原材料类别对仓库存货进行分区存放，收发频繁的成品需在进出便捷的库位存放。
第14条将各类存货依品名、规格、批号划定库位，标明于“库位配置图”上，并随时显示库存动态。
相同规格品名的存货不能放在两个仓库内。
第15条存货堆放根据不同存货的包装形态及质量要求设定堆放方式及堆积层数，以避免存货受挤压而影响质量，存放高度不能超过×米。
第16条存货应于每一库位设置货卡标示牌，标示其品名、规格、单位包装量、库位数量。
每次进出货，及时更改存量，做到卡账货相符。
依配置情况绘制“库位标示图”，悬挂于仓库明显处。
第17条对不良品设专区摆放整齐，每箱装有清单，载明产品数量、名称、收回原因及经办人，待销售部批准后予以处置。
第18条仓库禁止无关人员进入，所有入库人员均需按照规定履行审批程序，必须在仓库工作人员的陪同下进出仓库，并遵守仓库管理制度。
第19条所有人员不得携带能够容装手机或配件的包装物品（如手提包、纸袋等）进入仓库，确需带入的，须允许仓库工作人员进行检查。
第20条库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘标准，货架应达到安全要求。
第21条仓库工作人员应定期或随时检查存货的防水、防火、防盗安全设施。
检查时，发现易燃、易爆危险存货，应立即采取措施，存放到安全场所，予以隔离。
第22条保持仓库环境卫生和过道畅通，并做好防火、防潮、防盗等安全防范的工作，学会使用灭火器等工具，每天下班前须检查各种电器电源等安全情况。
第23条任何人员不得在仓库内吸烟、用餐，不得将水杯、饭盒、零食等带入到仓库。
第24条严格遵照存货对仓库的贮存环境要求（如温度、湿度等）进行贮存保管，定时对存货进行清洁和整理。
第25条仓库工作人员按照财务要求及时记录所有货物进出仓账目情况，每天做好盘点对数工作，保证账目和实物一致。
第26条仓库工作人员不得挪用、转送仓库内的任何物品，其他人员需要到仓库借用货物的，必须经本部门负责人批准。
第27条仓库、贵重物品的钥匙由仓库工作人员专人保管，不得转借、转交他人保管和使用，更不得随意配制。
第28条仓库物资必须严格按照规定存放，每种存货应挂卡片，标明品名、规格、型号、产地、单位等，并标明现存数量。
第29条保管员应随时检查存储的存货是否过期变质、残损、超储积压、短缺、包装破损，如有发现，保管员应及时报告主管人员，会同有关部门进行处理。
第30条存货账目的范围包括入库单、出库单、存货明细账以及台账等。
第31条所有出入库物资，均需按品种登记入库单和出库单，并将收、发数量登记后结出余额，随时与实存数量进行核对，并做到卡实相符。
如有不符，应查明原因，及时纠正处理。
第32条仓储部对入库存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务部就存货品种、数量、金额等进行核对。
第33条存货明细账记录应有合法依据，凭证必须完整无缺，记账时应遵守以下记账规则。
1．入库单记“收入”，出库单记“发出”，相关资料作为其附件，分别顺序编号，作为记账索引号，按月装订成册，以便日后查询。
2．账页不准撕毁，遇有改错，可以划红线加盖私章订正。
账面记录，严禁挖、补、刮、擦和使用涂改液。
3．账面记录采用“永续盘存制”，每次发生增减变动，及时计算结存余额。
4．启用账簿，应在账簿封面载明企业名称、年度，在启用页内载明账簿名称、启用日期，由记账人员签名或盖章，并加盖公章。
5．调换记账人员时，应注明交接日期，并由移交人、交接人签名或盖章。
第34条存货明细账是记录实物的收入、发出、结存情况的重要账册，必须按品种、规格登记，妥善保管，年终装订成册，至少保存五年。
第35条存货明细账不得随意修改，如确需修改存货明细账，应当经有效授权批准方可进行。
第36条仓库工作人员应每日及时登记台账，并于次日11：30前将库存日报表交财务等相关部门。
第37条仓库工作人员每月定期同财务部会计核对出、入库单和明细账、台账，确保账实相符、账账相符。
1．商品入库前应做好准备工作，例如安排货位、准备苫垫用品和搬运工具、检验度量衡器具，组织好收货人力等，还要准备好商品标签。
2．按实际质量认真填写《入库单》，对《入库单》的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐一填写，不得漏项。
3．对于外购物资数量短缺、品种质量不符合要求者，由采购人员负责更换。
4．拟入库的自制存货，生产部门应组织专人对其进行检验，只有检验合格的产成品才可以作为存货办理入库手续。
5．由生产车间发出至客户、实物不入库的产成品，以及采购后实物不入库而直接发至使用现场的外购存货，应当采取适当方法办理出、入库手续。
6．对于已售商品退货的入库，仓库部门应根据销售部门填写的产品退货凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。
因产品质量问题发生的退货，应分清责任，妥善处理劣质产品，可以选择修复、报废等措施。
7．保管员应设置各种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记，经常与财务核对账目，实地盘点实物，保证账账相符，账实相符。
物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全，保管员对存货的安全和完整负责。
第三章存货领用管理制度第1条为了对存货领用过程进行规范和控制，特制定本制度。