5.8 损益预测
损益预测报告模板
损益预测报告模板1. 简介损益预测报告是一份关于企业或项目未来一段时间内的盈利和亏损情况的报告，它能够帮助企业或项目管理者进行计划和决策。
本文将介绍一份损益预测报告模板。
2. 损益预测报告模板2.1. 盈利能力在损益预测报告中，盈利能力是最重要的指标之一。
我们需要分析企业或项目的收入和成本情况来预计未来一段时间内的盈利能力。
具体的报告格式如下：指标去年同期（万元）今年预测（万元）变化比率收入100 120 +20%成本80 100 +25%利润20 20 0%在上表中，我们使用了去年同期和今年预测的数据来计算指标的变化比率，并在表格中展示出来。
从表中数据可以看出，企业或项目的收入和成本都有所增加，但是利润没有变化，这意味着企业或项目的盈利能力保持不变。
2.2. 现金流量现金流量是另一个非常重要的指标，它反映了企业或项目的经营情况。
我们需要分析企业或项目的现金收入和支出情况，以预测未来一段时间内的现金流量情况。
具体的报告格式如下：指标去年同期（万元）今年预测（万元）变化比率现金收入80 100 +25%现金支出60 80 +33.3%净现金流量20 20 0%在上表中，我们同样使用了去年同期和今年预测的数据来计算指标的变化比率，并在表格中展示出来。
从表中数据可以看出，企业或项目的现金收入和支出都有所增加，但是净现金流量没有变化，这意味着企业或项目的经营情况保持不变。
2.3. 资产负债表资产负债表是另一份重要的报告，它反映了企业或项目的财务状况。
我们需要分析企业或项目的资产和负债情况，以预测未来一段时间内的财务状况。
具体的报告格式如下：指标去年同期（万元）今年预测（万元）变化比率总资产500 600 +20%总负债400 480 +20%净资产100 120 +20%在上表中，我们同样使用了去年同期和今年预测的数据来计算指标的变化比率，并在表格中展示出来。
从表中数据可以看出，企业或项目的总资产、总负债和净资产都有所增加，增幅均为20%。
资产的预期收益率及其计算方法
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资产的预期收益率及其计算方法
预期收益率也称为期望收益率，是指在不确定的条件下，预测的某资产未来可能实现的收益率。
对期望收益率的直接估算，可参考以下三种方法：第一种方法是：首先描述影响收益率的各种可能情况，然后预测各种可能发生的概率，以及在各种可能情况下收益率的大小，那么预期收益率就是各种情况下收益率的加权平均，权数是各种可能情况发生的概率。
计算公式为：
预期收益率E（R）＝
式中，E（R）为预期收益率；P i表示情况i可能出现的概率；R i表示情况i出现时的收
益率。
【例·计算题】某企业投资某种股票，预计未来的收益与金融危机的未来演变情况有关，如果演变趋势呈现“V”字形态，收益率为60%，如果呈现“U”字形态，收益率为20%，如果呈现“L”形态，收益率为－30%。
假设金融危机呈现三种形态的概率预计分别为30%、40%、
30%。
要求计算预期收益率。
【答案】
预期收益率＝30%×60%＋40%×20%＋30%×（－30%）
＝17%。
第二种方法是：历史数据分组法
第三种方法：算术平均法
首先收集能够代表预测期收益率分布的历史收益率的样本，假定所有历史收益率的观察值出现的概率相等，那么预期收益率就是所有数据的简单算术平均值。
【例2－22】XYZ公司股票的历史收益率数据如表2－1所示，请用算术平均值估计其预
期收益率。
【答案】
预期收益率E（R）＝（26%＋11%＋15%＋27%＋21%＋32%）÷6
＝22%。
怎样预估损益计算公式数据
怎样预估损益计算公式数据损益计算公式是企业财务管理中非常重要的一部分，它能够帮助企业预估未来的盈利能力和风险。
在这篇文章中，我们将讨论损益计算公式的重要性，以及如何使用它来预估企业的盈利能力。
首先，让我们来了解一下什么是损益计算公式。
损益计算公式是用来计算企业在一定时期内的盈利能力的公式，它通常包括营业收入、营业成本、税前利润、税后利润等指标。
通过损益计算公式，企业可以清晰地了解自己在经营活动中的盈利状况，从而能够更好地制定经营策略和决策。
损益计算公式的重要性不言而喻。
首先，它能够帮助企业了解自己的盈利能力，从而能够及时调整经营策略，确保企业的长期发展。
其次，损益计算公式也是投资者和贷款机构评估企业价值和信用风险的重要指标。
因此，企业如果能够准确地预估自己的损益情况，就能够更好地吸引投资和获得融资。
接下来，让我们来看一下损益计算公式的具体内容。
损益计算公式通常包括以下几个指标：1. 营业收入，营业收入是企业在一定时期内从经营活动中获得的收入，通常包括销售收入、服务收入等。
营业收入是企业盈利能力的重要指标，它直接反映了企业的经营状况。
2. 营业成本，营业成本是企业在一定时期内从经营活动中发生的成本，通常包括原材料成本、人工成本、制造成本等。
营业成本是企业盈利能力的重要制约因素，它直接影响了企业的盈利水平。
3. 税前利润，税前利润是企业在一定时期内的盈利能力，它是营业收入减去营业成本之后的剩余部分。
税前利润是企业盈利能力的重要指标，它直接反映了企业的盈利水平。
4. 税后利润，税后利润是企业在一定时期内的纯利润，它是税前利润扣除所得税之后的剩余部分。
税后利润是企业盈利能力的最终指标，它直接反映了企业的盈利水平。
以上就是损益计算公式的主要内容。
通过这些指标，企业可以清晰地了解自己在经营活动中的盈利状况，从而能够更好地制定经营策略和决策。
那么，如何使用损益计算公式来预估企业的盈利能力呢？首先，企业需要准确地收集和整理自己的财务数据，包括营业收入、营业成本、税前利润、税后利润等指标。
风险量化方法
风险量化方法
风险量化是指通过风险及风险的相互作用的估算来评价项目可能结果的范围。
风险量化的基本内容是确定哪些实践需要制定应对措施。
风险量化涉及到对风险和风险之间相互作用的评估，用这个评估分析项目可能的输出，这样首先就需要决定哪些风险值得反应。
风险量化用于衡量风险概率和风险对项目目标影响的程度，它依据风险管理计划、风险及风险条件排序表、历史资料、专家判断及其他计划成果，利用灵敏度分析、决策分析与模拟的方法与技术，得到量化序列表、项目确认研究以及所需应急资源等量化结果。
风险量化的损失大小要从三个方面来衡量：损失性质、损失范围和损失的时间分布。
风险量化的分析方法有：
1、期望值法。
期望值法即期望资金额，是风险评估的一个重要指标。
2、统计数加总法。
统计数字加总是将每个具体工作课题的估计成本加总以计算出整个项目的成本的变化范围。
3、模拟法。
模拟法运用假定值或系统模型来分析系统行为或系统表现。
较普通的模拟法模式是运用项目模型作为项目框架来制作项目日程表。
4、决策树。
决策树是一种便于决策者理解的，用来说明不同决策之间和相关偶发事件之间的相互作用的图表。
风险的衡量方法有方差、标准差、变异系数。
1、方差：当预期值相同时，方差越大，风险越大。
2、标准差：当预期值相同时，标准差越大，风险越大。
3、变异系数：变异系数=标准差/预期值。
变异系数是从相对角度观察的差异和离散程度。
变异系数衡量风险不受预期值是否相同的影响。
股票价格预测模型及应用
股票价格预测模型及应用股票市场是一个高风险高回报的领域，每天股票市场都在不停地波动，对于投资者来说，如何准确预测股票价格是一个十分重要的问题。
随着机器学习和人工智能的发展，股票价格预测模型逐渐受到了广泛的关注。
本文将介绍一些常用的股票价格预测模型及其应用。
一、时间序列模型时间序列模型是一种基于历史股票价格数据的分析方法，它通过对过去的数据进行分析，来预测未来的价格。
时间序列模型一般包括平稳性的检验，白噪声检验，模型定阶，参数估计和模型检验等步骤。
常用的时间序列模型有AR（自回归模型）、MA（移动平均模型）、ARMA（自回归移动平均模型）、ARIMA（差分自回归移动平均模型）等。
时间序列模型的优点是参数可解释性强，具有较好的理论基础，但是其缺点也比较明显，主要是对历史数据的敏感性较强，对新情况的适应能力相对较差。
因此，时间序列模型往往需要通过结合其他模型来得到更准确的价格预测结果。
二、人工神经网络模型人工神经网络模型是一种通过“神经元”的连接方式来模拟人类大脑处理信息的方法。
人工神经网络模型一般包括输入层、隐藏层和输出层等结构，其中隐藏层是神经网络的核心部分，它通过学习历史数据，来自动提取关键特征，并进行价格预测。
人工神经网络模型的优点是对非线性问题具有很强的适应能力，可以自动学习特征，预测能力较好。
但是，其缺点也十分明显，主要表现为过拟合和模型可解释性较差，同时需要大量的数据进行训练，计算成本也比较高。
三、支持向量机模型支持向量机模型是一种用于分类和回归分析的非参数模型。
支持向量机通过构造一个最优的超平面，将样本数据划分为不同的类别，同时也可以用于进行连续变量的回归分析。
支持向量机模型的优点是具有较高的泛化能力，可以有效地避免过拟合和欠拟合的问题。
同时，支持向量机还可以处理高维数据，对于特征维度较高的问题有很好的效果。
但是，其缺点也比较明显，主要表现为计算成本较高，需要大量的数据进行训练。
四、深度学习模型深度学习是一种基于神经网络的机器学习方法。
股票收益率的预测与市场效率性检验
股票收益率的预测与市场效率性检验股市是一个充满变化的地方，投资者们经常寻求一种方法来预测股票的收益率，以便做出更明智的投资决策。
然而，股票市场的复杂性使得准确预测股票收益率成为一项艰巨的任务。
在这篇文章中，我们将探讨股票收益率预测的方法以及市场效率性的检验。
一、基本的股票收益率预测方法1. 基本分析：基本分析是一种通过研究一家公司的基本面因素来预测其股票收益率的方法。
投资者通过分析公司的财务状况、行业发展趋势、竞争优势等因素，来预测股票收益率的变化。
然而，基本分析需要大量的数据和专业知识，对大多数投资者来说并不容易实施。
2. 技术分析：技术分析则是通过研究股票价格和交易量等市场数据来预测股票收益率的方法。
技术分析认为历史价格和交易量等数据可以反映市场情绪和趋势，从而预测未来的股票价格。
然而，技术分析在学术界存在争议，并且很难提供可靠的预测结果。
二、新兴的股票收益率预测方法除了传统的基本分析和技术分析方法，学术界和金融机构也在尝试新的方法来预测股票收益率。
以下是一些新兴的方法：1. 机器学习：机器学习是一种通过计算机算法自动发现模式和规律，从而预测股票收益率的方法。
机器学习可以处理大量的数据，并能迅速识别出其中的关键特征。
然而，机器学习需要大量的训练和调整，以适应不断变化的市场情况。
2. 自然语言处理：自然语言处理是一种通过分析新闻报道、社交媒体帖子等文本数据，来预测股票收益率的方法。
自然语言处理利用算法来提取关键词和情感，从而判断市场情绪和趋势的变化。
虽然自然语言处理在理论上很有吸引力，但实际操作中存在很多困难和不确定性。
三、市场效率性的检验市场效率性是指市场上的价格是否能够反映所有可获得的信息。
若市场是高效的，那么股票价格应该准确地反映公司的价值和未来的盈利能力，从而使得股票收益率不可预测。
市场效率性的检验是金融学中的一个重要课题，以下是一些常用的方法：1. 弱式市场效率：弱式市场效率假说认为股票价格已经包含了过去的价格和交易量等信息。
万得一致预测算法说明
万得一致预测算法说明目录万得一致预测概要 (3)1 理念 (3)2 优势 (3)2.1 基础数据更全面 (3)2.2 错误率更低 (4)2.3 更新速度更快 (4)2.4 算法更透明 (4)2.5 衍生数据更丰富 (4)2.6 产品更好用 (5)2.7 客户更常用 (5)3 数据处理流程 (10)3.1 录入校对 (10)3.2 质检审核 (11)3.3 研究员确认 (11)万得一致预测数据标准 (11)1 样本选择 (11)2 指标选择 (12)3 统计方法 (12)4 每股收益算法 (12)万得一致预测指标说明 (13)1 指标定义 (14)2 万得一致预测滚动指标 (15)3 万得一致预测指定年度指标 (17)4 万得一致预测评级指标 (19)万得一致预测概要1理念普遍适用性、有效性、准确反应市场预期2优势2.1基础数据更全面据用户对比分析，万得盈利预测明细数据平均比行业第二名多7%（注：对比时间段为2013年9-12月，不包括可信度低的股票池预测数据）盈利预测数据来源，按信息含量完整度排列，分别是公司研究报告，行业研究报告(个股章节)，重点股票预测表（以下简称股票池）。
由于股票池数据的可信度低，万得采用分表存储原则，避免股票池预测数据对一般用户的干扰。
股票池预测数据存在的主要问题：股票池预测普遍只有EPS而未给出相应的净利润，这种数据现状导致我们无法判断预测值是否已经考虑未来的增发、配股等股本变化情况，造成摊薄EPS和净利润不相匹配的错误。
这种问题不能简单用净利润推算进行替代和校对，首先部分机构预测表未提供净利润项，其次即使提供了净利润项，但由于作出预测时研究员很可能考虑了未来股本变动的情况，即研究员撰写的EPS是按预期的未来股本进行摊薄，如果简单用预期净利润和截止报告出具日股本进行EPS推算将有重大误差。
1)合作机构更多，数据覆盖更广2)重要指数成分股覆盖度更广：统计日期：20130725-201401202.2错误率更低因为合法性，我们会对有疑问的报告与研究员进行沟通确认,沟通方式有多种途径，如iwind、电话、上门、邮件等，客户也会主动与万得沟通。
金融损益的计算公式
金融损益的计算公式1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％——法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债——流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。