2018年矿业公司内部控制基本规范
2018年矿业公司人力资源内部控制制度
2018年矿业公司人力资源内部控制制度
第一章总则 (2)
第二章工作职责 (3)
第三章人力资源的引进与开发 (4)
第四章人力资源的使用与退出 (6)
第五章人事档案管理 (8)
第六章附则 (9)
第一章总则
第一条为了加强公司人力资源建设，充分发挥人力资源对实现公司发展战略的重要作用，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及其应用指引，按照本公司制订的《公司章程》、《公司内部控制基本规范》等相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称的人力资源，是指由公司组织生产经营活动而录（任）用的各种人员，包括董事、监事、高级管理人员和全体员工。
第三条本制度适用于公司及所属公司。
第四条建立、健全公司人力资源内部控制制度，应达到以下目标：
（一）及时合理地配置人力资源，确保员工队伍结构、素质与公司发展目标相适应；
（二）控制员工总量，确保员工人数与公司生产经营发展的要求相适应；
（三）通过科学的绩效考核和评价，不断优化员工队伍；
（四）实行分层次、多渠道的人才培养，实现员工与公司的共同发展；
（五）规范招聘与离职程序、引入人员聘用竞争机制、加强培训工作、提高员工道德素养和专业胜任能力；
（六）确保员工薪酬及社保符合国家法律、法规和相关监管机构。
矿业公司内部控制管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，确保公司资产安全、财务报告真实完整，促进公司可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，以及公司所有业务活动。
第三条本制度依据国家有关法律法规、行业标准及公司实际情况制定，旨在规范公司内部控制体系，明确内部控制责任，实现内部控制目标。
第二章内部控制目标第四条内部控制目标包括：（一）确保公司经营管理合法合规，符合国家法律法规及行业标准。
（二）保障公司资产安全，防止资产流失和浪费。
（三）保证公司财务报告及相关信息真实、完整、及时。
（四）提高公司经营效率和效果，实现公司发展战略。
（五）防范和化解公司经营风险，确保公司稳定发展。
第三章内部控制原则第五条公司内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖公司所有业务领域、所有部门和所有员工。
（二）重要性原则：内部控制应重点关注高风险领域和关键业务环节。
（三）制衡性原则：内部控制应形成相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：内部控制应根据公司发展变化适时调整。
（五）成本效益原则：内部控制应平衡成本与效益，实现有效控制。
第四章内部控制体系第六条公司内部控制体系包括以下要素：（一）内部环境：包括公司治理结构、组织架构、权责分配、企业文化等。
（二）风险评估：识别、分析、评估公司面临的各类风险。
（三）控制活动：制定和实施相应的控制措施，降低风险。
（四）信息与沟通：确保内部控制信息的及时、准确、完整传递。
（五）内部监督：对内部控制体系的运行情况进行监督和评估。
第五章内部控制实施第七条公司各部门应按照本制度要求，结合自身业务特点，制定具体的内部控制措施。
第八条公司应建立健全内部控制制度，明确内部控制责任，确保内部控制措施得到有效执行。
第九条公司应定期开展内部控制检查，及时发现和纠正内部控制缺陷。
第十条公司应加强对内部控制工作的培训和宣传，提高员工内部控制意识和能力。
2018年矿业公司资金活动内部控制制度
2018年矿业公司资金活动内部控制制度
第一章总则 (2)
第二章筹资 (2)
第三章投资 (5)
第四章营运 (7)
第五章附则 (8)
第一章总则
第一条为了促进公司正常组织资金活动，防范和控制资金风险，保证资金安全，提高资金使用效益，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及其应用指引，按照本公司制订的《公司章程》、《公司内部控制基本规范》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金活动，是指公司筹资、投资和资金营运等活动的总称。
第三条本制度适用于公司及所属公司。
第四条公司应根据自身发展战略，科学确定投融资目标和规划，完善严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。
公司财务资金部负责资金活动的日常管理，参与投融资方案等可行性研究。
财务负责人应参与投融资决策过程。
公司根据所属公司管理制度，应当采取合法有效措施，强化对所属公司资金业务的统一监控，防范资金活动风险，维护资金安全。
第二章筹资
第五条财务资金部根据筹资目标和规划，结合年度全面预算，拟订筹资方案，明确筹资用途、规模、结构和方式等相关内容，对筹。
2018年矿业公司组织架构内部控制制度
2018年矿业公司组织架构内部控制制度第一章总则 (2)第二章组织架构的设计 (2)第三章组织架构的运行 (5)第四章组织架构的信息披露 (6)第五章附则 (7)第一章总则第一条为了促进公司实现发展战略和经营目标，优化治理结构、管理体制和运行机制，建立现代企业制度，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规以及《公司章程》、《公司内部控制基本规范》制订本制度。
第二条本制度所称组织架构，是指公司按照国家有关法律法规、股东大会决议和公司章程，明确董事会、监事会、经理层和公司内部各层级机构设置、人员编制、职责权限、工作程序和相关要求的制度安排。
第三条本制度适用于公司及所属公司。
第二章组织架构的设计第四条公司设计组织架构，应坚持权责对等、精简高效、运转协调的原则，综合考虑公司性质、发展战略、文化理念、行业特点、经营业务、管理定位、效益情况和员工总量等因素予以确定。
公司组织架构应有利于促进决策科学化和运行规范化。
第五条公司根据国家有关法律法规，结合公司自身股权关系和股权结构，在公司章程中明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离、形成制衡，确保董事会、监事会和经理层能够按照法律法规和公司章程的规定行使职权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。
董事会根据需要设立战略、审计、提名、薪酬与考核、预算、关联交易控制等专门委员会，明确各专门委员会的职责权限、任职资格、议事规则和工作程序，为董事会科学决策提供支持。
涉及公司重大利益的事项应由董事会集体决策。
董事会设独立董事，明确独立董事的构成、任职资格、工作职责，以切实维护公司及全体股东，尤其是中小股东的合法权益。
监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
监事会的人员和结构应确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务、内部控制的监督和检查。
2018年内部控制基本制度
2018年内部控制基本制度
第一章总则 (2)
第二章组织体系与职责分工 (3)
第三章内部控制措施 (8)
第四章内部控制主要内容 (10)
第五章内部控制体系维护 (11)
第七章内部控制考核 (14)
第八章附则 (14)
第一章总则
第一条为规范公司内部控制管理工作，提高风险防控能力，根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）及其配套指引、国务院国有资产监督管理委员会《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革〔2006〕108 号）等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称内部控制管理（以下简称“内部控制”或“内控”），是指以公司全面风险管理为导向，按照公司发展战略要求，通过董事会、监事会、经理层和全体员工共同制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司战略目标实现的动态过程和机制。
第三条内部控制体系应遵循合规导向、战略导向、风险导向、有效性导向。
（一）合规导向，内部控制体系应结合上市公司特点、确保国家法律规定和公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）战略导向，内部控制体系应以确保全面执行公司发展战略，充分实现经营目标为最终目标。
（三）风险导向，内部控制体系应以风险管理为核心进行建设。
（四）有效性导向，内部控制体系应确保业务记录、财务信息和。
2018年矿业公司财务报告内部控制制度
2018年矿业公司财务报告内部控制制度
第一章总则 (2)
第二章财务报告的内容 (2)
第三章财务报告编制准备 (3)
第四章会计报表的编制 (6)
第五章合并会计报表的编制 (7)
第六章审计财务报告 (8)
第七章报送、披露财务报告 (9)
第八章财务报告的分析利用 (10)
第九章监督和考核 (11)
第十章附则 (11)
第一章总则
第一条为了科学、有序地编制财务会计报告，履行相关信息及时披露义务，保证信息披露的真实和完整，确保所有财务报告使用者同时、同质、公平地获取的经营信息，同时为公司内部经营管理人员的领导决策提供可靠依据，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规以及《公司章程》、《公司内部控制基本规范》制订本制度。
第二条公司及所属公司编制财务报告时，应遵守本制度。
第二章财务报告的内容
第三条财务报告主要包括会计报表、会计报表附注及财务情况说明书。
第四条会计报表的种类及内容。
1．按照编制时期分为月报、季报、半年报和年报。
2．按照服务对象分为外部会计报表和内部会计报表。
3．按是否反映子公司的情况分为个别会计报表和合并会计报表。
4．向投资者、债权人和政府部门提供的外部会计报表主表包括资产负债表、利润表及现金流量表及所有者权益（或股东权益）变动表。
第五条会计报表附注至少应当包括下列内容。
1．公司基本情况。
2．公司主要会计政策、会计估计和前期差错。
2018年矿业公司内部控制评价制度
2018年矿业公司内部控制评价制度
第一章总则 (2)
第二章职责分工 (3)
第三章内部控制评价的内容 (4)
第四章内部控制评价的程序 (5)
第五章内部控制缺陷的认定 (6)
第六章内部控制评价报告 (8)
第七章附则 (9)
第一章总则
第一条为了促进公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》和本公司制订的《公司章程》、《公司内部控制基本规范》等相关规定，制定本制度。
第二条本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。
第三条本制度适用于公司及所属公司。
第四条公司实施内部控制评价至少应当遵循下列原则：
（一）全面性原则。
评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及公司所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
评价工作应当在全面评价的基础上，根据风险发生的可能性及其对公司内控目标的影响程度，确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域、重要流程环节和高风险领域。
（三）客观性原则。
评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
第五条公司根据本制度，结合内部控制设计与运行的实际情况，通过制定《公司内部控制评价制度实施细则》，确定具体的内部控制评价办法，规定评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，明确相关机构或岗位的职责权限，落实责任制，按照规定的办法、程序和。
2018年矿业公司合同管理内部控制制度
2018年矿业公司合同管理内部控制制度
2018年11月
目录
第一章总则 (3)
第二章职责分工与授权审批 (4)
第三章合同的订立 (7)
第四章合同协议履行控制 (11)
第五章合同的检查与监督 (13)
第六章附则 (15)
第一章总则
第一条为了促进公司加强合同管理，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及其应用指引，按照本公司制订的《公司章程》、《公司内部控制基本规范》等相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称合同是指公司与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。
公司与职工签订的劳动合同，不适用本制度。
第三条本制度适用于公司及所属公司。
第四条建立、健全公司合同管理内部控制制度的控制目标包括：（一）确保合同管理符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求；
（二）规范合同管理制度及管理模式，依据公平、公正及诚实信用原则订立合同，依法有效监督、管理，保证履约顺利进行，维护公司合法权益；
（三）促进公司内部人、财、物各要素根据市场信息，不断优化组合并发挥最佳效用，增强自身防范合同风险的能力，提升经营管理水平。
（四）促进公司各部门、各环节互相衔接，减少合同失误，提高合同履约率，对外构建良好的采购、销售和协作网络。
第五条公司应当加强合同管理，确定合同归口管理部门，明确。
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2018年矿业公司内部控制基本规范
2018年11月
目录
第一章总则 (3)
第二章内部环境 (6)
第三章风险评估 (10)
第四章控制活动 (12)
第五章信息与沟通 (15)
第六章内部监督 (18)
第七章附则 (22)
第一章总则
第一条为了建立健全公司内部控制制度，促进公司健康可持续发展，提高公司内部控制与经营管理水平，维护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《公司章程》和其他法律法规，制定本规范。
第二条内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及全体员工共同实施的，为了合理保证实现公司的战略目标、各项经济活动的效率和效果，确保国家有关法律法规和规章制度的贯彻执行，确保财务报告和管理信息的真实、可靠和完整，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
第三条建立健全内部控制制度，应当达到以下目标：
（一）建立和完善符合现代公司制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学；
（二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司发展战略、经营方针的贯彻落实。
（三）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；。