财务部组织结构设计与岗位职责

相关说明

编制人员批准人员审核人员编制日期

批准日期

审核日期

权力

财务部经理

财务主管会计主管

审计员

出纳

会计

资金管理员

预算专员

税务专员

1．2 财务领导类岗位职责

1．2．1

财务总监岗位职责

1．2．2

情况

财务部经理岗位职责

相关说明

1．学历

本科及以上学历，财务管理及相关专业

2．专业经验

八年以上大型集团企业财务管理工作经历 3．个人能力要求

熟悉运营分析、成本控制及成本核算，具有丰富的财务管理、资金筹划及运作经验

1．根据企业发展战略，组织制定财务规划；负责指导财务部门制定和完善财务政策和

管理制度；组织监督各项财务制度的执行情况

2．参与本企业重大财务事项、业务问题的决策，包括参与制订企业年度经营计划和财务预算方案，参与重大投资等业务问题的决策等

3．支持编制年度资金使用及运作计划、信贷计划，拟定资金筹措方案；执行所有资金调度工作，检查计划实施情况；定期编制资金运作分析报告

4．根据企业经营目标，指导相关人员编制财务预算；审核财务预算、成本计划、利润计划，监督企业整体预算执行情况；指导财务部定期组织财务决算

5．定期对企业经营状况进行阶段性财务分析与财务预测，并提出财务改进方案；向董事会提供财务分析预测报告，提出合理化建议或意见

6．组织制订年度审计工作计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、企业领导离职审计及重大财务违规审计工作，并提出处理意见

1．具有注册会计师或高级会

计师资格

2．敬业，责任心强，严谨踏实，工作仔细认真

3．具有良好的分析、沟通、

表达和协调能力，能够承担较大的工作压力

1．考核频率年度 2．考核主体总经理（或总裁） 3．考核指标

净资产回报率、年度主营业务收入目标达成率、预算成本降低率、财务分析报告提交及时率、融资计划完成率、企业内控规范执行 1．考核结果作为薪酬发放依据 2．考核得分低于 2 分者，将受到口头警告处分

3．考核得分高于 4 分（含 4 分）者，将获得“年度优秀领导” 的荣誉称号

结果应用

能力

1．3 预算管理类岗位职责

相关说明

1．学历

本科及以上学历，财会、金融等相关专业

2．专业经验

五年以上财务管理岗位工作经验 3．个人能力要求

熟悉资本运营、投资、资产评估工作流程；

具有较强的成本管理、风险控制和财务分析

1．协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平

2．根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准

3．根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核，审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况

4．组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报

5．监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有效的风险控制机制

6．负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作 7．及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议

8．根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度

1．具有注册会计师或中级会

计师及以上资格 2．具备良好的领悟能力和较强的数据分析能力 3．熟练操作财务软件 4．为人诚实、正直，原则性强，具有良好的职业道德

1．3．1 预算主管岗位职责

1．3．2

预算专员岗位职责

相关说明

1．学历

本科及以上学历，财务管理、会计类专业

2．专业经验

三年年以上企业财务管理、预算管理经验 3．个人能力要求

熟悉企业财务管理、预算管理，熟练操作财务软件和办公软件

1．协助财务部经理建立预算管理体系，为预算工作建立相应配套的执行、控制机制

2．在财务部经理的指导下，根据企业年度经营目标组织编制企业财务预算纲要及财务部应编制的各项预算，包括投资收益预算、资本性收支预算、现金流量预算等 3．指导各预算责任部门按统一格式编制各部门预算草案并进行初审，初步形成企业的销售收入预算、成本费用预算、采购预算等相关预算

4．汇总、平衡企业各部门的预算，就平衡过程中发现的问题进行协调，提出初步调整建议，在此基础上提出企业下一年度预算草案，报财务部经理审核后报高层审批 5．编制预算控制管理方案，保证成本目标和利润目标的实现

6．监督企业各项预算的执行情况，查看预算调整建议案，进行初审、协调与平衡后，及时向管理层进行反馈

7．根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的各项预算更趋合理 8．定期汇总、分析各部门编制的预算执行差异分析报告，考核各责任部门的预算执行成果，并提出奖惩建议

1．接受过预算管理、企业运营管理等方面的专业培训 2．工作主动积极，善于发现、分析进而解决问题 3．思路清晰，有良好的文字表达能力和较强的沟通能力

结果应用

1．考核频率

季度、年度 2．考核主体财务部经理 3．考核指标企业年度预算编制及时率、企业各项财务预算达成率、预算执行差异分析报告按时完成 1．考核结果作为薪酬发放依据 2．考核得分低于 2 分者，将受到口头警告处分

3．考核得分高于 4 分（含 4 分）者，将获得“季度优秀主管” 的荣誉称号