公 务 卡 报 帐 明 细 - 计划财务处版权所有
北京理工大学经费支出报销细则
50 万≤X＜200 万 ≥200 万元
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续表
报销签 字事项
所需签字、票据、材料
金额（项目）要求
预算外 资金追 加（调 整）权限
财务主管校长签批 校长签批 校长办公会讨论审批 常委会讨论审批
≤10 万 10 万＜X≤100 万 100 万＜X≤500 万 >500 万（不含 500 万）
1. 两万元以上的经济业务需
部门负责人签字）。
报销规定依据:《北京理工大学
1. 发票
会议费管理办法（试行）》北理工
2. （举）主办会议需提供 发［2016］38 号
会议通知及会议签到表；
1. 没有安排与会议内容相关
举（承） 办会议 参加 会议
3. 发 生 费 用 一 万 元 以 上 的单项会议活动，需提供会 议服务单位的结算表或原始 明细单据费用
5. 信 用 卡 消 费 和 还 款 记 办的国际会议上发表的论文，如
录
果收款单位为境外机构，需提供
缴费通知及银行卡缴费记录。
专利费
1. 发票 2. 缴费通知 3. 授 予 专 利 通 知 复 印 件 及登记缴费通知
要求： 第二次报销专利年费，需提供 第一次报销凭证号
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续表
报销签 字事项
所需签字、票据、材料
报销票据和住宿费发票
差旅费管理办法（试行）》北理工
2. 出差申请表
发［2016］37 号
3. 自 驾 出 差 须 提 供 自 驾 1. 在偏远地区开展野外调研、
出差申请表
外场试验、社会调查，实习实践
4. 出差时限在 3 个自然天 等活动时，实际发生住宿并支付
数以内且无住宿费发票的， 住宿费用，但因特殊原因未能取
财务报账原始凭证附件清单及要求
关于印发《财务报账原始凭证附件清单及要求》的通知各单位：为了进一步规范财务报账行为和提高财务报账效率，更好的为广大师生服务，财务处根据相关财务制度整理了《财务报账原始凭证附件清单及要求》，并经学院研究同意，现予以印发。
特此通知。
附件：1.财务报账有关情况说明2.财务报账原始凭证附件清单及要求3.财务报账原始凭证附件清单及要求（科研类）2020年9月4日2020年9月4日印发（共印4份）附件1：财务报账有关情况说明一、院属各部门报账和付款业务，均由部门指定人员到财务处办理，财务处原则上不接待非部门指定人员办理。
二、报账人员应按相应的报账类别准备好对应的原始凭证附件（财务签字后附件不能再抽出），并按要求分项目、用途填写报账单。
报账单上大写金额每个空都要填写，没有数字的需填写“零”或“⊕”，报账单需逐张粘贴好，粘贴时不能覆盖票面上的字。
各类原始凭证、合同（第一次报账）、批件均须用原件。
同一事项不得拆分报账。
三、发票背面除经办人、部门负责人、院领导签字外，还需验收人（或证明人）签字。
刷卡小票和菜单均需提供原件和复印件。
四、各类票据的有效报账期为取得该票据之日起三个月内，各部门报账业务原则上应在当月完成，当年的票据原则上应在当年内完成。
五、应付款项审批单（对公或个体工商户支付）、费用报销单（对个人支付）、差旅费报销单、验收单、入库单、领料单等所有的项目均应填写齐全。
六、发票及发票清单均应加盖发票专用章。
如发票品目写明“详见销货清单”，则需提供税务系统开具的销货清单；如开具的发票项目或内容不明细则提供货物明细清单，货物明细- 2 -应从开票系统里开具或导出固定的模板开具。
开具的发票项目和内容已明细的，不需再提供发票清单。
七、所有货物、服务和工程采购如达到政府采购要求的，则应按照政府采购程序进行，并提供政府采购审批单。
八、按学院现行制度，1万元及以上的报账业务才需提供合同，合同签订后应交一份合同原件至财务处合同管理人员，且在第一次付款时提供，如合同涉及多次付款，可提供复印件供审核人员查阅。
河南XX大学公务卡实施细则
河南XX大学公务卡实施细则第一章总则第一条为加强和规范我单位公务支出管理，切实减少公务支出中的现金提取和使用，增强公务支出透明度并推进公共财政支出管理制度改革，根据《财政部关于进一步推进地方国库集中收付制度改革的指导意见》（财库（2011）167号）、《财政部中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知》（财库（2012）132号）、《河南省财政厅中国人民银行郑州中心支行关于印发〈河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法〉的通知》（财办库（2007）14号）和河南省财政厅、中国人民银行郑州中心支行、河南省审计厅、河南省监察厅、河南省预防腐败局《关于实施省级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（豫财库（2012）41号）等有关规定的精神，结合我单位财务管理和资金结算方式的实际，制定本实施细则。
第二条本细则所称公务卡，是指财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡（信用卡）。
第二章公务卡的开立与管理第三条公务卡的持卡人为学校在职正式职工。
公务卡由财务部门统一组织向发卡行申请办理，并将有关信息录入公务卡支付信息系统。
第四条公务卡开立的基本程序：（-）职工本人如实填写“公务（信用）卡申请表”，连同相关证明资料一起交单位财务部门;（二）财务部门对职工申请开卡的相关资料进行确认，将申请资料送中国建设银行；（三）中国建设银行按本行规定程序审核职工开卡申请资料和办理公务卡；（F1）中国建设银行将办妥的公务卡连同必要的相关资料一并发给职工或委托学校财务部门发给职工。
第五条学校有新增人员时，应及时组织办理公务卡的申办手续；有调离、退休等原因离开本单位，持卡人应按要求及时清理名下公务卡内的债权债务，结清余款并办理销户等手续。
第六条公务卡的信用额度，由预算单位根据银行卡管理规定和业务需要，与发卡行协商设定。
原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元、不少于2万元。
持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付，后还款。
公务卡使用说明示例
公务卡使用说明（示例）公务卡使用说明[日期：2012-04-11]来源：? 作者：财务室[字体：??]通? 知从5月1日起，我校开始正式使用公务卡报帐制度，不再有任何现金支付操作。
请各位老师及时将公务卡开通，以免延误各位老师报帐时间。
九江市同文中学财务室2012 年? 04月 11日公务卡使用说明一、透支消费（刷卡消费）购物刷卡付费，取POS小票（银行卡消费交易凭条）及购物发票凭POS小票及购物发票到财务室盖章签字办理报销手续（必须在下月5号前报帐）。
经会计审核后，由出纳根据报帐人姓名、公务卡卡号及消费金额由国库集中支付，将钱转到报帐人对应的公务卡中进行还款财务还款于当天或第二天到帐，报帐手续结束。
说??明：1、对公性质的采买，必须通过公对公转帐手续，持卡人不得随意刷卡付费。
2、2000元以上消费，必须先经过财务室、办公室及校领导班组审批同意，持卡人不得事前刷卡付费。
3、不可善自进行办公设备和家具的采买，应先递交采购申请，由校领导审批签字后再送交进行政府采购。
4、公务卡一律使用“62” 开头的银联标准信用卡，设定了密码+签名的刷卡双认证方式，实名消费，不得转借他人使用。
5、公务卡可用做私人消费，在规定还款期内自行还款即可。
6、因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，及由此带来的对个人资信影响等责任。
由持卡人个人承担。
二、垫付款消费个人预先垫付现金消费，领取购物发票凭购物发票及相关凭证到财务室盖章签字办理报销手续经会计审核后，由出纳根据报帐人姓名、公务卡卡号及消费金额国库集中支付，将钱转到报帐人对应的公务卡中报帐款于当天或第二天到帐，报帐人可直接在ATM机上取款说??明：1、卡中有余款时，在任何省份、地方或其他银行取款都是不需要任何手续费的。
2、公务卡是免费开卡费、免收年费的，到期免费换卡、本地存款取现免手续费，还有免费的实时短信通知服务。
三、借款消费写好借条，写明借款原因及金额，交由领导签字批准经会计审核后，由出纳根据借款人姓名、公务卡卡号及借款金额国库集中支付，将钱转到借款人对应的公务卡中借款人在ATM机上取款并保留取款凭条凭报销票据到财务室办理相关报帐手续说??明：1、借款后尽量在当月报帐，否则，做帐后无法退还借条。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
行政事业单位公务卡结算财务管理暂行办法
行政事业单位公务卡结算财务管理暂行办法第一条为加强市直行政事业单位公务卡结算管理，规范公务卡使用、报销和转账程序，堵塞支出管理漏洞，根据中国人民银行等九部门联合发布的《关于促进银行卡产业发展的若干意见》和《关于合肥市清理市本级行政事业单位银行账户工作实施方案》(合政办［2006］66号)规定，特制定本办法。
第二条从 2007年元月1日起，市直所有收支全额纳入财政管理的单位日常公务支出报销及小额采购支出一律使用公务卡结算，取消现金结算。
个别单位确需采取现金结算的，应报经市财政部门批准，并严格在规定范围内执行。
第三条公务卡由单位卡和个人卡组成。
单位卡由市直实行财政独立核算的行政事业单位向市财政部门确定的公务卡经办银行申请办理，一个单位只能办理一张单位卡。
单位卡不允许透支和提现。
个人卡由各单位与选择的公务卡发卡银行联系办理个人卡，可以是借记卡或贷记卡，若个人已持有单位卡发卡银行的个人卡，可以不再重新办理个人卡。
第四条所属非独立核算、实行报账制单位较多的主管部门，经市财政部门批准，可为每个报账制的单位办理一张单位卡，用于日常报销和资金结算。
第五条公务卡的结算范围为单位日常公务支出报销及小额采购支出。
包括办公用品购置费、书报杂志订阅费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、招待费、劳务费、租赁费、小型设施维修费，以及公务用车的燃油费、保养修理费及小额物品采购等支出。
第六条单位卡由本单位出纳人员持有、妥善保管和使用。
单位卡密码由财务主管或其授权的其他人员掌握，严格保密。
出纳人员或财务主管调动工作或离职时,在按规定办理完交接手续后,财务部门必须及时变更密码，涉及到持卡人变更的，应持单位证明到发卡行办理持卡人变更手续。
单位卡如有遗失,应及时按发卡银行要求办理挂失或注销手续，如未及时办理造成的经济损失由相关责任人承担。
个人卡由职工个人申领、持有、保管和使用,实行实名制管理，如发生透支产生的透支利息、滞纳金、超限费等，一律由个人承担。
南昌大学计划财务处
南昌大学计划财务处昌大财字[2013]01号南昌大学公务卡使用管理办法第一章总则第一条为适应财政国库集中支付制度改革的要求，进一步规范我校公务支出结算管理，提高公务支出透明度，减少暂付款业务，规避现金使用风险，按照省教育厅《转发省财政厅关于在省直预算单位全面实行公务卡制度改革的通知》（赣教财〔2012〕25号）和省财政厅、人民银行南昌中心支行《关于印发<江西省级预算单位公务卡使用管理暂行办法>的通知》（赣财库〔2007〕36号）、省财政厅《关于实施省级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（财库〔2012〕46号）等有关文件精神，结合学校实际，制定本办法。
第二条本办法所称公务卡是学校在职教职工持有的、以个人名义开立的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的银行个人贷记卡（信用卡）。
凡学校正式在职工作人员均可根据工作需要，按照“个人申请，部门审核，学校审批，银行办理”的流程向学校指定公务卡发卡银行申领，此卡具有一定的透支消费额度和透支免息期。
公务卡实行“一人一卡”实名制管理，卡片和密码均由个人负责保管，持卡人对所持公务卡具有相应的支配权利并承担相应法律责任。
第三条公务卡结算是指学校在职教职工在日常公务支出中先使用个人卡刷卡消费，于规定的期限内按现行的财务制度审核后，通过国库集中支付系统财政授权支付，直接将报销费用转入个人卡还款的结算方式。
第四条学校计划财务处应当依托公务卡支持系统，认真审核公务卡报销事项。
对于批准报销的公务卡消费支出，应当按规定时间，办理向公务卡的资金还款手续。
第五条学校公务卡的发卡银行为学校零余额账户开户银行。
第二章公务卡的开立和日常管理第六条公务卡使用银联标准信用卡，免费开卡，免收年费，到期免费换卡，免费短信通知，免予收取挂失、补办、更换新卡片手续费，免予收取卡内本地及异地、本行及异行存款与溢缴款取现手续费，具有2-5万元的透支额度和18-50天的透支免息期。
公务卡享有发卡行发行的一般贷记卡的其他优惠服务。
公司报销细则(优秀模板3套)
公司报销细则（优秀模板3套）公司报销细则1一、目的1、为明确费用开支审批手续，提高工作效率。
2、严格控制费用开支，规范公司的管理。
二、报销单据的构成及整理方法1、完整的报销单，应由“报销单”-便于报销人填写各种业务项目及数据、发票、“粘贴单”-便于报销人粘贴发票的单据(也可用白纸自行裁剪)和“附属表单”-便于对报销事项作出补充说明的单据,如“差旅费报销单”等组成。
2、到财务领取空白报销单，费用报销的领取“费用报销单”;通过银行转帐的领取“转帐付款单”;借支款项的领取一式三联的“借款单”;质检部的差旅费报销还应领取“国隆集团差旅费明细单”。
3、经办人应先按报销内容对原始发票进行分类整理，如办公用品、电話费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，应分类后再按时间先后粘贴，以便分类汇总额据。
4、粘贴票据：将胶水涂抹于票据左侧背面，沿粘贴单左上方从左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状依次均匀粘贴，保持票据的左侧及上方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大时，可在票据粘贴完成后向内折叠，保证随时可以翻阅。
5、报销流程：报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名(有陪同人的陪同人也要签字)，发票背面须有经办人签字确认(注：与报销单上经办人签名应一致)è部门经理或主管初审è财务会计复核è财务总监审核è集团副总或董事长审批è出纳付款。
6、报销完成时限：正常以报销单审核完次日算起叁个工作日内完成，遇节假日、集团副总或董事长外出则顺延，个别紧急情况先电話请示集团副总或董事长，得到允许后先付款，集团副总或董事长回司后再补签。
三、报销注意事项1、报销职工在公司内部的，需亲笔、正楷、完整填写各种报销单据，不得漏项，(特殊约定应用铅笔做好备注)不得随意涂改挖补，特别是报销单上的大小写金额、单据张数不能涂改，有涂改应重新填写。
2、现金报销金额若涉及到小数点两位数，报销单上直接按四舍五入保留一名数(仅限于现金报销，不适用于通过银行转帐到对方公司帐户的)。