财务支付管理制度(试行版)
财务支付管理制度（草拟版）第1章总则第1条目的是为了加强公司内部管理，规范公司财务管理行为。
倡导降本增效、资源节约，务实高效的财务借支、费用报销管理思想。
合理控制公司费用支出、杜绝不必要开支、提高公司生产和经营效益。
第2条根据相关企业会计准则、财经法规及公司法的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第2章对内借款管理制度第3条借款管理规定3.1 借支范围3.1.1 出差借款：本公司员工临时出差或陪同公司领导出差，临时从公司借支的备用款项。
3.1.2 周转借款：本公司员工开展公司日常业务，所需暂借公司的业务费、周转金等。
3.2 借支规范3.2.1 借款人或经办人必须为本公司正式在职的员工，严禁除员工以外的人员从公司借款，严禁冒充其他员工代借款。
3.2.2 出差借款凭主管经理签字审批后的出差申请按批准额度办理借支，出差返回3个工作日内办理报销冲账还款手续。
3.2.3 借款人员应及时报销冲账，业务员个人周转金半年清算一次，除周转金外其他借款不允许跨月借支。
3.2.4 职工对内借款金额（≥5000元）应提前1天通知财务部备款，避免财务大额现金使用紧张，造成不必要的经济损失。
借款人提供本人的银行卡，财务转账支付为佳。
3.2.5 借款销账规定借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销。
超出申请单范围使用的，须经主管领导批准签字，且需总经理审批签字，否则财务人员有权拒绝报销冲账。
3.2.6 秉承前账不清，后账不借的原则，借款未还者原则上不得再次借款，年底逾期未还个人借支款的员工，且又无法说明原因的，财务部可直接从工当月及次月工资中扣除其个人借款。
第4条借款管理流程4.1 借款人按公司规定填写《借款申请单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、银行或现金付讫方式。
4.2 审批流程：借款人填写《借款申请单》→主管部门经理审核签字→财务部门复核主管签字→总经理审批（金额超过5000元必须由总经理签批）→借款人凭签妥的《借款申请单》到财务出纳处请款。
4.3 上述审批流程纸质版和钉钉OA借款申请同步进行，特殊情况（流程中审签主管出差、外出等），以OA审批流程审批结果为准，借支金额较大（超过经办人1个月工资）时，财务付款时必须与总经理当面或电话联系核实后，方可付款。
第3章对外支付管理制度第5条对外支付规定5.1 支付范围5.1.1 公司对外部供应商支付的采购款，劳务费，工程款，保证金、往来款等。
5.1.2 公司对外部客户支付的保证金、风险金、退货款、往来款等。
5.1.3 公司对外部人员的暂借款、往来款。
外部人员包括：个体工商户、居民个人等。
5.2 支付规范5.2.1 对外支付必须由公司部门经办人或业务员发起，经办人或业务员必须为公司正式职工，经办人负责整个支付流程的协调工作，包括从付款流程的发起到总经理审批结束、财务款项付讫为止。
5.2.2 对外支付无论金额大小，原则上不准使用现金支付（特殊情况除外），必须使用银行对公转账。
必须严格按照公司规定，完成付款审签流程，财务方可转账支付。
5.2.3 对外支付需要参照上月公司财务资金预算，资金预算计划内的按流程正常审签支付。
预算外的需先报批总经理，总经理同意后，方可按流程正常审签支付。
5.2.4 对外支付时，财务应核对相应往来单位的合同台账，杜绝无合同支付及有合同超额支付的情况。
5.2.5 对外支付金额（≥5000元）应提前1天通知财务部备款，避免财务大额现金使用紧张，造成不必要的经济损失。
第6条对外支付流程6.1 经办人、业务员按公司规定填写《借款支付申请单》，注明付款事由、付款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、填写清楚受托代理人，往来单位对公账户详细信息等，受托代理人或者借款人按手印或者签章。
6.2 审批流程：经办人、借款人填写《借款支付申请单》，借款人按手印或签章→主管部门经理审批签字→财务部门复核主管签字→总经理审批签字（金额≥5000元必须由总经理签批）→借款人凭签妥的《借款支付申请单》到财务出纳处请款。
6.3 上述审批流程纸质版和钉钉OA付款申请同步进行，特殊情况（流程中审签主管出差、外出等），以OA审批流程审批结果为准，对外支付流程，无论金额大小，只能等流程完全审批完毕后，财务才能按照审批结果照实付款。
对外付款金额庞大的（5000元≤单次≤10万元）财务与总经理当面或电话联系核实后，确认属实无误后才能付款。
第4章日常费用报销制度第7条日常报销规定7.1 报销范围7.1.1 运输费：采购原材料，收发货物的运输费，包括空运，陆运，海运等运输费。
7.1.2 仓储费：货物运抵仓库的保管、保全、仓储费。
7.1.3 装卸费：存货及货物日常管理的、中的搬运、装卸、吊装等装卸费等。
7.1.4 交通费：公司员工日常因公发生的市内公交、地铁、出租车等交通费。
7.1.5 差旅费：（详见差旅费报销管理制度详细规定）。
7.1.6 车辆使用费：包括公司自有、外租车辆的日常油料费、保养维修费、保险费、年检费、过路过桥停车费等。
7.1.7 房屋租赁费：外租房屋、宿舍、办公室的房屋租赁费。
7.1.8 物业费：自有、外租房屋的物业费。
7.1.9 水电费：办公区、厂房、宿舍、公摊区的水费、电费等7.1.10 暖气费：自有、外租房屋的采暖费、暖气费等。
7.1.11 邮寄费：公司日常公文、票据、合同、文件等的快递费。
包括UU跑腿，闪送等快递服务费用。
7.1.12 通讯费：日常办公固话、手机的话费。
7.1.13 网络费：日常办公宽带、光纤及其他网络通信费用等。
7.1.14 办公耗材、办公用品、低值易耗品：签字笔、笔记本、复印纸、硒鼓、墨盒、其他低值易耗品。
7.1.15 办公费：包括但不仅限于购买的办公室及店内桶装水，支付的保安公司的保安费，物业公司的保洁费用等。
7.1.16 资料费：公司购买的图书、杂志、报刊等费。
7.1.17 职工福利费：日常购置用于集体福利性支出，包括燃气、液化气、员工生日会、员工日常劳保用品费等。
7.1.18 培训费：公司组织提升员工职业技能的团建活动或团队拓展训练，或参加外部培训所产生的的费用。
7.1.19 公司对外宣传费及广告费：公司网站费用，公司宣传印刷品，公司业务员名片制作等费用。
7.1.20 招待费及礼品费：业务招待费，给客户购买的礼品费，业务洽谈公关费等。
7.1.21 公司活动费用：公司年会布置费用，外出展会活动布置费用。
7.1.22 财务费用：员工垫付的银行汇款手续费及账户管理费等。
7.1.23其他日常费用：除上述日常报销项目以外的其他日常报销费用。
7.2 报销规范：7.2.1 交通费的一般规定：一般为公司员工在北京市内或近郊因公办事，根据实际情况，选择公交、地铁公共交通出行的。
在公共交通无法达到目的地，且情况紧急的情况下请示主管领导同意后，可乘坐出租车。
7.2.2 办公耗材管理的一般规定：此类费用由公司行政部统一管理，集中采购，并指定有专人负责保管。
公司行政部根据各部门需求及库存情况按相关规定报批。
报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用报销。
审批后的报销单及原始单据（包括正规的发票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
财务部按自然月根据行政部提供的各部门领用耗用金额统计表，归集分摊、核算各部门相关费用。
库存用品作为公摊费用，待实际领用时分摊至各相关部门。
7.2.3 资料费的一般规定：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
各部门在购买资料前必须先报行政部填写资料申请表，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记。
7.2.4职工福利费的一般规定：员工经办人报销时须有购买时取得的正规发票，后需附福利物品领用记录明细表，确认实际领用人的签字齐全完备。
7.2.5 培训费的一般规定：提供公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部门统一管理，各部门培训需求应及时报送行政部。
行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
7.2.6 在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出月、年预算或者计划。
7.2.7 报销人必须取得相应的合法票据(正规发票),且发票背面有经办人签名。
其他票据（含除燃气公司、电力局及农副产品以外的收据）不予报销。
7.2.8 填写报销单应注根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求，项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），并简述费用内容或事由，如有不一致者，按所载最小金额报销。
7.2.9 报销金额≥5000元，需提前1天通知财务部以便备款。
第8条日常费用报销流程8.1 报销人按公司规定填写《费用报销单》、《差旅费报销单》、《车辆使用费报销单》等，注明报销事由、报销金额（大小写须完全一致，不得涂改）、填写报销人收款银行卡号信息。
8.2 日常费用报销的一般流程:报销人（经办人）整理报销单据并自行填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→主管经理(负责人)审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
8.3 上述审批流程纸质版和钉钉OA付款申请同步进行，特殊情况（流程中审签主管出差、外出等），以OA审批流程审批结果为准，金额较小的（≤1000元）报销可采用现金支付方式，金额较大的（1000元＜金额＜5000元）及金额≥5000元的报销必须通过银行转账支付。
第5章固投项目管理制度第9条固投项目管理注：建筑项目新项目的界定：①《建筑工程许可证》注明的合同开工日在2016年04月30日以后的项目；②未取得《建筑工程许可证》或者未注明合同开工日的，建筑工程承包合同开工日在2016年04月30日以后的。
第10条固投项目支付管理10.1 固投项目管理：特事特办，专人负责新购置的固定资产的入库、领用、折旧管理。
10.2 固投项目的资金支付流程：10.2.1 经办人、业务员按公司规定填写《固投项目资金支付申请表》、《借款支付申请单》，注明付款事由、付款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、填写清楚受托代理人，往来单位对公账户详细信息等，受托代理人或者借款人按手印或者签章。
10.2.2 审批流程：经办人、借款人填写《固投项目资金支付申请表》、《借款支付申请单》，借款人按手印或签章→主管部门经理审批签字→财务部门复核主管签字→总经理审批签字（金额≥5000元必须由总经理签批）→借款人凭签妥的《借款支付申请单》到财务出纳处请款。
10.2.3 上述审批流程纸质版和钉钉OA付款申请同步进行，特殊情况（流程中审签主管出差、外出等），以OA审批流程审批结果为准，对外支付流程，无论金额大小，只能等流程完全审批完毕后，财务才能按照审批结果照实付款。
对外付款金额庞大的（单次≥10万元）财务与总经理当面或电话联系核实后，确认属实无误后才能付款。
第6章附则第11条本制度由公司法务部主导，财务部协助制定，财务部负责最终解释。
财务支付及报销制度
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法(试行).doc
湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法(试行) 第一章总则第一条为了加强财务支出票据管理，规范财务报销行为，依据《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《中华人民共和国发票管理办法》、《财政票据管理办法》、《会计基础工作规范》等法律法规规定，结合我省实际，制定本办法。
第二条本办法所指的财务支出票据包括：银行票据、税务发票、财政票据及单位自制凭证等，是财务支出的法定依据和会计核算的原始凭证。
第三条本办法适用范围包括党政机关、事业单位和执行行政事业单位财务会计制度的社会团体及其他组织（以下简称各单位）。
第四条财务支出票据的取得应当遵循诚实守信原则，反映真实的经济业务事项。
第五条各单位是规范使用财务支出票据的责任主体，单位负责人是第一责任人；财务支出票据经办人是财务报销凭证的直接责任人，对财务支出票据的合法性、真实性、完整性、规范性、准确性、时效性等负直接责任；财务机构是各单位财务业务管理部门，对财务支出票据的合法性、真实性、完整性、规范性、准确性、时效性等负监管责任。
第二章财务支出票据的种类第六条财务支出票据包括：（一）银行票据银行票据是指由银行签发或由银行承担付款义务的票据。
包括：现金支票、转账支票、汇票、本票、划（收）款凭证以及国库集中支付凭证等。
（二）税务发票税务发票是指从事生产、经营的企事业单位和个人，以其在购销商品或提供应税劳务以及从事其他经营活动时收取的应税收入为对象，向付款方开具的收税凭证。
包括国家税务局、地方税务局的各类发票。
（三）财政票据财政票据是指由财政部门监（印）制、发放、管理，国家机关、事业单位、具有公共管理或者公共服务职能的社会团体及其他组织（以下简称行政事业单位）依法收取政府非税收入，或者从事非营利性活动收取财物时，向公民、法人和其他组织开具的凭证。
包括：非税收入通用票据、非税收入专用票据、非税收入一般缴款书、资金往来结算票据、公益事业捐赠票据、医疗收费票据、社会团体收费票据和其他应当由财政部门管理的票据等。
财务报销制度及报销流程(试行)
财务报销制度及报销流程(试行)第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以销售业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
第八条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
款项支付管理制度(2篇)
第1篇 第一章 总则 第一条 为加强公司款项支付管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司所有款项支付活动，包括但不限于采购、销售、投资、筹资等领域的款项支付。
第三条 款项支付管理应遵循以下原则： 1. 合法性原则：款项支付必须符合国家法律法规和公司规章制度； 2. 实际性原则：款项支付应基于真实、合法的交易背景； 3. 效率性原则：款项支付应提高工作效率，缩短支付周期； 4. 安全性原则：款项支付应确保资金安全，防止资金流失； 5. 透明性原则：款项支付过程应公开透明，便于监督。 第二章 款项支付流程 第四条 款项支付流程分为以下步骤： 1. 事前审批：所有款项支付必须经过相关部门的审批，确保支付的合法性和必要性；
2. 合同签订：签订相关合同或协议，明确双方权利义务； 3. 发票审核：对发票进行审核，确保发票的真实性、合法性和完整性； 4. 付款申请：填写付款申请单，注明付款金额、付款时间、付款方式等信息； 5. 财务审核：财务部门对付款申请单进行审核，确认无误后办理付款手续； 6. 付款执行：按照审核通过的付款申请单办理付款； 7. 付款确认：付款后，财务部门将付款凭证交相关部门进行确认； 8. 资金归档：将付款凭证及相关文件归档保存。 第三章 款项支付方式 第五条 公司款项支付方式包括以下几种： 1. 银行转账：适用于大额款项支付，具有安全、快捷、方便的特点； 2. 现金支付：适用于小额、零星款项支付，但需注意现金管理的安全性； 3. 支票支付：适用于与银行有协议关系的付款方，具有法律效力； 4. 其他支付方式：根据实际情况和对方要求，可采用其他支付方式。 第四章 款项支付审批 第六条 款项支付审批权限如下： 1. 小额支付：由部门负责人审批； 2. 中额支付：由财务部门负责人审批； 3. 大额支付：由公司总经理审批； 4. 特殊支付：由公司董事会审批。 第七条 款项支付审批流程： 1. 提交付款申请单； 2. 相关部门负责人审批； 3. 财务部门负责人审批； 4. 公司总经理或董事会审批。 第五章 款项支付监督 第八条 公司设立款项支付监督小组，负责对公司款项支付活动进行监督。 第九条 款项支付监督小组的主要职责： 1. 审查款项支付是否符合法律法规和公司规章制度； 2. 监督款项支付流程的规范性； 3. 检查款项支付的真实性和合法性； 4. 发现问题及时报告公司管理层。 第六章 违规处理 第十条 对违反本制度规定的单位和个人，公司将依法依规进行处理，包括但不限于：
资金支付管理制度细则模板
第一章总则第一条为加强公司资金支付管理，确保资金安全、高效使用，防范财务风险，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本细则。
第二条本细则适用于公司所有资金支付行为，包括但不限于支付给供应商、员工、合作伙伴及其他相关方的款项。
第三条资金支付管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失；（三）效率性原则：提高资金支付效率，确保业务正常开展；（四）透明性原则：确保资金支付过程的公开透明。
第二章资金支付审批第四条资金支付实行分级审批制度，具体如下：（一）小额支付：由部门负责人审批；（二）一般支付：由财务部负责人审批；（三）大额支付：由公司总经理或其授权的副职审批；（四）重大支付：由董事会审批。
第五条资金支付审批流程：（一）部门提出支付申请，附相关合同、发票等证明材料；（二）财务部对申请材料进行审核，确保符合国家法律法规和公司内部规章制度；（三）审批人根据审批权限对申请进行审批；（四）财务部根据审批结果办理支付手续。
第三章资金支付方式第六条资金支付方式包括：（一）银行转账；（二）现金支付；（三）支票支付；（四）其他合法支付方式。
第七条银行转账支付：（一）支付前，财务部应核对收款人信息、账号、金额等；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。
第八条现金支付：（一）支付前，财务部应核对收款人身份；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。
第九条支票支付：（一）支付前，财务部应核对收款人信息、账号、金额等；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。
第四章资金支付监督第十条财务部负责对资金支付进行监督，主要内容包括：（一）审核支付申请材料；（二）跟踪支付过程；（三）核对支付结果；（四）检查支付凭证；（五）对违规行为进行处理。
[教学]Eqdqphi学生社团财务管理制度(试行)1.doc
![[教学]Eqdqphi学生社团财务管理制度(试行)1.doc](https://360docs-1393072327.cos.ap-beijing.myqcloud.com/505e9ea1ce2f0066f53322d0.webp)
[教学]Eqdqphi学生社团财务管理制度(试行)1七夕，古今诗人惯咏星月与悲情。
吾生虽晚，世态炎凉却已看透矣。
情也成空，且作“挥手袖底风”罢。
是夜，窗外风雨如晦，吾独坐陋室，听一曲《尘缘》，合成诗韵一首，觉放诸古今，亦独有风韵也。
乃书于纸上。
毕而卧。
凄然入梦。
乙酉年七月初七。
-----啸之记。
学生社团财务管理制度（试行）第一章总则第一条为规范我校社团财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，增加财务透明度，促进我校社团工作健康有续地发展，根据国家有关法规、《宝山职业技术学样社团联合会章程》及校团委指示精神，结合社联自身特点，制定本制度。
第二条本制度使用于社团联合会及其所属社团。
第三条社联财务制度的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度及校内有关财务制度；坚持勤俭节约的方针；正确处理社团发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
第四条社联财务管理的主要任务是：依法多渠道筹集资金；合理编制财务预算，并对预算执行过程进行控制和管理；加强财务管理，防止公共财物流失；建立和健全财务规章制度，规范社联内部经济程序；如实反映社联财务状况；对社团经济活动的合法性、合理性进行监督。
第二章财务管理机构第五条社联财务管理实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制，第六条社联财务工作由社联财务部负责，实行部长负责制。
第七条社联财务部在部长的领导下，统一管理下属社团的各项财务工作。
社联财务部不设与社团负责人任职重叠的人员。
第八条社联各下属社团财务部必须遵守和执行社联统一制定的财务规章制度，并接受社联财务部的统一领导、监督和检查。
各社团负责人或财务负责人在换届时，务必将账目结清方可离职。
第九条社联财务部人员任命、撤消由社联常务理事会讨论通过，不得任意调动或者撤换。
第三章、收入管理第十条社联收入包括：（一）上级补助收入，即从主管部门和上级单位取得的日常行政经费、活动经费及专项资金；（二）社联各下属社团招纳新会员收取的会费；（三）赞助收入，即从外界企事业单位取得的赞助经费；（四）其它收入，即上述规定范围以外的各项收入，包括捐助收入、利息收入等。
集中财务核算管理办法(试行)模版
集中财务核算管理办法（试行）为进一步提高发行集团财务管理水平，加强集团分公司财务核算与管理，保证财务信息的完整性、真实性和及时性，实行独立核算、财务集中、统一管理的财务管理模式，以适应集团改制需要，结合实际，特制定本办法。
一、机构设置和人员配备设区市分公司设立财务中心，负责该市分公司和所属县分公司的会计核算和财务管理，县级分公司原则上不再设置独立的财务机构。
财务中心设主任、副主任、财务主管、主办会计、助理会计和出纳等岗位。
财务中心主任实行委派制，由发行集团聘任。
各设区市分公司根据工作需要和财务机构的大小，确定是否设置副主任岗位，应事前报发行集团备案；副主任须负责2－3个分公司的会计核算和财务管理工作。
财务主管由设区市分公司聘任，事前报发行集团备案；财务主管负责2－3个分公司的会计核算和财务管理工作；各设区市分公司按照“精简高效”的精神，根据财务核算工作量确定是否设置主办会计、助理会计等岗位，并由设区市分公司聘用。
核算员由县级分公司聘任，事前报设区市分公司备案；县级分公司原则上设核算员一名，不再设出纳岗位；销售规模较大的县级分公司报设区市分公司批准后可增设一名核算员，并将现金收付与财务支出审核工作分开。
二、主要财务管理岗位职责（一）财务中心主任1．遵守国家会计法、企业会计准则以及相关法律、法规，维护财经纪律，对全市分公司的财务进行全面管理，并对所提供会计信息的合法性、真实性和完整性负责。
2．建立全市分公司会计核算体系，制定和完善内部控制制度，对各分公司的财务运作情况进行监督。
3．负责财务中心的岗位设置、岗位职责的制定及全市财务人员的选聘和培训，对全市财务工作进行业务指导和考核。
4．负责各县分公司经济效益的考核工作，监督、检查各分公司财务纪律执行情况。
5．负责市级分公司的财务支出审核和会计记账凭证的审核工作，对全市分公司成本费用控制、经济运行情况的分析工作，为公司的经营管理提供决策依据。
6．编制和分解全市财务预算，督促检查各项预算的执行情况，定期向集团汇报全市分公司的财务运作和经营管理情况，以及财务管理存在的问题。
支付管理制度13篇
支付管理制度13篇【第1篇】工程月进度款支付管理制度工程月进度款支付管理制度(试行)1.本制度为云鼎房地产开发有限公司云鼎云湖湾项目工程月进度款审核及工程款支付内部管理制度,适用于该项目的总包和业主直接付款的分包工程。
2.管理体系2.1工程进度款支付审核工作在公司总经理,总工领导下,工程部负责组织、财务部协作,监理公司,测量师行技术支持下按程序,分步骤有序进行。
2.2按照量价分离的原则,工程部重点负责工程质量、进度条件符合性审核和实际完成工程量审核,监理公司和测量师行分别独立进行工程计量和应付进度款计算,工程部综合各部门各单位工作意见,商工程部、财务部确定应付款金额。
与工程部沟通一致意见后报主管副总经理批准,工程部协调监理公司出具支付凭证,履行付款审批手续,经财务部核准后报总经理批准,拨付进度款。
3.工作程序3.1于每月25日,承包方、监理、测量师、业主工程师共同在现场确定当月各专业计量部位。
3.2承包方向监理报送当月完成工程量及工程款,监理审核后连同审核意见一并报业主工程部。
3.3工程部审核后填写“工程进度款付款审批单”连同监理审核意见转工程部阅。
3.4工程部结合测量师的独立计算结果对进度款进行审核,参照合同约定的付款比例确定当月应付工程款。
在“工程进度款付款审批单”上签署意见。
3.5财务部核对有关资料并给出审核意见。
3.6主管副总经理批示。
3.7公司总经理批准。
3.8总监理工程师签发支付凭证。
3.9财务部安排工程款拨付。
4各部门职责4.1工程部4.1.1跟踪检查现场进度,掌握质量、工期是否符合付款要求。
4.1.2确定每月计量截至部位及专业进度款支付范围。
4.1.3掌握暂扣款、罚款及追加付款尺度。
4.1.4负责工程进度款审批。
4.1.5上报资金计划。
4.2监理工程师4.2.1组织现场计量,审核月完成实际工程量4.2.2审核单价及付款比例,确定当月应付工程款。
4.2.3提供准确的计量清单及已完工程进度款。
资金使用支付管理制度
资金使用支付管理制度一、总则为规范和加强对组织内资金使用支付管理，提高财务资金使用效率，防范财务风险，保障企业经济运行稳定发展，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于组织内各部门、单位，包括但不限于资金管理部门、各项目负责人、会计人员等。
三、基本原则1. 依法合规：严格遵守相关法律法规及组织内规定，做到资金使用行为合法合规。
2. 严格审核：严格财务审批程序，确保资金使用的真实性和合理性。
3. 经济合理：合理合法使用资金，避免浪费和挥霍。
4. 安全可靠：确保资金支付安全可靠，防范财务风险。
5. 诚实守信：信守承诺，保持透明度，严禁违规违法操作。
四、资金申请和支付流程1. 资金申请（1）资金使用单位根据实际需求编制使用计划，明确资金用途、金额及使用期限。
（2）提交资金使用计划至资金管理部门审批。
（3）负责审批的财务负责人对资金使用计划进行审核，确保资金使用计划合理、真实。
（4）审批通过后，资金管理部门将资金拨付至资金使用单位，并与资金使用单位签订资金拨付合同。
2. 资金支付（1）资金使用单位按照拨付合同的约定使用资金，并提供相关支出凭证。
（2）提交支出凭证至资金管理部门进行付款申请。
（3）财务负责人审核支出凭证，并将付款申请提交至财务部门。
（4）财务部门根据财务负责人的审批意见进行付款操作，确保资金支付安全可靠。
五、资金使用受限事项1. 资金使用单位未经资金管理部门批准擅自改变资金使用计划。
2. 资金使用单位未按照拨付合同约定使用资金。
3. 资金使用单位未提供真实有效的支出凭证。
4. 资金使用单位未按照规定流程进行付款操作。
5. 资金使用单位滥用资金，存在挪用、侵占行为。
6. 资金使用单位违反法律法规或违反本制度规定的其他行为。
六、资金使用支付管理措施1. 建立健全资金使用和支付管理制度，明确各部门职责和权利。
2. 加强内部审计，监督资金使用情况，及时发现和解决问题。
3. 加强对资金使用单位的管理和监督，确保资金使用合法合规。
学校(幼儿园)食堂财务管理办法(试行)
学校（幼儿园）食堂财务管理办法（试行）学校（幼儿园）食堂财务管理办法（试行）第一条规范管理制度为了合理管理学校（幼儿园）食堂的财务，保障食堂经营的公平、公正和透明，制定本办法。
第二条资金管理1. 食堂财务出纳应当建立健全日常资金管理制度，严格按照财务管理规定办理资金收支业务。
2. 食堂财务出纳应当定期对食堂现金库存进行盘点，确保账实相符。
3. 食堂财务出纳应当及时向学校财务部门报告每日资金收支情况并提供相应的财务报表。
第三条记账管理1. 食堂财务出纳应当按照规定程序将所有收支款项一一登记入账簿。
2. 食堂财务出纳应当保证每笔收支款项都有相应的票据或凭证作为依据，确保财务资料的真实性和完整性。
3. 食堂财务出纳应当保留所有财务凭证和票据，按照规定的期限进行归档和保存。
第四条开票与报销1. 食堂财务出纳应当按照学校财务规定办理相关收入的发票开具工作。
2. 食堂管理人员应当按照学校财务规定，及时报销相关费用，并提供相应的发票和凭证。
第五条监督检查1. 学校财务部门有权对食堂财务进行监督和检查，及时发现问题并提出整改意见。
2. 学校行政机关和家长委员会有权对食堂财务进行监督和检查，及时发现问题并提出整改意见。
第六条违纪处罚对于违反食堂财务管理办法的行为，将按照学校纪律和相关法律法规进行处理，情节严重者将追究其法律责任。
第七条生效时间本办法自颁布之日起执行，学校行政机关负责组织实施，并及时总结经验进行改进。
注：本办法由学校（幼儿园）根据实际情况编制，以确保食堂财务管理的规范和透明，维护学校（幼儿园）食堂的正常运行和发展。
根据实际情况，以下是本办法的相关内容：第八条财务审核1. 食堂财务出纳应当每月按时向学校财务部门提交财务报表和相关财务资料，并接受财务部门的审核和审计。
2. 学校财务部门应当定期对食堂财务进行审核和审计，确保经营情况的真实可靠性。
3. 学校财务部门应当对审核和审计结果进行书面说明，并及时提出整改措施，确保食堂财务管理的规范性和有效性。