小贷监管评级现场评分表(1)
小微企业客户信用评级标准
说明:1、财务报表使用类型：实际经营时间满一个完整会计年度以上（含）的小企业客户采用最近一期年报进行评级，实际经营时间未满一个会计年度的采用最近一期月报或季报进行评级。
2、根据以上评级标准，新建企业的部分指标可能产生缺值，如全年纳税增长率、年销售增长率等。
对此类缺值指标，统一按该指标设定分值的30%计分。
3、在新建企业的信用记录指标考核方面，不仅应考察企业自身的信用记录，还应兼顾考虑该企业实际控制人下属的其他核心企业在银行的信用记录情况，若出现不良记录的，应在原有分值上酌情降分。
银行监管评级打分表(指标分类)
附件二：
现场及非现场指标打分表 基本项
一级 二级指 指标 标 三级 指标
未发放关联贷款。 小贷公司发放关联贷款，单户余额未超过所在市小额贷 款标准50%（含50%)，且累计发放关联贷款余额不超过 公司注册资本的20%（含20%）。 1、关联 贷款 小贷公司发放关联贷款，单户余额超过所在市小额贷款 标准50%，且累计发放关联贷款余额不超过公司注册资 本的20%，已向监管部门备案。 小贷公司发放关联贷款，关联贷款累计超过注册资本的 20%；或单户余额超过所在市小额贷款标准50%，且未向 监管部门备案。 未发放股东贷款 发放股东贷款，且已向监管部门备案 未向监管部门备案发放股东贷款 小贷公司开展业务时，与有关联的担保公司没有发生业 务往来，且未向股东、关联企业提供担保的。 3、关联 担保 小贷公司开展业务时，与有关联的担保公司没有发生业 务往来，且向监管部门备案后向股东、关联企业提供担 保。 小贷公司开展业务时，与有关联的担保公司发生业务往 来，或未向监管部门备案而向股东、关联企业提供担。 涉农贷款占比超过70%（含70%） 涉农贷款占比60%（含60%）——70% 1、涉 农贷款 涉农贷款占比50%（含50%）——60% 占比 涉农贷款占比40%（含40%）——50% 涉农贷款占比40%以下 小额贷款占比超过70%（含70%） 小额贷款占比60%（含60%）——70% 1、三个 2、小 小额贷款占比50%（含50%）——60% 70%执行 额贷款 情况 占比 小额贷款占比40%（含40%）——50% 小额贷款占比30%（含30%）——40% 小额贷款占比30%以下 中长期贷款占比超过70%（含70%） 中长期贷款占比60%（含60%）——70% 3、中 长期贷 中长期贷款占比50%（含50%）——60% 款占比 中长期贷款占比40%（含40%）——50% 中长期贷款占比40%以下 单户贷款余额占公司资本净额5%(含5%)以下 二 、 信 贷 投 放 合 规 2、贷款 集中度 开业满一 年 单户贷款余额占公司资本净额5%以上 0
金融机构综合评价标准表
无偿为群众提供货币真伪鉴别服务，中国人民银行授权的金融机构应向申请鉴定的票币持有人提供书面鉴定结论。不为群 众提供真伪鉴别服务的发现一次扣2分，授权机构未提供书面鉴定结论的发现一次扣1分。
21
金融机构存 取现金预约
票币兑换（5分）
按照中国人民银行的规定无偿为客户兑换停止流通的人民币。未按要求为客户兑换停止流通人民币的一次扣1分。
为社会公众提供券别调剂服务。拒绝为公众提供券别调剂的一次扣1分。
设置“残损币兑换“标示牌，无偿提供残损币兑换服务。张贴“告知书”，义务告知持币人应享有的权利、义务，不得以 任何理由拒绝或相互推诿。使用人民银行统一格式的“半额”、”全额“印章。每一项未符合要求扣1分。
反假货币（8分）
获货币真伪鉴定授权的金融机构，应在营业场所显著位置悬挂《中国人民银行授权书》。未悬挂的扣2分。
在营业场所为客户提供鉴别人民币真伪的点验机具。未提供或提供机具无法正常使用的扣2分。
应制定反假货币宣传活动方案，按规定时间报同级人民银行。未上报扣2分，未及时上报扣1分。
金融机构各营业网点按规定张贴反假货币宣传挂图、柜台摆放反假货币宣传资料。未张贴摆放发现一次扣1分。
钱捆经过现金整点人员整点，且达到“五好钱捆”入库标准。不符合规定的扣1.5分。
纸币使用白色透明塑带（宽度1.0—1.6cm），呈“双十字”型机器自动捆扎，并达到“五点”粘结要求；打捆时第一把票币正面 朝上，最后一把背面朝外；不得将多人整点的款项捆扎在同一钱捆内。不符合规定的扣1分。
使用人民银行统一格式的专用封签、垫纸，封签内容齐全，腰条尺寸一致，整点人名章使用红色印泥，印章清晰。不符合 规定的扣1分。
银行监管评级指标体系介绍
数据区间：1月1日至12月31日（或评级日，主要为临时现场检查）
例1：关联客户A 7月1日-2013年1月2日 200万元
例2 关联B客户 1月6日-6月7日 200万元
2月8日-7月6日 300万元 年度评级时，b客户单户余额为500万元，超过小额标准50%
年度评级时，累计发放关联贷款余额为200+300+200=700万元
评级指标体系介绍
一
评级种类
二
评级数据来源
三
评级指标体系概述
四
数值型指标取数规则
一、评级种类
动态评级
1、临时现场检查 2、系统性、区域性专 项现场检查 3、小贷公司申请复评 4、其他 检查结束后30天完成
评级种类
年度评级
每年评级一次 年审结束后30日
二、评级数据来源
评级数据
现场检查
非现场系统数据
取得现场监管指标数据 对非现场数据进行稽核
数据区间：1月1日至12月31日（或评级日）
计算公式： 当日单户贷款余额/当日资本净额
对于小贷公司来说，资本净额=所有者权益
系统统计规则：每日测算，出现一笔就相应扣分
四、数值指标取数规则
4
有效客户数
数据来源：非现场 数据区间：1月1日至12月31日（或评级日） 系统统计规则：评级期内所有非关联贷款客户的数量
系统统计规则：即时统计
四、数值指标取数规则
9
净资产收益率
数据来源：非现场 数据区间：1月1日至12月31日（或评级日） 计算公式：净资产收益率=净利润/所有者权益 系统统计规则：每个会计周期测算
四、数值指标取数规则
10
不良贷款率
数据来源：现场 数据区间：1月1日至12月31日（或评级日） 计算公式：不良贷款率=（次级+可疑+损失贷款） / 贷款余额 *
小额贷款公司分类监管评级办法
ⅩⅩ市小额贷款公司分类监管评级办法（征求意见稿）第一章总则第一条为有效实施小额贷款公司常规监管，提高监管效率，促进小额贷款公司持续规范发展，更好地为中小企业提供优质服务，根据《广东省小额贷款公司管理暂行办法》（粤金〔2009〕10号）、《ⅩⅩ市小额贷款公司日常监管暂行办法》等规定，特制定本办法。
第二条本办法适用于在本市行政区域内（顺德区除外）具有独立法人资格的小额贷款公司，包括有限责任公司和股份有限公司两种形式。
本办法所称市、区监管部门是指ⅩⅩ市人民政府金融工作局（以下简称“市金融局”）和各区政府指定监管部门。
第三条小额贷款公司分类监管评级（以下简称“评级”）是指以小额贷款公司合规状况为基础，参考公司市场竞争力、风险管理能力及行业自律情况，评价和确定小额贷款公司的类别。
市、区监管部门根据小额贷款公司评级结果，实施区别对待的监管措施。
第四条小额贷款公司评级工作由市金融局牵头，各区监管部门配合，共同组织实施。
小额贷款公司评级工作必须坚持依法合规、客观公正、廉洁奉公、勤勉尽责的原则。
第二章评级指标及方法第五条小额贷款公司评级指标分为基础指标和参考指标两栏。
基础指标有任何一项不符合要求的，直接判定为D级。
全部符合规定的，再在参考指标中进行评分。
参考指标共三大类、23小项。
其中，市场竞争力根据注册资本、法人治理结构等10项指标进行评价，主要体现了小额贷款公司在同行业内的竞争力；风险控制能力根据不良贷款率、短期贷款占比等7项指标进行评价，主要体现了小额贷款公司经营运作是否符合相关规定的情况；行业自律情况根据公司形象宣传、行业贡献度等6项指标进行评价，主要体现了小额贷款公司的参与度和责任感。
第六条设定规范、正常经营的小额贷款公司最高分为100分，根据参考指标的评价与标准进行综合计算以确定小额贷款公司的评级计分。
第七条市金融局根据市场发展情况和审慎监管原则，在征求行业、协会意见的基础上，适时调整小额贷款公司分类的评级指标与标准。
南宁市金融工作办公室关于开展小额贷款公司2022年度考评及2023年现场检查工作的通知
南宁市金融工作办公室关于开展小额贷款公司2022年度考评及2023年现场检查工作的通知文章属性•【制定机关】南宁市金融工作办公室•【公布日期】2023.05.06•【字号】南金办〔2023〕65号•【施行日期】2023.05.06•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文南宁市金融工作办公室关于开展小额贷款公司2022年度考评及2023年现场检查工作的通知南金办〔2023〕65号各县（市、区）、开发区金融工作部门，市辖区各小贷公司：为了强化现场监管，促进我市小贷行业持续健康发展，根据《广西壮族自治区小额贷款公司、典当行、地方资产管理公司2022年度考评及2023年现场检查工作方案》（桂金监贰〔2023〕9号）等工作安排，我办将于2023年5月至7月对我市小贷行业开展2022年度考评及2023年现场检查工作，现将有关事项通知如下。
一、考评与现场检查对象南宁市辖区内已取得小贷经营许可证的小贷公司（2022年6月30日后开业的公司只参加现场检查，不参加2022年度考评）。
二、考评与现场检查要求（一）考评要求1.考评业务期限2022年1月1日至2022年12月31日。
2.考评内容根据《广西壮族自治区小额贷款公司2022年度考核评价评分细则》（以下简称《考核评价评分细则》，详见附件1），对辖区小额贷款公司2022年度的公司治理、合规经营、经营能力、风险控制和资产质量等方面进行考评。
3.考评对象自评及材料准备（1）公司自评时间：2023年5月8日—5月31日；（2）公司对照《考核评价评分细则》开展自评，并于2023年5月31日前将自评报告和评分表的盖章扫描件及word电子版发至市金融办地方金融科业务邮箱***************，相关纸质版材料加盖公章后于现场检查时递交；（3）公司按照自评情况准备佐证材料。
（二）现场检查要求1.现场检查业务期限2022年1月起至检查进点日。
商业银行小微企业金融服务监管评价指标表
0
例或较上年提高1个百分点（含）以上的，得满分；占比未达到一定
比例但较上年提高，提高幅度未超过1个百分点（含与上年持平）
的，按照实际提高百分点/1个百分点的比值，从满分中得分；占比未
超过一定比例且较上年下降的，得0分。
1.大型银行（不含邮储银行）、股份制银行：单户授信总额3000万元
及以下的小微企业贷款增速高于各项贷款增速的，得满分；增速未高
小微企业贷款不良率较上年末上升的，得0分。 2.各项贷款不良率高于同类机构平均水平的商业银行： 1）普惠型小微企业贷款不良率不高于自身各项贷款不良率3个百分点
0
（含）的，视不良率绝对值情况在满分至50%分区间酌情得分；2）未
实现第1）项，但普惠型小微企业贷款不良率较上年末持平或下降
的，视下降情况在50%分以下区间酌情得分；3）未实现第1）项，且
。
3）普惠型小微企业贷款余额连续两年负增长的，得-4分。
1.1.2贷款户 数
1.普惠型小微企业贷款余额户数不低于上年末的，得满分。 2.未实现第1条的，得0分。 3.连续两年以上未完成贷款户数不低于上年末目标的，得-4分。
-4
38
1.“差异化考核”的执行标准参照
《中国银保监会办公厅关于2020年
推动小微企业金融服务“增量扩面
普惠型小微企业贷款不良率较上年末上升的，得0分。
1.大型银行、股份制银行：普惠型小微企业贷款余额占各项贷款比例
（或新增普惠型小微企业贷款占各项贷款新增规模的比例）超到10%，但
较上年提高0.5个百分点（含）以上，得满分；普惠型小微企业贷款
1.3
。
2.第1条第2）、3）项和第2项第2）
、3）项均不重复扣分。
4
监管评级评分标准
监管评级评分标准监管评级评分标准是为了对不同市场主体的经营行为进行评价和监管，从而保护投资者的合法权益、维护市场的稳定和健康发展。
监管评级评分标准主要包括市场主体的合规程度、风险管理能力、治理机制和信息披露等方面的指标。
本文将从这四个方面对监管评级评分标准进行详细解析。
一、市场主体的合规程度市场主体的合规程度是评价其经营行为是否符合法律法规和监管规定的重要指标。
监管评级评分标准通常会考察市场主体的注册资质、经营许可、合规制度建设、内部控制等方面的情况。
比如，证券公司的合规程度可以通过其是否持有有效的证券业务资格证书、是否建立健全了内控制度、是否按照相关规定开展客户准入和交易监管等来进行评价。
而银行的合规程度则可以通过其是否遵守了存款准备金制度、是否合规开展了信贷业务、是否制定了反洗钱和反恐怖融资制度等来进行评估。
二、风险管理能力市场主体的风险管理能力是评价其经营风险抵御能力的指标。
监管评级评分标准通常会关注市场主体的资产负债结构、流动性管理、资金运用、信用风险管理等方面的情况。
比如，银行的风险管理能力可以通过其资产负债规模和结构、流动性指标、不良贷款率、风险资产占比等来进行评估。
而证券公司的风险管理能力则可以通过其自有资本充足率、风险敞口、业务扩张情况、信贷风险等方面的情况来进行评价。
三、治理机制市场主体的治理机制是评价其内部管理和控制机制的重要指标。
监管评级评分标准通常会关注市场主体的公司治理结构、管理层和董事会的职责履行情况、内部监督和审计等方面的情况。
比如，上市公司的治理机制可以通过其董事会结构、股东大会决策程序、内部审计和风险控制等方面的情况来进行评价。
而公募基金公司的治理机制则可以通过其基金管理人、董事会、投资顾问和独立董事等方面的情况来进行评估。
四、信息披露市场主体的信息披露是评价其市场透明度和信息披露质量的重要指标。
监管评级评分标准通常会关注市场主体的财务报告披露、业务运营情况披露、内部控制披露、风险提示披露等方面的情况。
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等不良记录，或未持证上岗
14
财务管理 （-5分）
有专职财务人员，持有《会计证》并从事会计财务工作3年以上，账务处理规范，人员 持证上岗，但账务处理存在问题 财务人员无《会计证》，或从事会计财务工作3年以下，或财务制度混乱，账务处理不 规范 （二）内控及风险控制 风险控制部门独立，且股东会或董事会定期审查公司经营情况
6 0 0～6 0～6 5 3 0～3
4
贷款投向 （6分）
5
跨区经营 （5分）
存在跨区经营情况，且已报金融办备案 存在跨区经营情况（金额在实收资本中的占比每增加2%，扣1分），未备案 （三）利率
6
利费分离 （5分）
不存在通过财务顾问费等名义变相收取利息现象 存在通过财务顾问费等名义变相收取利息现象 （四）资金管理 制定完善的现金管理办法，并报所在市金融办备案
8
（五）负债 股东特别借款之外的各类融资不超过资本净额的 100%（含100%） 1、对外融资情况 9 总体融资情 况（10分） 股东特别借款之外的各类融资超过资本净额的 100%，且向监管部门备案的 股东特别借款之外的各类融资超过资本净额的 100% 各类负债（包括直接负债和或有负债）不超过资 本净额的400%（含400%） 各类负债（包括直接负债和或有负债）超过资本 净额的400% 5 3 0 5 0 8 0
0 -2～-4 -5
15
内控状况 （-5分）
风险部控制门不独立；或股东会或董事会很少审查公司经营情况 风险控制部门不独立，股东会或董事会没有审查公司经营情况
贷前调查报告完整，反应的情况真实可信，能有效识别信贷风险，不扣分，不符合以上 情况，扣2分 建立了独立的贷款审查制度并严格执行，不扣分，不符合以上情况，扣2分 业务风险控 贷款决策程序科学合理，贷款决策独立，不扣分；不符合以上情况，扣2分 制（-10 建立了贷后管理制度并执行，贷后检查了解的信息全面、真实、可信，不扣分，不符合 分） 以上情况，扣2分 建立贷款责任制并严格考核，不扣分，不符合以上情况，扣1分 贷款档案完整规范，不扣分，不符合以上情况，扣1分 贷款严格执行五级分类制度，贷款分类流程完善，分类资料管理较好 17 资产分类 （-5分） 贷款严格执行五级分类制度，贷款分类流程一般，分类资料管理一般 贷款未执行五级分类制度，缺少分类资料 按照规定足额提取风险准备金，且对潜在的损失能形成有效覆盖，拨备覆盖率大于150% （含150%） 按照规定足额提取风险准备金，但不能对不良贷款形成有效覆盖拨备覆盖率在100%～ 准备金计提 150%（含100%） （-5分） 按照规定足额提取风险准备金，但不能对不良贷款形成有效覆盖拨备覆盖率不足100% 未按照规定足额提取风险准备金 （三）经营能力 贷款行业集中度30%（含30%）以下 19 行业集中度 贷款行业集中度30%～40%（含40%） （-5分） 贷款行业集中度40%以上 三、一票否决项
-2 -2 -2 -2 -1 -1 0 -2 -5 0 -2 -4 -5
16
18
0 -3 -5
存在 20 21 22 23 24 25 26 27 28 违规吸存 高利放贷 暴力收贷 未使用全省统一的小额贷款公司业务系统 冒名贷款 做假账 账外经营 套取财政补贴 其他经主管部门认定的重大违法违规事项 现场检查基本项得分 现场检查扣分项得分 县（市、区）金融 办意见及签章 现场检查总得分 非现场检查总得分 总得分
小额贷款公司监管评级预评分表
填报日期： 小贷公司名称 主监管员 现场监管指 标 市级监管员
编号
计算公式或内容 一、基本项 （一）关联交易 未发放关联贷款 小贷公司发放关联贷款，单户余额未超过所在市小额贷款标准50%（含50%），且累计发 放关联贷款余额不超过公司注册资本的20%（含20%） 小贷公司发放关联贷款，单户余额超过所在市小额贷款标准50%，且累计发放关联贷款 余额不超过公司注册资本的20%，已向监管部门备案 小贷公司发放关联贷款，关联贷款累计超过注册资本的20%；或单户余额超过所在市小 额贷款标准50%，且未向监管部门备案 未发放股东贷款
参照值
得分
15 10 5 0 15 5 0 10 5 0
1
关联贷款 （15分）
2
股东贷款规 发放股东贷款，且已向监管部门备案 定（15分） 未向监管部门备案发放股东贷款 小贷公司开展业务时，与有关联的担保公司没有发生业务往来，且未向股东、关联企业 提供担保的
3
关联担保 （10分）
小贷公司开展业务时，与有关联的担保公司没有发生业务往来，且向监管部门备案后向 股东、关联企业提供担保 小贷公司开展业务时，与有关联的担保公司发生业务往来，或未向监管部门备案而向股 东、关联企业提供担 （二）信贷投放合规性 1、未与国家限制性行业或领域发生信贷业务 与担保公司、典当行和投资理财公司等货币经营 主体之间发生信贷业务 2、与国家限制性行业或领域发生信贷 与国家明令禁止的行业或领域发生信贷业务，该 业务 类贷款每增加1%（净资本占比）扣2分 与国家宏观调控的行业或领域发生信贷业务，该 类贷款每增加10%（净资本占比）扣2分 未发现跨区经营现象
11
监管情况 （20分）
20 0～20
0
-2 -2 -2 -2 0 -4 -2 -2 -2 0 -3 -5
12
治理结构 （-8分）
未分设职能明确、健全完备的信贷、风险控制、财务部门 未制定了完备的信贷审批、现金管理等内部控制制度，或未执行已制定的各项内控制度 未制定科学合理经营指标，绩效考核指标体系未与信贷风险状况挂钩 总经理具有金融行从业经历4年或从事经济工作8年以上，其他部门负责人员具有金融从 业经历2年以上，具有相关的专业知识，风险识别能力强，无违法违规和严重失信等不 良记录，持证上岗 总经理具有金融从业经历未满4年或从事经济工作未满8年，或存在违法违规和严重失信
5 0
5 3 0 10 6 3 0
7
现金制度建 制定完善的现金管理办法，但未报所在市金融办备案 设（5分） 未制定完善的现金管理办法，或未向市金融办报备 不存在放款、收款、收息等现金结算现象，且单日现金余额不超过人民币10000元（含 10000元） 存在放款、收款、收息等现金结算现象或单日现金余额超过人民币10000元，且报监管 现金管理落 部门备案 实情况（10 未向监管部门备案，存在放款、收款、收息等现金结算现象但总额占比资本金比例不足 分） 5%（含5%）且单日现金余额不超过人民币10000元 未向监管部门备案，放款、收款、收息等现金结算总额占比资本金比例超过5%，或单日 现金余额超过人民币10000元
13
从业人员素 信贷部门负责人员具有金融从业经历未满2年，或存在违法违规和严重失信等不良记 质（-10 录，或未持证上岗 分） 风险控制部门负责人员具有金融从业经历未满2年，或存在违法违规和严重失信等不良 记录，或未持证上岗 财务部门负责人员具有财务从业经历未满2年，或存在违法违规和严重失信等不良记 录，或不具备会计执业资格未持证上岗 有专职财务人员，持有《会计证》并从事会计财务工作3年以上，账务处理规范，人员 持证上岗，财务核算方法与全省保持一致
不存在
市金融办意见金融 办意见及签章
2、整体负债情况
10
股东特别借 款（8分）
无股东特别借款或股东特别借款经过市级金融办审批 股东特别借款未经过市级金融办审批 （六）未经审批的许可事项 1、不存在未经审批的许可事项 2、存在未经审批的许可事项（股权变更、高管变动以及其他事项），发生一次扣5分 二、扣分项 （一）公司治理 设有董事会，董事长（执行董事）、总经理未由同一人兼任；设有职能明确、健全完备 的信贷、风险控制、财务部门；制定了完备的信贷审批、现金管理等内部控制制度，并 且得以有效执行；制定了科学合理经营指标，绩效考核指标体系与信贷风险状况挂钩 未设立设董事会，或董事长（执行董事）、总经理由同一人兼任