股东知情权及利润分配诉讼有关问题研究
股东知情权法律问题研究
股东知情权法律问题研究[摘要]“股东知情权是股东知悉、了解公司情况的权利，是公司法赋予股东一项极其重要的权利，是股东实现其他股东权的基础性权利”。
但在公司实务中，股东的知情权常常被侵害，致使公司股东尤其是中小股东的利益受到损害。
本文基于以上的认识，就股东知情权的法律问题进行了理论的剖析。
[关键词]知情权；立法比较；诉讼机制一、股东知情权概述（一）股东知情权的概念有学者认为，股东知情权就是股东获取公司信息、了解公司情况的权利。
主要包括股东对公司各种文件的查阅权，而把股东的质询权作为一种单独的权利来研究。
有的学者则认为股东知情权包括股东的查阅权和强制信息披露义务，也未把股东质询权纳入股东知情权的范畴。
但也有学者认为，股东知情权包括股东查阅权、股东质询权和公司的强制信息披露义务。
笔者赞同第三种观点，因为股东知情权是股东获得公司信息方式的一系列权利，应包括股东查阅权、复制权和质询权，同时也包括了公司的强制披露义务。
（二）股东知情权的理论基础1．股东平等原则股东平等原则是用以保护一般股东尤其是中小股东利益的重要原则，凡公司章程、股东会或董事会之决议，均不得违反此一原则，否则无效。
公司的经营管理由大股东实际控制，大股东对公司内部的事务可以说了如指掌，而小股东往往做不到这一点，但是股东之间地位应该平等，所以基于这一点，小股东有权利对公司的具体经营事务行使知情权。
2．董事及高级管理人员对股东的忠实义务公司中多数股东并不直接从事公司的经营管理，而是由董事及高级管理人员来具体经营，由于信息的不对称，公司的管理者往往会利用其对公司的信息控制权隐瞒或者披露虚假的信息，骗取股东的信任，谋取其个人利益，从而损害股东利益。
这就要求董事及高级管理人员对公司及股东负起忠实义务，对于股东知情权的行使应该积极配合。
二、股东知情权的立法比较（一）英美法系的立法情况《美国标准公司法》第16.02 条(1)规定：公司的股东有权在公司正常办公时间、办公地点，查阅和复制第16.01 条第(5)款规定的任何记录，但股东必须在提出查阅和复制记录之日的前5 个工作日向公司递交书面的查阅请求。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东是公司的投资者和所有者，他们应该拥有充分的知情权，以便监督公司的经营和决策。
我国股东知情权制度存在一些问题，导致股东难以获得真实和充分的信息，影响了他们对公司的监督和决策参与。
本文将探讨我国股东知情权制度存在的问题，并提出一些建议用以完善这一制度。
一、存在的问题1.信息不对称在我国，上市公司和非上市公司对外披露的信息存在严重的不对称。
上市公司通常会对外披露更多的信息，而非上市公司则可以选择性地向股东披露信息，导致股东难以获得真实和准确的信息。
这种信息不对称严重影响了股东对公司的监督和参与。
2.信息披露不及时一些上市公司在信息披露方面存在不及时的情况。
根据我国证券法规定，上市公司应及时披露重大信息，但是一些公司往往会拖延信息披露的时间，甚至利用各种方式来规避信息披露的义务，导致股东无法及时了解公司的经营状况和决策情况。
一些上市公司在信息披露时存在信息不完整的情况。
他们可能会对一些重要信息进行隐瞒或者模糊披露，导致股东难以了解公司真实的经营和财务状况。
这种情况严重损害了股东的知情权和利益。
二、完善建议为了解决上述问题，我们可以从以下几个方面完善我国的股东知情权制度：1. 强化上市公司信息披露的义务应该加强对上市公司信息披露的监管力度，要求上市公司及时、真实和完整地向股东披露公司的经营和决策信息。
监管部门可以建立完善的信息披露制度和规范，对不按时披露或者披露不实的公司进行处罚，以确保股东能够获得真实和充分的信息。
3. 加强对信息披露的监管和制约为了保障股东的知情权，监管部门还应该加强对信息披露的监管和制约。
他们可以建立监督机制，对信息披露进行审核和评估，确保信息的真实和准确。
对于违规披露信息的公司，可以给予相应的处罚，以达到惩戒和警示的目的。
4. 加强股东的维权和参与还应该加强股东的维权和参与，确保他们能够有效地行使知情权。
监管部门可以建立健全的股东权益保护体系，鼓励股东组织和维权，保障他们的合法权益。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东知情权制度是保护股东权益、维护公司治理的重要制度之一。
目前我国股东知情权制度存在一些问题，如信息不对称、知情权难以落实等。
为了完善股东知情权制度，可以从以下几个方面进行调整和改进。
一、加强信息披露信息披露是保护股东知情权的核心内容。
目前，我国上市公司信息披露制度存在着一些问题，如信息公开不及时、不准确、不全面等，导致股东无法及时了解公司的运营状况。
应当加强对上市公司信息披露的监督和管理，确保信息披露的时效性、准确性和全面性，让股东能够及时获得公司的相关信息。
二、规范股东大会股东大会是股东行使知情权的重要场所，但目前存在着一些问题，如股东大会议程过于简单、议案设计不合理、决议执行不到位等。
为了更好地保护股东知情权，应当加强对股东大会的监督，规范股东大会程序，确保股东能够充分表达意见和制定决策，同时加强对决议执行的监督，确保决议能够得到有效执行。
三、加强对内幕交易的监管内幕交易是股东知情权的严重威胁，对于内幕交易的监管非常重要。
目前，我国对内幕交易的监管措施还不够完善，应当进一步加强内幕交易的打击力度，加大对内幕交易的处罚力度，同时加强对内幕交易的预防和发现工作，确保股东能够在公平公正的市场环境下行使知情权。
四、设立独立董事制度独立董事是股东知情权的重要保障，他们可以起到监督公司管理层和维护股东权益的作用。
目前，独立董事的数量和权益保障还存在一些问题，应当进一步增加独立董事的比例，加强对独立董事的职责和权益的保障，确保他们能够真正履行监督和维权的职责。
五、加强对投资者教育的推广投资者教育是提高股东知情权的关键环节，目前我国的投资者教育工作还不够完善。
应当加大对投资者教育的宣传力度，提供更多的投资者教育资源，帮助投资者更好地理解和行使股东知情权。
完善股东知情权制度需要加强信息披露、规范股东大会、加强对内幕交易的监管、设立独立董事制度以及加强对投资者教育的推广等方面的改进和调整，从而更好地保护股东知情权，促进公司治理的规范和健康发展。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东知情权制度是指公司股东享有了解公司经营管理情况、财务状况以及重大事项的权利。
股东知情权制度的健全与否直接关系到公司治理的效果和市场的公平和透明。
当前我国股东知情权制度在实践中存在着诸多问题，需要进一步完善和提升，以保护股东的权益，促进公司治理的健康发展。
本文将从股东知情权制度的问题出发，提出完善建议，探讨如何提高知情权的保障程度，增强公众对上市公司的监督力量。
一、现行股东知情权制度存在的问题1.信息披露不及时不透明当前我国上市公司信息披露时间不及时、内容不准确、披露不完整的现象依然存在，这直接影响了股东的知情权。
一些上市公司在信息披露中存在着掩盖财务状况、不真实披露信息等问题，导致股东和投资者无法获得真实、准确的信息，无法及时了解公司的经营状况，增加了投资风险。
2.股东大会不民主不公开股东大会是公司最高权力机构，是股东行使知情权利的重要场所，但目前在一些公司中，股东大会存在不民主不公开的问题。
一些公司通过操纵议案审议程序、拒绝提供相关信息、阻挠部分股东出席会议等手段，限制了股东对公司经营管理的监督和参与，严重损害了股东的知情权。
3.股东权利保护不到位在我国，一些上市公司存在着侵害股东权益的行为，股东权益受到损害后，上市公司和管理层没有尽到应有的赔偿责任，法院对相关案件的审理也存在着不公正的情况，这直接损害了股东的知情权和投资权益。
二、股东知情权制度完善建议1.加强信息披露监管力度为了保障股东的知情权，有必要加强对上市公司信息披露的监管力度。
一方面，监管部门应当规范和完善信息披露制度，加强对上市公司披露信息的审核和监督，确保信息披露的准确性、及时性和公开性；引入第三方机构进行信息披露审计，对上市公司的信息披露实行全面监督，确保真实可靠的披露内容。
为了提高股东大会的民主化程度，有必要规范股东大会程序，确保股东大会的公正与公开。
股东大会的议案表决应当更加透明和民主，充分保障股东权益。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东知情权制度是指公司股东对公司经营情况和财务状况等相关信息的知悉权利。
这一制度的出台是为了保障股东的合法权益，促进公司治理的透明和规范。
实践中发现股东知情权制度存在一些问题，包括信息不对称、信息披露不及时、信息披露内容不全等。
本文将探讨股东知情权制度存在的问题，并提出完善建议。
1. 信息不对称在实际运作中，公司管理层往往掌握比股东更多的信息，导致信息不对称的现象。
公司管理层可能会在信息披露中选择性地发布有利于自身的信息，而对不利于自身的信息进行掩盖或延迟披露。
这种信息不对称严重影响了股东的知情权利。
2. 信息披露不及时许多公司在信息披露方面存在着问题，信息披露不及时是其中最突出的一个问题。
一些公司拖延信息披露的时间，使得股东无法及时了解公司的经营状况和财务状况，无法及时做出投资决策。
一些公司在信息披露中存在信息内容不全的情况。
他们可能会故意隐瞒一些重要信息，以达到掩盖公司真实情况的目的。
这种行为不仅违反了股东知情权制度的要求，也损害了股东的合法权益。
以上所述便是股东知情权制度存在的主要问题，接下来我们将提出一些完善的建议。
1. 增加信息披露的透明度为了解决信息不对称的问题，可以通过增加信息披露的透明度来提升股东对公司的了解度。
公司应该将所有重要的经营和财务信息进行完整、及时、真实、准确地披露，以确保股东能够获得充分的知情权。
2. 设立专门的信息披露部门为了提高信息披露的效率，建议公司设立专门的信息披露部门或者委托第三方机构进行信息披露工作。
这样可以避免公司管理层为了自身利益而故意掩盖信息或拖延信息披露的情况。
3. 建立信息披露的监督机制为了确保信息披露的内容和时效性，建议建立信息披露的监督机制。
监管部门可以定期对公司的信息披露情况进行检查和核实，对于违反信息披露规定的公司进行相应的制裁，以提高信息披露的质量和效果。
4. 提升股东知情权的保护力度为了确保股东知情权得到充分的保护，相关法律法规需要提升对股东知情权的保护力度。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东知情权制度是公司治理中非常重要的一环。
股东作为公司的所有者和投资者，有权利了解公司的运营情况、财务状况和决策过程。
实际情况中股东知情权制度存在诸多问题，需要相关部门和法律制度进行完善和改进。
本文将从股东知情权的含义和重要性入手，分析当前存在的问题，并提出相应的完善建议。
一、股东知情权的含义和重要性股东知情权是指股东对公司经营、财务及决策过程拥有充分的知情权利。
股东通过知情权了解公司情况，可以有效监督公司经营，保护自身的权益。
股东知情权也是公司治理的重要一环，能够促进公司的透明度和公平性，增强公司的可持续发展能力。
股东知情权对公司经营和发展具有非常重要的意义。
股东了解公司的财务状况和经营动向能够帮助他们做出更准确的投资决策，提高公司的股东信任度。
通过了解公司的经营状况，股东可以及时提出建设性意见和建议，帮助公司更好地发展。
股东知情权的完善对于公司和股东双方都是非常有益的。
二、股东知情权存在的问题现实中股东知情权仍然存在一些问题，主要表现在以下几个方面：1. 信息披露不完全透明。
部分公司在信息披露的时候存在隐瞒和模糊的情况，导致股东无法全面了解公司的经营情况和财务状况。
尤其是一些非上市公司或者中小型企业，信息披露更加不完善。
2. 股东会议决策权受限。
一些公司在股东会议上对于重要决策的投票程序不够公开和透明，导致股东的决策权受到限制，影响了股东的知情权。
3. 对少数股东权益保护不足。
一些公司在决策过程中忽视了少数股东的利益，导致在信息披露和决策过程中存在偏颇，损害了少数股东的知情权。
4. 法律保障不够完善。
我国的股东知情权相关法律法规还不够完善和严格，导致一些公司对于股东知情权的重视程度不高，存在法律风险。
这些问题的存在严重影响了股东知情权的实现，阻碍了公司治理的健康发展。
有必要对股东知情权的相关法律法规和公司治理制度进行完善和改进。
三、股东知情权制度的完善建议为了解决上述问题，需要在相关法律法规和公司治理制度上进行进一步的完善。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东知情权是指股东对公司的决策和经营状况有充分的信息了解和参与的权利。
股东知情权的完善是保证公司治理和维护股东合法权益的重要措施。
目前我国的股东知情权制度存在一些问题，主要体现在以下几个方面。
制度设计上存在不足。
我国《公司法》制定了股东知情权的基本框架，但对于具体的知情范围和程序并未明确规定，导致知情权的行使存在较大的模糊性。
对于知情权的保护力度也相对较弱，未能确保股东充分获得相关信息和参与决策。
信息披露不透明。
一些公司存在信息披露不准确、不全面或低效的问题，股东往往难以及时获取到重要信息。
一些公司违规操作、不当决策的信息往往被隐瞒，使得股东无法了解公司的真实情况，从而导致投资风险的增加。
法律责任不清晰。
目前，我国的《公司法》对于违反股东知情权的行为并未明确规定相应的法律责任，这给了一些公司的管理层违法违规行为留下了一定的空间。
在实践中，一些违反股东知情权的行为往往难以追究相关责任，给股东的维权带来困难。
在完善股东知情权制度方面，可以从以下几个方面进行建议。
明确股东知情权的范围和程序。
在公司法律法规中明确规定股东知情权的具体范围和程序，例如要求公司定期向股东公布财务报告、重大决策等信息。
进一步加强信息披露的监管力度，确保信息的准确、及时、完整。
加强对信息披露的监管。
建立健全信息披露监管机制，加强对上市公司和中小股东公司的信息披露监管，及时发现和纠正不准确、不真实的信息披露行为，并对违规披露行为进行相应惩处。
强化对违反股东知情权的法律责任。
明确规定违反股东知情权的行为应承担相应的法律责任，并对相关责任人进行追责。
加大打击和处罚力度，提高违规成本，形成威慑效应。
加强股东维权机制建设。
通过建立健全的投资者保护制度，完善股东维权机制，加强股东之间的交流和合作，提高股东的议事能力和维权能力，保护股东的合法权益。
加强投资者教育和培训。
通过加强对投资者的教育和培训，提高投资者的认知水平和投资能力，使投资者能够更好地了解和掌握股东知情权的相关知识，增强自我保护能力。
论股东知情权制度存在问题及完善建议
论股东知情权制度存在问题及完善建议股东知情权是指股东在公司管理和经营活动中，应当及时、真实地了解公司的经营情况、财务状况和重大决策，以便行使投票权和监督权的一项重要权利。
股东知情权所面临的问题主要包括信息不对称、信息披露不完善、信息欺诈等方面，这些问题的存在严重影响了股东的知情权。
本文将从股东知情权存在的问题和完善建议两个方面进行探讨。
1. 信息不对称信息不对称是指公司内部管理层掌握着大量的信息，而股东所能接触到的信息是有限的。
公司内部的高管和主要股东通常拥有比较全面的信息，而小股东和外部投资者所能获取的信息比较有限。
这种信息不对称导致了在进行投票决策和监督公司管理决策时，股东面临很大的信息不确定性，无法做出明智的决策。
2. 信息披露不完善信息披露不完善是指公司对外披露的信息不够及时、不够全面、不够真实。
公司在披露财务信息、经营情况和重大决策时存在着信息不实、信息隐瞒、信息误导等问题，这使得股东无法客观地了解公司的真实情况，难以进行有效的监督和决策。
3. 信息欺诈信息欺诈是指公司故意提供虚假信息或者隐瞒重要事实，以达到误导投资者、市场和监管机构的目的。
信息欺诈违反了投资者的知情权，造成了投资者的损失，对股东权益构成了严重的侵害。
1. 完善公司信息披露制度为了解决信息披露不完善的问题，可以完善公司信息披露制度，规范公司的信息披露行为，提高信息披露的透明度和可靠性。
具体而言，可以加强对公司财务信息、经营情况和重大决策等方面的公开披露，规定公司应当按照一定的标准和程序，在规定的时间内对外公开相关信息，确保投资者和监管机构能够及时、真实地了解公司的经营情况。
2. 加强监管和惩罚机制为了防止信息披露不实和信息欺诈等行为，可以加强对公司信息披露行为的监管力度，严格监管公司信息披露的真实性和合规性。
对于违反披露规定和进行信息欺诈的公司，可以采取行政处罚、经济制裁等措施，规范公司的信息披露行为，保护投资者的知情权。
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第 ２０ ５期 ０６年 ｌ ０月
政沾论
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Ｎｏ． ５ Ｏｃ ． ０， ０ ６ ｔ１ ２ ０
股 东 知情 仅 厦 利 洞 分 配
钟 淑 健
布 关 题研 宓
（ 济南市中级人 民法院 ， 南 ２００ ） 济 ５０１
损 纳 司拒绝提供查 阅的 ， 当自股东提 出书面 申请之 日 应 起 日内向某股 东送 交 某 时 期 的资 产 负 债 表 、 益 表 、 ； 某公 司应 于判 决发 生 法律 效 １ ５日内书面答复股东。但 书面答复是否出具取决于 税 申报 表 ”有 的表 述 为“
公司 ， 实践中多数情况下公 司都不会给予书面答 复。 力之 日起十 日内将其某时期的财务会计报告（ 包括资 因此 ， 股东只有在公司拒绝提供重要文件供其查阅和 产负债表 、 损益表 、 利润分配表 、 财务状况变动表和财
《 司法》 公 案件有所裨益。
一
权利本身是一 把双刃剑 ， 股东 的知情权 同样 如 此。法律要求权利主体合法行使权利维护 自己的利 益， 同时也要求权利人不得滥用权利。因此 ， 必须对 （ 股 东提起知情权诉讼 的条件 一）
、
关于 股东知 情权 诉讼 问题
股东投资于公司 ， 目的是使其所有的有形的或 股东行使知情权的条件及知情权的范围做出限制 。 其
无形的资产转变为能够产生收益的资本 ， 通过分配公 司利润使 自己的财产增值。但是根据公 司法规定 的
．
新《 公司法》 ３ 条明确规定 ， 第 ４ 有限责任公 司股
公 司治 理结 构 ， 东资 产一旦 投 资作 为公 司财产 进行 东享有对公司重要文件的知情权 ， 股 并规定了提起知情
人， 由于股 东之 间投 资 数 量 的差 距 ， 所 享 有 的 权 益 是被诉公 司的股东。２股东要求查阅会计帐簿 的， 其 ． 股
作者简介 ： 钟淑健 （ ７ 一）女 ， 南 省长垣县人 ， １４ ， ９ 吗 法学硕 士 ， 济南市 中级人 民法 院助理审判员 ， 研究方 向为 民商法学 。
帐簿所提交书面申请的证据 比较容易 ， 但是要求其在 并以判决 书作为载体 。
起诉时提交公司拒绝提供查 阅的书面答 复就有些难 判决的主文表述 上 ， 以往有的表述为“ 公司于 某
了。虽然新《 公司法》 ３ 条规 定 ， 第 ４ 股东要 求查 阅公 判决生效 后十 日内将其某 时期 内的财务 帐册 给某股 ； 某 司会计账簿应当向公 司提 出书 面申请 ， 明 目的， 说 公 东 查 阅”有 的表 述 为“ 公 司应 于判 决 生效 之 日起 十
运营 ， 股东就只能享有出资者 的权益 ， 只有在法律或 权诉讼的条件 ， 因此 ， 股东提起 知情权诉讼除了需满
章程规定 的情 况 下通 过 股 东 大会 决 议 的方 式 干 预公 足民事诉讼法规定的起诉条件外 ， 根据新《 公司法》 的
司经营 ， 至于资本如何运作 、 能否产生收益 ， 很多情况 规定 ， 当满足下列条件 ：． 还应 １原告是被诉 公司的股 下是股东（ 特别是中小股东 ） 难以控制的。实践 中， 公 东 ， 因为公司法规定的知情权 的主体是特定 的， 以 所 司股东人数众多 ， 股份有 限公 司的股东数量更 是惊 原告在提起知情权诉讼时须提供初 步的证据证明其
于 案件 ， 股东知情权诉讼和公 司利润 分配诉讼首 当其 股 东不 能对 公 司的经 营做 出有 实质性 影 响的举 动 ，
其对公司 冲。新《 公司法》 虽明确规定 了股东享有查阅公 司重 是许多中小股东渐渐脱离于公司资本运营， Ｌ由于投入 １ 要文件和资料 、 请求公司分配利润的权利 ， 但新《 公司 的经营状况也渐渐陷入模糊不清的状态。 股东 法》 毕竟属于实体法律规范， 目前司法实践 中如何 公 司资本的安全性和投资收益与 自己密切相关 ， 对 而且股东基于对公司 具体保护当事人的实体权利 尚存空 白。本文从公 司 迫切要求了解公司的经营状况 ， 也应当享有了解公司经营状况的权利 ， 因此 ， 法理论和实务的角度 出发， 对股东知情权诉讼和公 司 的出资 ， 公司法》 对股东的知情权做 出了明确的规定 。 利润分配诉讼 的相关 问题进行探讨 ， 希望对审理涉新 新《
维普资讯
第５ 期
钟淑健 ： 东知情权及利润 分配诉讼 有关 问题 研 究 股
７ ｌΒιβλιοθήκη 东作为原告还须提供能证 明其曾向被诉公 司书面申 帐簿是否具有不正当 目的。上述审查都属 于实体 审 法院经过审理做出的判断也是对实体 问题做 出的 请查阅复制公司重要文件 ， 并遭到拒绝的证据 。对于 查 ， 因此知情权诉讼案件应 当适用普通程序审理 ， 股东来说 ， 提供其是被诉公司的股东和要求查 阅会计 评判 ，
分 别 处理 。
【 键 词】 关 知情权 利润分配 诉讼 【 中图分类号】Ｆ１．１ Ｄ ４１９
修改后 的《 中华人民共和国公司法》 以下简称新 也大 不相 同。大股 东 通 过享 有 的表 决 权控 制 公 司股 （
《 公司法》施行后 ， ） 出现 了大量 的涉新《 司法》 公 纠纷 东会， 利用董事身份操纵公 司董事会 ， 导致许 多中小
【 内容摘要】 股东知情权诉讼及利润分配诉讼是新《 公司法》 颁布后司法实践中遇到的重点、 热点和难点问题。为了
平衡公 司与股 东的利 益， 东知情权及股 东提起知情权诉讼都应 当受到必要 的 限制 ， 股 以避 免股 东滥 用权 利影响公 司 的正常经 营。股 东要求分配公 司利 润应 当满足 两个条 件 ： 一是 公 司有 可分配利 润 ， 二是股 东会 或股 东大会 决议 分 红。在股权 已经转 让的情况 下， 原股 东能否再要求公 司分 配利润 则应 当根 据股权 转让前公 司是 否决议 分配利 润来