银行的分类及其职能
财政政策与货币政策
要点阐述1、财政税收和纳税人（1）国民收入的分配与财政国民收入的分配财政收入和支出财政的巨大作用（2）税收与纳税人税收及其基本特征我国税收的性质和作用依法纳税是公民的基本义务2、银行和储蓄者（1）我国的银行银行的产生银行的分类及其职能银行的业务和作用建立健全社会信用体系（2）公民的储蓄存款储蓄及其作用债券与商业保险策略技巧1、财政(1)财政的含义财政是国家对社会产品的分配，它包括财政收入和财政支出两个方面。
(2)财政收入与支出①国家通过税、利、债、费四种形式，组织收入，筹集资金，形成财政收入。
同时国家又要对集中起来的财政资金进行分配，形成财政支出。
②财政支出的具体内容是：用于经济建设支出，科学、教育、文化、卫生事业支出，行政管理和国防支出，债务支出和其他支出。
通过财政支出，国家的各种职能才得以实现。
③财政收支关系有三种情况：收大于支，有节余，意味着财政资金没有得到有效地运用，如果节余过多，对经济建设和社会发展不利。
收支相等，是最理想的状态，意味着财政资金得到了最充分地利用。
支大于收，形成财政赤字，意味着财政支出要依靠借债来维持。
④不能笼统地说财政赤字是有害还是有利。
一般说来，财政赤字过大会引发通货膨胀；但近年来，我国运用适度的财政赤字对于扩大内需、拉动经济增长、平衡社会总需求与总供给等都具有重大的现实意义。
(3)财政的作用①国家通过财政可以有效地调节资源配置。
②国家通过财政可以促进经济的发展。
③财政可以有力地促进科学、教育、文化、卫生事业的发展。
④财政有利于促进人民生活水平的提高。
⑤财政是巩固国家政权的物质保证(4)影响财政收入的因素①充分发挥财政的作用，关键是大力增加财政收入。
②财政收入主要受经济发展水平和分配政策的制约。
其中经济发展水平对财政的影响是基础性的。
③要增加财政收入，必须努力发展经济，增强国家的综合经济实力；另外还受分配政策的制约，并非国家财政收入越多越好，应统筹兼顾，综合考虑。
2、税收及纳税人(1)税收的含义税收是国家为实现其职能，凭借政治权力，依法无偿取得财政收入的基本形式。
高一年级政治必修一教案设计
高一年级政治必修一教案设计【导语】高中阶段学习难度、强度、容量加大，学习负担及压力明显加重，不能再依靠初中时期老师“填鸭式”的授课，“看管式”的自习，“命令式”的作业，要逐渐培养自己主动获取知识、巩固知识的能力，制定学习计划，养成自主学习的好习惯。
今天作者高一频道为正在拼搏的你整理了《高一年级政治必修一教案设计》，期望以下内容可以帮助到您！高一年级政治必修一教案设计（一）一、重点难点1.重点各类银行的职能2.难点银行的体系和职能二、教学方法本框介绍的是各类银行的性质特点，学生较易产生职能上的混淆，因此，采取对照的方法，较能鲜明地区分它们之间的异同，便于掌控。
同时可采集部分资料，给学生加以介绍，加深对有关知识的了解。
三、教学进程导入新课1.比较导入法问学生见过“中国银行”没有；见过“中国人民银行”没有？二者是不是一家银行？如果不是，那它们有什么区分？有关内容就是本框所讲的。
引出本框内容。
2.复习提问式为了使导入新课做到承上启下，可采取先复习再导入的方法。
设问：银行的含义是什么?银行是怎样产生的?通过对其内容的回答，进一步指显现实生活中，同学们会常常见到各种不同类型的银行，那么我国银行是怎样分类的?各自的职能怎么样?这便是第二框的主要内容。
3.直述导入式本框题的基本内容是讲银行的主要职能，根据第一框题的内容，已经大体介绍了银行的基本业务。
所以本框题就从银行在国民经济中做的具体工作入手，引出这些具体工作不是某一家银行所能承当的，而且同是贷款，像三峡工程、工商企业或农村居民个人，情形也是不一样的，这就直接引出了了解银行分类及其职能的必要性。
主体内容教学1.我国现阶段的银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三类讲清一点，我国现阶段银行分类和根据是按银行的性质和职能。
2.各类银行的性质和职能第一，让学生浏览教材，了解各类银行的性质和职能，然后完成以下表格：投影表1：中央银行和商业银行的区分：学生在浏览教材的基础上完成上表，教师加以总结。
中国银行体系概况
监管标准 限制；
④鼓励公平竞争、反对无序竞争；
⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；
⑥高效、节约地使用一切监管资源。
1.市场准入
①机构
②业务
监管措施
③高级管理人员 2.非现场监管 3.现场检查
4.监管谈话 5.信息披露监管
自律组织：中国银行业协会 China Banking Association, CBA
②通过审慎有效的监管，增进市场信心；
③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；
④努力减少金融犯罪。
四个目标共同构成我国银行监管目标的有机体系。
①促进金融稳定和金融创新共同发展；
②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；
③对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的
第二十三条 中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列货币政策工具：
（一）要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金；
（二）确定中央银行基准利率；
（三）为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现；
（四）向商业银行提供贷款；
（五）在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇；
（六）国务院确定的其他货币政策工具。
2006年10月 第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过了该法修正案
31日 职能
监管职责
国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督 管理的工作。本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立 的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机 构以及政策性银行。对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、 信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机 构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督 管理的规定。 ① 依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管 理的规章、规则； ② 依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设 立、变更、终止以及业务范围； ③ 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理； ④ 依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则； ⑤ 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行 业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况； ⑥ 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检 查程序，规范现场检查行为； ⑦ 对银行业金融机构实行并表监督管理； ⑧ 会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置 预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效 地处置银行业突发事件； ⑨ 负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关 规定予以公布； ⑩ 对银行业自律组织的活动进行指导和监督；
我国金融机构的分类有哪些？
我国金融机构的分类有哪些？我国金融机构的分类有哪些?中央银行、政策性银行、商业银行、非银行金融机构、在华外资金融机构等。
1、中央银行中央银行(CentralBank)国家中居主导地位的金融中心机构，是国家干预和调控国民经济发展的重要工具。
负责制定并执行国家货币信用政策，独具货币发行权，实行金融监管。
中国的中央银行为中国人民银行，简称央行。
2、政策性银行政策性银行是指由政府创立，以贯彻政府的经济政策为目标,在特定领域开展金融业务的不以盈利为目的的专业性金融机构。
有国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。
3、商业银行商业银行(CommercialBank)，英文缩写为CB，是银行的一种类型，职责是通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的金融机构。
主要的业务范围是吸收公众存款、发放贷款以及办理票据贴现等。
有中国工商银行、中国农业银行、中国银行等。
4、非银行金融机构非银行金融机构以发行股票和债券、接受信用委托、提供保险等形式筹集资金，并将所筹资金运用于长期性投资的金融机构。
主要包括保险公司、证券公司、信托投资公司、金融租赁公司、基金管理公司、期货公司、财务公司，金融资产管理公司等。
5、在华外资金融机构华外资金融机构即在我国境内设立的外资金融机构，具体有如下两类:一是外资金融机构在华设代表处。
在华外资金融机构代表处的工作范围是:进行工作洽谈、联络、咨询、服务等非赢利性活动，不得开展任何之际赢利的业务。
在华设立代表处，是外资银行进入我国必须走的一个步骤。
1979年，日本输出入银行在背景设立了第一家外资银行的代表处。
二是外资金融机构在华设立的营业性分支机构。
这包括外国独资银行、外国银行分行、合资银行、独资财务公司、合资财务公司等。
国际三大金融机构有哪些国际三大金融机构是指世界三大金融中心，它们分别是美国的纽约证券交易所(NYSE)、英国的伦敦金融市场(LFMM)和日本的东京证券交易所(TSE)。
商业银行知识点总结(答案仅供参考)
商业银行经营管理学知识点总结一．概念1.商业银行: 商业银行是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构2.战略: 就是设计用来开发核心竞争力、获取竞争优势的一系列综合的、协调的约定和行动。
3.商业银行战略：就是商业银行在全面分析自己的优势、劣势、机遇和挑战的基础上对自己的人力、物力、财力、智力在全局范围内进行充分的调配和运用，使自己的发展符合行业的长期发展方向,实现自己的最大收益4.头寸：指投资者拥有或借用的资金数量。
5.资金头寸: 指现金资产中可供商业银行直接自主运用的,同时有对外具有清偿功能的货币资金，包括时点头寸和时期头寸两种。
6.基础头寸：指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金的加总。
7.活期存款：指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
8.定期存款：是客户和银行预先约定存款期限的存款。
9.贷款：是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为10.融资租赁：是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物件，提供给承租人使用，向承租人收取租金的交易。
11.中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务12.直接租赁:出租人在资金市场筹措到资金后,向制造商支付货款,购进设备后直接出租给承租人的租赁业务，即购进租出.13.转租赁：由出租人从一家租赁公司或制造商租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进租出。
14.回租租赁:设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支付租金为代价将其从租赁公司租回的租赁业务.二．简答或论述1、商业银行的职能（1）.资金中介职能资金中介职能是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务,把它投向经济各部门.这也是是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。
了解银行
六、如何赚钱
• 1.通过借贷赚取差价 • 2. 通过各种中间服务赚取服务费，例如代收业务， 银行转账手续费等。 • 银行和别的企业一样，只不过银行的产品碰巧是 货币。别的企业出售自己的产品或服务，而银行 却以贷款、定期存款（CD）的形式出售货币和其 他金融产品。由于贷款利息高于支付给储蓄帐户 的储蓄利息，因此银行往往可以从贷款利息中盈 利。
2· 商业银行
• 股份制商业银行：中国交通银行、招商银 行、兴业银行、民生银行、华夏银行、中 信银行、浦东发展银行、深圳发展银行、 广州发展银行、中国光大银行、恒丰银行 等。
四、分类的原因
• 1、职责：刚开始不同的银行的职责是不一样的， 比如中国银行是专处理外汇等外国等有关的资金 贷款等，中国工商银行只是解决工商界的资金问 题，建设银行主要是解决国家基础建设资金等等， 农业银行明显就是处理有关农业的！只到到了现 代，他们基本上从事的是业务基本上都相同，有 跟资金有关的他们都做！ • 2、竞争：让他们去竞争，提高工作效率！服务态 度！ • 3、控制：方便国家的控制！专业性比较强！
五、5个基本业务
• 1.储蓄业务
• 城乡居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金 融机构的一种存款活动。又称储蓄存款。储蓄存款是信用 机构的一项重要资金来源。发展储蓄业务，在一定程度上 可以促进国民经济比例和结构的调整，可以聚集经济建设 资金，稳定市场物价，调节货币流通，引导消费，帮助群 众安排生活。 • 与中国不同，西方经济学通行的储蓄概念是，储蓄是货币 收入中没有被用于消费的部分。这种储蓄不仅包括个人储 蓄，还包括公司储蓄、政府储蓄。储蓄的内容有在银行的 存款、购买的有价证券及手持现金等。
5.银行理财产品
• 银行理财产品，即由商业银行自行设计并发行，将募集到的资金根据 产品合同约定投入相关金融市场及购买相关金融产品，获取投资收益 后，根据合同约定分配给投资人的一类理财产品。 • 收益率：如广告中的收益率是年收益率还是累积收益率；产品是否代 扣税，广告中的收益率是税前收益率还是实际收益率。 • 投资方向：人民币理财产品募集到的资金将投放于哪个市场，具体投 资于什么金融产品，这些决定了该产品本身风险的大小、收益率是否 能够实现。 • 流动性：大部分产品的流动性较低，客户一般不可提前终止合同，少 部分产品可终止或可质押，但手续费或质押贷款利息较高。 • 挂钩预期：如果是挂钩型产品，应分析所挂钩市场或产品的表现，挂 钩方向与区间是否与目前市场预期相符，是否具有实现的可能。
银行从业考试大纲
银行业专业人员职业资格考试《银行业法律法规与综合能力》科目初级考试大纲（2021）【考试目的】通过本科目考试，测查应考人员运用银行业的基础知识、银行业相关的法律法规和银行业从业人员的基本准则和职业操守分析判断问题、处理基本业务的能力。
【考试内容】第一部分经济金融基础一、经济基础知识（一）熟悉宏观经济发展的目标、经济周期的主要特征、经济结构的构成及对商业银行的影响；（二）了解我国行业分类的方法、行业分析基本内容；（三）掌握区域发展分析的内容及分析重点。
二、金融基础知识（一）掌握货币的本质、货币供给与需求的影响因素、通货膨胀及通货紧缩的基本内容；（二）熟悉货币政策的内容、目标、原理及传导机制；（三）了解并掌握利息及利率的内容、我国利率市场化的进程；（四）掌握外汇及汇率的基本内容、影响汇率变动的因素及汇率制度。
三、金融市场（一）了解金融市场的内容、特点和分类；（二）掌握金融工具的特点及种类；（三）了解并熟悉央行、金融监管机构、金融机构及自律组织的分类和职能；（四）掌握金融机构的基本业务、职能、经营特点。
四、银行体系（一）了解银行的起源与发展；（二）熟悉我国银行的分类与职能。
第二部分银行业务一、存款业务（一）掌握个人存款、单位存款、外币存款、其他业务的种类、特点及操作规则；（二）熟悉存款业务的相关管理要求，外币存款的风险管理要点。
二、贷款业务（一）掌握个人贷款、公司贷款业务的种类、特征、流程、管理要求；（二）熟悉票据、保函、承诺业务的基本内容与相关管理要求。
三、结算、代理及托管业务（一）掌握支付结算及清算业务、代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务、资产托管业务、代保管业务等的业务规则和管理要求。
四、银行卡业务（一）了解银行卡业务分类及交易流程，掌握信用卡与借记卡的主要区别；（二）熟悉信用卡的分类、业务内容与特点以及信用卡风险管理要求；（三）熟悉借记卡的分类、功能及特点。
五、理财与同业业务（一）掌握理财业务的分类与特点；（二）掌握理财业务的销售和信息披露要求；（三）掌握同业业务的分类、主要同业业务的管理要求。
银行PPT课件
性质：是我国管理固定资产投资和
贷款的国有商业银行。
职能：管理国家基本建设支出预算，制定基本建
设财务管理制度，审查各地区、各部门的 基本建设财务计划和决算等。
中国建设银行是一家以中长期信贷业务为 特色的国有商业银行，总部设在北京，在中国 境内及各主要国际金融中心开展业务。2001 年7月，建设银行在《银行家》杂志全球1000 家大银行排名中位居第29位。
THE EXPORT-IMPORT BANK OF CHINA
为国家大型重点项目 提供专项贷款。
承担国家粮油储备、 农副产品合同收购，
为农业基本建设 发放专项贷款，
代理财政支农资 金的拨付及监督。
为大宗进出口贸易提供专项贷款， 其中主要是为大型成套机电设备进 出口提供贷款。
任务
商业银行
以经营工商业存、放 款为主要业务
性质：是我国统一经营外币业务的国有商业银行
职能：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸
易和非贸易的外币国际结算。吸收外币存款
成立于1912年的中国银行是中国历史最为悠久的银行，也是 中国国际化机构网络分布最广、国际金融业务最具优势的银行。建 行八十九年来，中国银行在促进中国对外贸易发展、密切与国际金 融界的合作、推动中国经济发展和社会进步上发挥了重要的作用。
3000万元，平均年利率为6%，全年 吸收存款2000万元，平均年利率为
算 4%。全年支付职工工资20万元，办 公费用等20万元。该年度该银行的
利润是： （ C ）
A.100万元 B. 80万元 C. 60万元 D. 40万元
性质：负责办理工商信贷业务的国有商业银行。
职能：办理工商企业的信贷、结算、现金管理
性质：是负责办理农村金融业务
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
（2）中央银行的职能
职能一
依法制定 和执行货 币政策， 是国家宏 观调空的 重要工具
职能二
发行人 民币， 管理人 民币的 流通
职能三
经理 国库
职能四
持有、管 理、经营 国家外汇 储备、黄 金储备的 职能
①依法制定和执行货币政策，是国家宏观调控的重要工具。 货币政策是国家管理宏观经济的重要政策，是为 了达到宏观经济目标而采取的管理和调节货币流通的 政策。实施货币政策的目标是保持货币币值的稳定， 促进经济增长。
中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。 ——《中华人民共和国中国人民银行法》
（1）中央银行的性质
中央银行
国家机关
领导力量
中国人民 银行是我 国的中央 银行
在国务院 领导下制 定和执行 货币政策
银行的 银行， 领导银 行金融 机构
中央银行
职能
领导力量
四大职能
商业银行的含义
商业银行
商业银行利润的来源 五大国家控股商业银行 我国的政策性银行
政策性银行 政策性银行的性质
政策性银行的职能
课堂练习
1. 中国人民银行是我国的中央银行，其主要职能是（A ）
A.制定和执行全国统一的货币政策
B.统一经营全国的全国的外汇买卖业务、办理国际计算 C.发行股票和各种建设债券 D.从国外筹集资金向国内的各类企业投资和贷款
LOGO
银行的分类及其职能
重庆市万盛田家炳中学
郑洪燊
小沈阳小品——《压岁钱》
LOGO
银行的分类及其职能
（一）我国银行的分类
中央银行
商业银行
政策性银行
（二）我国各类银行的性质和职能
1.中央银行的性质和职能
1.中央银行性质和职能
2.报批
3.组织发行
④持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备
外汇储备的一个国家经济实力的重要体现。 外汇储备的增加对于我国积极发展对外经济交往有着重 要的推动作用。
黄金储备，用以平衡国际收支，维持或影 响汇率水平，作为金融资产持有的黄金。 它在稳定国民经济、抑制通货膨胀、提高 国际资信方面有着特殊作用。
交通银行 “四通八达”
讨论——“七嘴八舌”
作为市场主体，中央 银行与商业银行最主要的 区别是什么？
总结：二者最大的区别就在于性质不同。 中央银行是国家机关，是政府的组成部分； 商业银行是企业法人，以盈利为目的。
3.政策性银行的性质和职能
课堂练习
2. 无论是发达国家还是发展中国家，政策性银行的 基本职能都是配合国家的经济政策，重点支持结构调 整所需要的重点行业和企业，引导本国资本流动，推 动本国经济发展。从材料可以看出国家设立政策性银 行的目的是：（ C ） A.获取银行利润 B.吸收存款、发放贷款、办理结算
中国进出口银行
为大宗进 出口银行 提供专项 贷款，其 中主要是 为大型成 套机电设 备进出口 提供贷款。
国家九五重点建设铁路
国家直属粮库建设
大型成套机电设备进口
本课小结
中央银行
性质
国家机关
银 行 的 分 类 及 其 职 能
2.商业银行的性质和职能
（1）商业银行的含义
商业银行是以经营工商业存款、贷款、结算为主要业 务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。 ①主要业务及职能：存款、贷款、结算 银行利润 ②经营目标： ③性质：企业法人 ④地位：三“中心”
房贷政策对购房者的影响
钱啊钱
②发行人民币，管理人民币流通。
中国人民银行总行是发行人民币的唯一金融机构。
人民币的发行需要根据国民经济发展情况而定， 不能随意发行。 人民币的发行程序是： 1.提出计划
C.建立建全国家宏观调控体系
D.管理国家基本建设支出预算
利润=1000ⅹ5%-1200ⅹ2%-16=10（万元）
利润=贷款利息-存款利息-各种费用
（3）五大国家控股商业银行
五大商业银行发展趋势
农业银行 “进城” 工商银行 “下乡”
建设银行 “拆墙”
中国银行 “登陆”
综合化、多元化
（2）商业银行利润的来源
（2）商业银行利润的来源
贷款利息与存款利息的差额扣去费用就是银行利润。
假如某银行在一年内发放贷款1000万元，年利率为 5%，吸收存款1200万元，年利率为2%，这一年银行共开 支16万元。该银行这一年的利润是多少？ （注：利息=金额×利率）
（3）各政策性银行的主要职能
中国国家开发银行 承担国 家大型 重点项 目提供 专项贷 款的业 务。
中国农业发展银行
承担国家粮 油储备、农 副产品合同 收购和为农 业基本建设 发放专项贷 款，并代理 财政支农资 金的拨付及 监督。
（1）我国的政策性银行
中国国家开发银行
中国进出口银行
政策性银行
中国农业发展银行
Байду номын сангаас
（2）政策性银行性质及目的
性质： 为确保国家大型基本建设和大宗进出口 贸易的顺利完成，并向这些项目提供国家政策 性专项贷款的专业银行。
目的：建立健全国家宏观调控体系