GL总帐科目相关知识点
后台配置点—GL总账部分
目录GL001编辑公司代码 (1)GL002编辑科目表清单 (3)GL003给科目表分配科目代码 (5)GL004定义科目组 (5)GL005定义留存收益科目 (6)GL006定义字段状态组 (7)GL007向字段状态组分配公司代码 (8)GL008维护会计年度变式 (8)GL009向会计年度变式分配公司代码 (9)GL010定义过账期间变式 (10)GL011将记账期间变式分配公司代码 (11)GL012未清和关帐过帐期间 (11)GL013维护公司代码全局参数 (12)GL014 定义销售/采购税代码 (13)GL015 定义税务科目（WMS/VST） (14)GL016 定义凭证号码范围 (15)GL017 定义凭证类型 (16)GL018 定义过账码 (18)GL019 定义雇员容差组 (19)GL020分配用户容差组 (20)GL021为总账科目定义容差组 (20)雇员容差组关联知识点： (21)GL022允许负数记账 (23)GL023 定义冲销原因 (24)GL024 定义评估方法 (26)GL025 确定评估范围 (27)GL001编辑公司代码公司代码（company code）是依照外部会计要求的会计实体而设置的最小组织单元，有其自身完整的科目和帐套。
所有的业务交易之后都将在公司代码层次上得以反映和记录，以出具法定的财务报表。
所以，公司代码也是FI模块最核心的组织单元。
T-code:OX02 路径：IMG >企业结构>定义>财务会计>编辑, 复制, 删除, 检查公司代码。
输入公司代码简要信息。
填写更多关于公司的详细信息GL002编辑科目表清单会计科目表是FI模块的主数据，所有的会计科目都会放在一个科目表里，然后在后台把科目表分配给公司代码，这样在此公司记帐时就可以使用此科目表内的科目了。
T-code: OB13 路径：IMG >财务会计（新）>总帐会计核算（新）>主数据>总帐科目>准备>编辑科目表清单GL003给科目表分配科目代码此步骤是把刚刚建立好的科目表分配给公司代码。
gl balance 表结构
gl balance 表结构GL Balance（总分类账余额）表结构是一种常用的会计表结构，用于记录企业的账户余额、借贷金额以及其他重要的财务信息。
该表结构通常由多个字段组成，每个字段代表着不同的财务数据，如账户编码、账户名称、借方金额、贷方金额、借贷方向等。
一般来说，GL Balance表结构包括以下字段：1.账户编码：用于唯一标识每个账户的编码，通常由数字或字母组成。
2.账户名称：记录账户的名称或描述，以便更容易地识别账户。
3.期末余额：表示每个账户在某个会计期间结束时的余额。
该字段可以是一个单一的数值，也可以包括其他相关信息，如货币单位。
4.借方金额：记录每个账户在会计周期内的借方金额，即账户的收入或增加。
5.贷方金额：记录每个账户在会计周期内的贷方金额，即账户的支出或减少。
6.借贷方向：表示账户在会计周期内的借贷方向，一般分为借（Debit）和贷（Credit）两个方向。
7.会计期间：记录每个账户对应的会计周期，通常以月为单位。
8.创建时间：记录每个账户的创建时间，以便追踪和管理账户的变化。
9.更新时间：记录每个账户的最新更新时间，以保证数据的准确性和完整性。
10.其他辅助字段：可以根据业务需求添加其他辅助字段，如账户类型、所属科目、所属部门等，以更好地组织和管理财务数据。
GL Balance表结构的设计与实现需要根据具体的业务需求和系统架构进行调整和优化。
一般来说，可以使用关系型数据库来存储和管理GL Balance表的数据，并使用SQL语句进行数据查询和统计。
同时，为了提高性能和可扩展性，可以考虑使用索引、分区等技术对表结构进行优化。
总结来说，GL Balance表结构是用于记录企业财务信息的重要表结构，可以方便地记录和管理账户余额、借贷金额等关键信息。
通过合理设计和优化表结构，可以提高财务数据的查询和分析效率，为企业的财务管理提供有力支持。
总账及明细分类账的简要介绍
总账及明细分类账的简要介绍一、总账(一)总账概述总账是指总分类账簿（General Ledger）也称总分类账。
是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。
总分类账所提供的核算资料，是编制会计报表的主要依据，任何单位都必须设置总分类账。
总分类账为一级账目，总领统御明细类账目。
总分类账一般采用订本式账簿。
总分类账的账页格式，一般采用“借方”、“贷方”、“余额”三栏式，根据实际需要，也可以在“借方”、“贷方”两栏内增设“对方科目”栏。
总分类账的账页格式，也可以采用多栏式格式，如把序时记录和总分类记录结合在一起联合账簿，即日记总账。
（二）总账原理总账满足资产=负债+所有者权益的恒等式。
总账一般采用三栏式，也可采用双栏式，棋盘式等除此之外，还可结合各种形式的汇总，而采用多栏式(例如日记总账)。
其中三栏式是普遍采用的基本格式；双栏式仅适用于期末没有余额的虚账户(收入、费用等暂记性、过渡性账户)；棋盘式的分类账有利于体现账户间的对应关系，•但账页庞大，工作量也很大，仅适用于业务量少、运用科目也少的企业。
（三）、总账登记方法总账有几种登记方法，常用的有两种：一是根据记账凭证逐笔登记，它的缺点是如果企业业务量大的话记账的工作量大，适用于规模小、业务量少的企业；一是根据记账凭证定期编制科目汇总表，然后再根据科目汇总表登记总账，这种方法大大简化了记账的工作量，而且编制科目汇总表的同时还可以进行试算平衡，保证记账工作质量，适用于规模较大、业务量较多的企业。
月末，应汇总结算账户记录中的本期发生额和期末余额，据此编制会计报表。
月度结账时，需要在摘要栏写“本月合计”，然后在下面通栏划单红线。
月度结账并不要求所有账户都需结出累计数额，一般是会计根据需要结出某些账户的“本月累计”，它结记在“本月合计”的次行，下面再通栏划单红线。
十二月末，在摘要栏写“本年累计”，然后在下面通栏划双红线。
总帐科目（GLAccount）
总帐科目（GLAccount）一．说明本文是在SAP系统前台维护一个总帐科目（G/L Account）。
后台科目表、公司代码相关配置已完成，可以在前台进行总帐科目的维护。
相关深入知识参见《总帐科目(G/L Account)主数据综述》。
一个总帐科目隶属于某个科目表，在此科目表下所有的公司代码都共用此科目。
为此，SAP设计的总帐科目主数据包含两级视图，分别是科目表级（Chart of Accounts View）和公司代码级（Company Code View）。
总帐科目在科目表级只有一套数据，但可以为科目表下各公司代码分别维护视图数据，这些公司代码级视图数据可以具有不同的差异性。
科目表级视图数据包含以下内容：•总帐科目的描述（短文本和长文本），支持多语言；•设定科目组（Account Group），科目组自身带一套用于公司代码级视图的字段状态设置；•对科目进行损益或资产分类，如果是损益类则可以输入功能范围；•维护贸易伙伴等其它信息。
公司代码级视图包含三个标签页，其中两个标签页（控制数据标签页、创建/银行/利息标签页）的字段的显示状态（隐藏、必输、可选），是由科目表视图的科目组所带的字段状态设定。
此视图下最重要的设置是字段状态组(Field status group)，它决定了总帐科目在此公司代码下的记账规则。
常用的维护总帐科目的TCODE有3个，FS00、FSP0、FSS0，分别用于集成、科目表、公司代码等三个场景下的维护。
其中FSP0维护科目表级三个标签页数据；FSS0维护公司代码级三个标签页数据；而FS00维护全部六个标签页数据。
使用条件如下：•如果此科目在科目表级未维护，则可以用FS00或FSP0创建；•如果在科目表级已维护，在公司代码级未维护，则可以用FSS0创建公司代码级数据。
维护总帐科目的前提条件是后台配置完成留存收益科目的定义（参见《定义留存收益科目(Retained Earnings Account)》）。
总账科目有哪些
总账科目有哪些在会计中，总账科目是指用于记录企业所有财务交易和业务活动的分类账户。
总账科目的设置和使用对于企业的财务管理和决策具有重要的意义。
下面将介绍常见的总账科目。
1. 资产类科目资产类科目包括现金、银行存款、应收账款、存货、固定资产、无形资产等。
这些科目用于记录企业拥有的经济资源及其所产生的收入。
资产类科目在总账中通常以借方记录。
2. 负债类科目负债类科目包括应付账款、短期借款、长期借款、应付利息、应交税费等。
这些科目用于记录企业欠他人的债务和支付给他人的费用。
负债类科目在总账中通常以贷方记录。
3. 权益类科目权益类科目包括所有者权益、实收资本、利润分配等。
这些科目用于记录企业所有者的权益和企业的盈利分配情况。
权益类科目在总账中通常以贷方记录。
4. 成本类科目成本类科目包括原材料成本、人工成本、制造费用等。
这些科目用于记录企业生产或经营过程中发生的成本。
成本类科目在总账中通常以借方记录。
5. 损益类科目损益类科目包括营业收入、营业成本、营业费用、营业利润等。
这些科目用于记录企业的收入和支出情况，以及计算企业的利润。
损益类科目在总账中通常以借方和贷方交替记录。
6. 预提类科目预提类科目包括待摊费用、预提收入等。
这些科目用于记录尚未发生但已经发生的费用和收入，在企业的财务报表中需要提前计入。
预提类科目在总账中通常以贷方记录。
7. 待决类科目待决类科目包括待处理费用、待收费用等。
这些科目用于记录尚未确定金额的费用或收入，在将来确定金额后再进行会计处理。
待决类科目在总账中通常以借方或贷方记录。
8. 经营费用类科目经营费用类科目包括销售费用、管理费用、财务费用等。
这些科目用于记录企业经营过程中发生的各种费用。
经营费用类科目在总账中通常以借方或贷方记录。
除了上述常见的总账科目外，根据企业的具体业务活动和管理需求，还可以设置其他特殊科目。
总账科目的设置应根据企业的经营特点和财务管理要求进行灵活调整。
总结起来，总账科目是记录企业财务交易和业务活动的分类账户，包括资产类科目、负债类科目、权益类科目、成本类科目、损益类科目、预提类科目、待决类科目和经营费用类科目等。
02 培训材料_FIN_GL总帐模块培训_20081029_xxx_v1.1
注意： 字段状态决定了在输入凭证时每个行项目的屏幕布局。
17
练习题详见Word附件
练习
18
总分类帐模块简介 相关概念 相关基础设置 具体案例演示 提问与解答
19
内容简介
凭证过帐
14
财务会计基本设置
1.2、定义未结清记账期间变式（菜单路径: SPRO->财务会计(新)->财务会计
的全局设置(新)->分类帐->会计年度和过帐期间->记帐期间->定义未结清记帐期
间变式）
系统提供四个特殊会计期间(13-16)录入
调整事项，一般实践操作为:
结帐后财务人员自查发现的调整事项
审计后至报表披露前的重大调整事项
有限公司ERP系统实施 FICO-总帐管理子模块培训
2008年10月15日
总分类帐模块简介 相关概念 相关基础设置 具体案例演示 提问与解答
3
内容简介
SAP-FI模块简介
电费结 算系统
本次课程 介绍内容
应收 帐款
总账
现金 管理
固定 资产
应付 帐款
工程 财务
4
物资 项目 设备
总分类帐模块简介
1
总分类帐中的主数据
10
公司代码
基础设置-企业结构
xxxxERP试点单位公司代码概览
单位名称
福建省电力有限公司 福建省长乐市供电有限公司 福建省福州电业局
公司代码
1300 1305 1310
福建省闽侯供电局
福建省连江县供电有限公司
1312
SAP系统公司代码编码长度为4位 国网公司下达的编码规则 国家电网直属公司，编码规则：2位网省
统驭科目：统驭科目是特别的总账科目，它是连接分类账的总帐科目。是指明细 帐户（例如客户明细帐、供应商明细帐、资产明细帐）发生的交易自动更新入总 帐的总帐帐户。主要有客户统驭帐、供应商统驭帐和资产统驭帐三类 。
总账会计GLAccountant岗位职责
总账会计GLAccountant岗位职责总账会计（GL Accountant）是公司财务部门中重要的一员。
他/她负责财务部门的总帐、资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的制定、分析及调整等工作。
以下是总账会计GL Accountant岗位职责的详细说明：1. 编制财务报表：负责按照公司的财务制度和规定，编制各种财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表以及其他财务报表。
2. 会计凭证处理：根据原始凭证、票据和公司的相关收支文件，进行会计账务的记账和处理。
确保会计凭证的真实性和准确性，及时进行会计信息的处理和归档。
3. 月度、季度和年度结账：按照公司的财务制度和相关法律法规，结账并做好全面的账务处理，以确保财务报表的准确性和可靠性。
完成月度、季度和年度结账工作，并按时提交相关财务报表。
4. 资产负债表的调整：每个会计期末，对公司的资产负债表进行调整，确保财务报表准确无误。
5. 税务申报：负责按照国家相关税收政策，及时申报各种税费，例如增值税、企业所得税、个人所得税等。
确保公司遵纪守法，不违反有关税收政策法规。
6. 会计核算：负责会计核算、会计政策的制订和修订、成本管理以及财务数据的录入、审核、保管等工作，为公司决策提供准确的财务数据。
7. 盘点资产：定期对公司的资产进行清点和核对，确保公司的资产数量和价值的准确性。
8. 财务分析：根据经济运行情况、公司经营数据，进行会计分析和财务报表分析，协助公司领导做出科学决策，提高企业运营效益。
以上就是总账会计GL Accountant岗位的主要职责。
总账会计在公司中扮演着重要的角色，他/她需要精通会计知识和财务分析，具有出色的分析能力和沟通能力，同时在工作中需要严格遵守会计法规和税收政策。
GL介绍GL基础知识介绍
COR 、BUS 和TAF 联合模式 (子文件夹casec-b-t)
COR和TAF 联合模式 (子文件夹case-c-t)
2019年5月9日
感谢你的观看
14
XBRL GLT 的技术框架
GL-COR
include
GL-MUC
include
GL-BUS
include
GL-USK
include
GL-TAF
元素声明
include
GL-COR
GL-MUC
import
GL-BUS
GL-USK
GL-TAF
内容声明
import
XBRL GL
2019年5月9日
感谢你的观看
15
XBRL GLT 的技术框架
GL-COR
2019年5月9日
感谢你的观看
19
gl-plt-2006-10-25.xsd： <schema ***> <import namespace="***" schemaLocation="gl-cor-content-2006-10-25.xsd"/> </schema>
gl-cor-content-2006-10-25.xsd：（这个文件中描述复杂类型元素）
类标准模块构成其基础框架，其它分类标准模块
则由使用方自行选择，以插件的形式添加入特设 的调配模板(palette schema)模块，以此拓展核心
分类标准模块的基本概念，保证其适应各区域、 各行业需求的灵活性。
2019年5月9日
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GL总帐科目
2008年11月29日
12:24
1、OB13中控制的信息：科目长度、是否自动创建成本要素、组科目表、是否冻结。
科目长度，决定了在程序中取数的长度，比如是8位，则在取数时不足8位的系统自动在前边补0。
但在查询科目时，如科目不足8位，也需在前边补足0才能查到这一科目。
2、如果科目货币与公司代码货币不同，则该科目只能以科目货币记账，如果两者一致，则可以以任何货币记账
3、仅以本位币更新余额：仅保留本位币的金额，此标识影响清帐和外币评估业务。
如不选此项，则在发生外币业务时系统会将外币先转为本币，这样外币余额被清，但本币仍会有余额。
发票收据 1000 DEM（外币） 600 USD
收货 600 USD
如果仅以本币记余额，则可以结算这两个项目。
如果未设置此标识，则系统会在结算程序中把 DEM 转换为 USD，以确定结算1000 DEM 所需的 USD 金额。
如果转换率是1 DEM 对0.65 USD，则当处理未清项时，系统为发票收据显示650 USD，而为收货显示600 USD。
这表示为了结算这两个项目，还必须输入50 USD 的差异过帐，系统会自动为该金额产生附加汇率差异过帐。
4、显示行项目：确认是否在BSIS、BSAS中显示这些科目的行项目。
通常对于统驭科目在各明细账户中显示各自的行项目清单，因而不在总账科目中显示行项目。
科目属性中不选择显示行项目时，在FS10N中无法看到其行项目。
如未激活行项目的科目今后又需激活时，可先将该科目冻结，然后再运行RFSEPA01程序。
5、排序码：确认将凭证的哪个字段带到行项目的分配字段中。