基建财务审计资料清单
工程项目审计资料清单
工程项目审计资料清单内部控制测试表
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察设计
工程项目审计资料清单内部控制测试表
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工前对施工
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工程项目审计资料清单内部控制测试表
工程项目审计资料清单内部控制测试表
工验收阶段。
(完整版)工程竣工财务决算审计所需资料清单
资料清单
1.立项及批复、可研及批复、初步设计概算及批复（如有调整请提供调整批复及设计变更资料）；
2.环评报告及批复；
3.土地使用证、建设用地许可证、建筑工程许可证、建筑施工许可证款项来源及拨款文件、基建银行账户对账单及询证函（函证格式见《银行询证函》），如果没有单独建立基础账户，需要与基建年度相关的银行对账单。
3.财政部门批准的项目预算
4.招投标文件
5..开工报告
6.工程建设及其他费用项目有关的合同、协议（建安合同、勘察设计合同、监理合同等）
7.工程造价审核报告、工程审核定案表、审核明细表；
8.工程变更签证资料；隐蔽工程资料；
9.建设单位、监理单位、施工单位、设计单位四方盖章出具的《工程竣工验收记录》竣工验收资料、监理报告、工程竣工备案表；
10.竣工财务决算报表（具体见附表）
11.设备盘点表或设备明细表
12.经接收单位确认的资产交付使用清单
13.基建账（电子版）
14.未支付工程款金额询证函（函证格式见《企业询证函》）
15竣工财务决算说明书，具体包括以下内容：
⑴基本建设项目概况
⑵会计账目的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况
⑶资金到位情况
⑷基建结余资金等分配情况
⑸主要技术经济指标的分析、计算情况
⑹基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议
14项目的内部控制制度、质量控制、工期控制、资金控制及财务管理制度及方法
以上是基本资料，如在审计过程中发现其他问题，仍需进一步提供其他资料。
以让单位提供资料的复印件，均需加盖单位公章。
工程财评清单
工程财评清单在进行工程项目评估和决策时，财务评估是不可或缺的环节。
本文档旨在提供一份工程财评清单，帮助项目参与方全面了解并评估工程项目的财务状况。
二、评估主体1. 工程所属单位：请填写工程所属单位名称。
2. 评估时间：请填写评估的具体日期。
三、财务评估指标1. 投资额：列出工程项目所需的投资额，包括建设投资和运营资金。
2. 资本回报率：评估工程项目的资本回报率，以确定项目的盈利能力。
3. 成本效益比：评估工程项目的成本效益比，以确定项目的成本效益情况。
4. 投资回收期：评估工程项目的投资回收期，以确定资金回收的时间。
5. 现金流量分析：分析工程项目的现金流入和流出情况，以确定项目的现金流量。
6. 资产负债表：列出工程项目的资产负债表，包括资产、负债和净资产。
7. 利润表：列出工程项目的利润表，包括收入、支出和净利润。
8. 现金流量表：列出工程项目的现金流量表，包括现金流入、流出和净现金流。
9. 财务风险评估：评估工程项目的财务风险，以确定项目的可持续性和稳定性。
四、数据收集和分析1. 收集项目资料：收集与工程项目相关的财务数据和文件，包括投资计划、预算表、成本估算和财务报表等。
2. 数据分析：对收集到的数据进行细致的分析，计算评估指标，并形成评估报告。
五、评估结果和建议1. 评估结果：根据财务评估指标和数据分析，得出工程项目的财务评估结果。
2. 建议：根据评估结果提出合理的建议，包括风险防范措施、财务调整和投资决策等。
根据以上评估结果和建议，工程项目参与方可做出相应决策，以实现财务目标和项目目标的统一。
感谢参与工程项目评估的各方的支持和合作，为财务评估提供了有力的数据和信息。
附录一：工程项目相关文件和资料清单；附录二：财务评估指标计算公式；附录三：评估报告示例。
以上为《工程财评清单》的内容，以期帮助项目参与方进行全面的工程项目财务评估和决策过程。
希望本文档对您有所帮助！。
基建财务审计资料清单--资料
建设项目审计所需资料清单一、工程开工前期有关资料1、可行性研究报告2、建设项目立项报告3、建设项目立项批准文件4、建设用地规划许可证5、国有土地使用证明6、建设工程开工许可证7、建设工程施工许可证8、质量监督证9、银行开具的资金到位证明、验资报告及变更验资报告10、设计概算书及修正设计概算书11、概算批准文件及历次调整概预算文件12、其它相关资料二、工程结算有关资料1、重要施工项目、采购项目及设计项目的招投标文件；2 、设计变更资料及现场签证资料；3、自建设项目开工之日起至竣工之日止的工程施工结算书以及其他相关资料；4、建设项目自行采购的设备、材料合同及变更洽商单证；5、建设期间所有设备、材料的明细表（应包含名称、数量、规格、金额、款项结算情况、使用区域等内容）；6、与工程有关的全部合同（包括施工、安装、采购、设计等）；7、工程实际开工时间；三、财务方面的有关资料1、基建项目概况表2、各年度的财务决算报表3、各年度的财务财薄、凭证4、工程款支付情况明细表5、建设相关管理制度6、经批准各年度资金计划7、设备、材料进场验收资料及付款明细表8、工程进度明细表9、其它相关资料（1）资产所有权证明文件（包括土地使用权证、房产证、行车证及其他证明文件）（2）重要的合同文件（包括长短期借款合同、购销合同、租赁合同、投资合同、专有技术转让合同等）（3）公司会计及财务制度复印件（4）公司设立的协议、合同、章程（5）公司设立批准证书与营业执照、公司章程（6）股东会、董事会会议及其他重要会议的纪要或摘录7）税务登记证与税务往来文件、纳税申报表复印件8）会计政策、内部会计控制调查表9）企业相关内部控制制度10）会计报表所有科目明细表11）固定资产折旧年限、残值率12 ）银行对账单、调节表、银行存款、借款询征函。
建设项目财务决算审计
三、竣工决算审计的主要法规依据
（一）审计执行依据：即审计立项、审计处理、处罚等的依据 ： 《审计法》、《审计法实施条例》、《四川省内部审计条例》、《财政违法行为处罚处分条例》、《建设项目审计处理暂行规定》（审计署等六部委审投发[1996]105））、《四川省国家建设项目审计办法》（省政府令第127号）、《审计机关国家建设项目审计准则》等。
4 申报可研报告并取得发改委的可研批复文件； 5 申报初步设计文件并取得发改委的初设（概算）批复文件； 6 向住房和城乡规划建设部门申报并取得建设工程规划许可证； 7、 （新建工程）向国土部门申报并取得建设用地审批文件及土地使用证；
8 编报招标控制预算并取得财政部门的招标控制预算评审报告或批文； 9、申报并取得发改委的招标事项核准批文； 10、工程招投标-制发招标文件、组织评标并取得评标报告和经评审投标文件、发出中标通知书，签订施工合同 11、工程报建及开工报告 并建设主管部门的 取得施工许可证；
（五）竣工决算审计的特点
1、政策性强 2、技术要求高 3、审计对象特殊 4、审计时效性强 5、审计范围的广泛性 6、审计方式方法的多样性
二、建设项目竣工决算审计 应当具备的条件
(一)建设项目各单项工程验收合格； （二）单项(单位)工程等办理竣工结算并已入账； （三）按照权责发生制的原则，所有应 当计入建设项目成本的费用已全部入账； （四）建设项目竣工财务决算报表已办妥。 （五）剩余甲供材料物资已盘点核实、债权债务的清理。 需要注意的问题:工程竣工结算按照送审金额入账，而不能按照中介机构审定金额入账。（为什么？）
五、建设项目竣工决算审计的范围、主要内容和重点
《审计法》第22条、《审计法实施条例》第20条、《汶川地震灾后恢复重建条例》等法律法规对建设项目审计的范围、内容等作了原则规定： 范围：即审计机关对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。政府投资和以政府投资为主的建设项目，包括：（一）全部使用预算内投资资金、专项建设基金、政府举借债务筹措的资金等财政资金的；（二）未全部使用财政资金，财政资金占项目总投资的比例超过50%，或者占项目总投资的比例在50%以下，但政府拥有项目建设、运营实际控制权的。 内容：审计机关对建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算，依法进行审计监督； 对前款规定的建设项目进行审计时，可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。
最新规范下施工企业财务科目清单
最新规范下施工企业财务科目清单一、背景最新规范下施工企业财务科目清单指的是根据最新的国家财务规范，对施工企业在进行财务会计核算时所需涉及的科目进行清单和说明的文档。
本文档的目的是帮助施工企业了解和遵守最新的财务规范，确保财务会计核算的准确性和合规性。
二、财务科目清单1. 资产类科目- 1.1 流动资产- 1.1.1 货币资金- 1.1.2 应收账款- 1.1.3 存货- 1.1.4 预付款项- 1.1.5 其他流动资产- 1.2 长期投资- 1.2.1 长期股权投资- 1.2.2 长期债权投资- 1.2.3 长期应收款- 1.3 固定资产- 1.3.1 房屋及建筑物- 1.3.2 机器设备- 1.3.3 运输工具- 1.3.4 其他固定资产- 1.4 无形资产- 1.4.1 商誉- 1.4.2 长期待摊费用- 1.5 递延资产- 1.5.1 递延所得税资产- 1.5.2 长期待摊费用2. 负债类科目- 2.1 流动负债- 2.1.1 应付账款- 2.1.2 应付工资- 2.1.3 应付利息- 2.1.4 其他流动负债- 2.2 非流动负债- 2.2.1 长期负债- 2.2.2 递延所得税负债3. 所有者权益类科目- 3.1 股本- 3.1.1 实收资本- 3.1.2 资本公积- 3.1.3 盈余公积- 3.2 盈余公积- 3.2.1 未分配盈余- 3.3 专项储备- 3.3.1 法定盈余公积- 3.3.2 任意储备- 3.3.3 一般风险准备4. 成本科目- 4.1 主营业务成本- 4.2 销售费用- 4.3 管理费用- 4.4 财务费用5. 损益科目- 5.1 营业收入- 5.2 营业成本- 5.3 税金及附加- 5.4 销售费用- 5.5 管理费用- 5.6 财务费用- 5.7 其他收益- 5.8 其他支出三、总结通过本文档，我们了解了最新规范下施工企业财务科目清单。
施工企业在进行财务会计核算时应根据该清单对资产、负债、所有者权益、成本和损益等方面的科目进行正确的分类和处理。
基建财务决算审计需要提供的资料清单
13、工程竣工验收报告及工程实际开竣工时间、隐蔽工程验收记录、工程结算书（加盖送审、编制单位公章、预算员专用章）
14、工程结算审核确认表
15、项目有关的财务账簿、凭证、报表、工程结算资料及其它会计资料
16、项目资金拨款明细表，拨款单、进账单复印件
财务决算审计需要提供的资料清单
被审核单位名称：
项目或资料名称
1、项目立项报告、项目立项批准书
2、专家论证意见
3、预算批复文件、预算资金下达文件
4、征地拆迁等专项政策、标准及专项审计文件；
5、设计变更批复文件
6、有关会议纪要文件
7、工程招投标文件、中标通知书、评标报告、工程施工图、竣工图纸、设计变更资料、中标的施工组织设计或施工方案等复印件
22、其他需要说明的事项
8、工程勘察、设计、监理、中介审计（审核）等委托合同复印件
9、监理资料、施工日志等；
10、工程施工合同、设备采购合同、施工过程中签定的各种补充协议；工程分包合同（建设单位分包部分）、工程设计变更洽商单、变更图纸、材料代用、（概）预算外经济签证单、施工过程双方签证资料等复印件
11、施工单位、监理单位资质等级证书及法人营业执照复印件
17、工程款支付资料、设备采购款明细表，发票复印件
18、基建竣工财务决算报表（包括项目概况表、项目资产负债表、项目预算执行情况表、银行账户自查表、往来款项明细表）
19、历次工程结算审计、专项核查文件资料；
20、竣工时点库存材料、设备、固定资产盘点表、银行对账单；
21、项目法人单位、实施单位证照、负责人、财务负责人
建设项目审核资料完善清单
项目名称：XX市装修工程项目
一、被审单位必须提供的资料
序号
提供的资料名称
提供的依据（附相应的文件条文）
1
项目立项文件
是结算审计的重要依据
2
财政部关于项目预算控制价的通知
是结算审计的重要依据
3
财评控制价清单审查报告纸质版和软件版
结算审计需要
4
施工图纸质版和电子版
结算审计需要
5
竣工图纸电子版
结算审计需要
6
招标工程量清单纸质版和软件版
结算审计需要
7
中标清单软件版
结算计需要
8
施工竣工结算软件版
结算审计需要
9
安全文明打分表
结算审计需要
10
竣工验收报告
结算审计需要
二、被审单位宜提供的其他资料
序号
提供的资料名称
提供理由
备注：1．“必须提供的资料”应写明根据哪个文件、规范要求相关单位应形成和归档管理的。
2．“宜提供的其他资料”是指无相关文件规定且被审单位必须具备的资料。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
基建财务决算审计资料清单
一、财务资料：
1、基建竣工财务决算报表（包括建设项目概况表、财务
决算表、交付资产总表及明细表、待摊投资明细表）；
2、工程项目全套会计账本、会计凭证及其它会计资料；
3、项目资金拨款明细表，拨款单、进账单复印件、支付工程款、设备采购款明细表，设备购置发票复印件；设备购置资金收支明细表，收支凭证；基建期间银行对账单复印件；
4、期末银行存款余额对账单，应收款、应付款明细表
二、基础资料
一、工程决算
1、基建单位事业单位法人证书、组织代码证
2、建设项目立项申请、可行性分析报告及批准文件、工程施工图、竣工图、工程量计算资料。
工程造价预（决）算书，超预算批准资料，工程概算批复文件复印件（如需经财政评审的，需提供财评资料），工程造价审计报告；
3、开工许可证、土地使用权证复印件；
4、工程招投标文件复印件，中标通知书；
5、工程中标单位资质，企业法人营业执照，组织代码证。
5、工程勘察、设计、监理、中介审计等委托合同复印件；
6、建筑、装饰工程承包合同复印件；
7、工程结算审核确认表；
8、工程竣工验收文件。
9、工程竣工决算书。
二、设备购置
1、项目设备购置计划书、预算书；
2、项目设备购置立项申请、批复；
3、购置如需要财政评审，提供财政评审资料；
4、设备购置采购招投标相关资料，中标单位的基本资料；
5、购置设备验收入账资料；
项目名称：
项目单位：
项目经办人：
联系方式：
资料签收人：
××××会计师事务有限公司
项目审计小组
联系人：
联系方式：
电话：××××××。