启动资金计划
启动资金的计算方法
启动资金的计算方法启动资金是指创办企业或项目所需要的最初资金投入，包括购买设备、租赁场地、支付工资、采购原材料等各项开支。
启动资金的计算方法是根据项目的具体情况进行综合考虑和确定，以下是一些常用的计算方法和注意事项。
1.制定详细的计划：在计算启动资金之前，必须制定详细的商业计划书或项目计划书。
这份计划书应包含市场分析、竞争分析、目标市场、产品或服务定位、销售策略、财务规划等方面，并根据这些信息来确定需要的启动资金。
2.划分启动资金的分类：启动资金可以分为固定成本和流动资金两部分。
固定成本包括购买设备、租赁场地、装修及装潢等费用，而流动资金则是用于支付日常经营所需的开支，如采购原材料、支付员工工资、宣传推广等。
4.估算流动资金需求：流动资金需求主要是指在企业正常运营的初期，为了应对日常经营所需的现金金额。
通常建议是计算3个月或6个月的流动资金需求，以确保能够应对可能的经营困难。
计算流动资金需求时要考虑原材料采购、生产成本、销售费用、管理费用、人员工资等。
5.考虑其他因素：在计算启动资金时，还需考虑一些其他因素，如预期风险和不确定性。
如果项目存在风险较高的情况，可能需要增加启动资金，以防止项目在初期经营困难。
7.进行实际运营检验：在计算启动资金后，推荐进行实际运营检验。
可以开设一个小规模的试点项目，以验证所估算的启动资金是否准确。
通过试点项目的实际运营，可以发现和解决一些未考虑到的问题，并作为后续项目的参考。
总之，启动资金是创办企业或项目的基本资金投入，计算启动资金需要充分考虑项目的具体情况，并综合考虑固定成本和流动资金两个方面。
通过合理的预估和准确的计算，可以确保项目能够在初期顺利运营，为后续的发展奠定良好的基础。
项目启动资金使用计划调整申请报告
项目启动资金使用计划调整申请报告尊敬的领导：我司计划开展的项目已经进入启动阶段，并按照原定的资金使用计划开展工作。
然而，在项目启动过程中，我们发现原有的资金使用计划存在一些问题，为了能更好地确保项目的顺利推进，我们特此向您提交项目启动资金使用计划的调整申请报告。
一、背景介绍请允许我先对项目的背景进行简要介绍。
我司拟开展的项目是一项为期十二个月的软件开发项目，旨在开发一款符合市场需求的智能手机应用程序。
项目主要涉及技术研发、产品设计和市场推广等方面工作。
二、原有资金使用计划存在的问题经过项目启动以来的实际工作，我们发现原有资金使用计划存在以下问题：1. 原计划所占用的研发费用预算过低：我们最初的预估无法涵盖项目研发的实际需求，导致了后期工作的延误和进展缓慢。
2. 原计划中未考虑到市场推广费用：在项目启动初期，我们并未将市场推广活动纳入资金使用计划之中，限制了项目的宣传力度和推广效果。
3. 客户需求变更带来的额外费用：由于客户对产品的需求有所调整，我们不得不对产品的功能进行调整，这将带来额外的开发费用。
三、资金使用计划调整方案鉴于上述问题，我们对项目的资金使用计划进行了调整，以使项目能够更加顺利地进行。
调整方案如下：1. 增加研发费用预算：我们根据前期工作的实际进展，对研发费用进行了调整，将原计划中的费用增加30%。
这样，我们可以更好地满足项目的研发需求，确保项目可以按时交付。
2. 新增市场推广费用：加入市场推广活动的开支，将充分发挥市场优势和资源，提高产品的知名度和用户数量。
我们计划将市场推广费用增加20%。
3. 额外费用预留：鉴于客户需求变更的不确定性，我们决定设置10%的额外费用预留，以应对可能出现的调整和变动。
四、调整后资金使用计划的合理性说明我们对调整后的资金使用计划进行了合理性分析，认为调整方案具有以下合理性：1. 更贴合实际需求：通过对前期工作的反馈和总结，调整后的资金使用计划更贴合实际需求，能够更好地支持项目的推进。
项目资金使用计划
项目资金使用计划一、背景介绍本文档旨在详细描述项目资金使用计划，确保项目资金的合理分配和有效利用。
该项目是一个创新科技项目，旨在开发一种新型智能家居系统，提供智能化的家庭生活体验。
为了实现项目目标，需要合理规划和管理项目资金。
二、项目资金来源1. 投资方资金：项目的主要资金来源是投资方的投资，投资方将提供一定的资金用于项目开发和运营。
2. 政府补助资金：项目具有创新性和技术先进性，符合政府相关政策，可以申请获得一定的政府补助资金。
3. 其他收入：项目还可以通过销售产品、提供技术服务等方式获得其他收入。
三、项目资金使用计划1. 项目启动阶段：a. 资金需求：在项目启动阶段，需要一定的资金用于市场调研、技术研发、团队组建等方面。
b. 资金分配：根据项目需求，将资金分配给市场调研团队、技术研发团队和人力资源部门。
c. 预计耗时：该阶段预计耗时3个月。
2. 技术开发阶段：a. 资金需求：在技术开发阶段，需要大量的资金用于硬件设备采购、软件开发、测试等方面。
b. 资金分配：根据项目需求，将资金分配给硬件采购团队、软件开发团队和测试团队。
c. 预计耗时：该阶段预计耗时6个月。
3. 生产制造阶段：a. 资金需求：在生产制造阶段，需要资金用于原材料采购、生产设备购置、生产线建设等方面。
b. 资金分配：根据项目需求，将资金分配给采购团队、设备购置团队和生产线建设团队。
c. 预计耗时：该阶段预计耗时9个月。
4. 市场推广阶段：a. 资金需求：在市场推广阶段，需要资金用于品牌宣传、广告投放、渠道建设等方面。
b. 资金分配：根据项目需求，将资金分配给品牌宣传团队、广告投放团队和渠道建设团队。
c. 预计耗时：该阶段预计耗时6个月。
四、资金使用监控和评估1. 资金使用监控：项目团队将建立严格的资金使用监控机制，确保资金的合规使用和防止浪费。
每个部门负责人需要定期报告资金使用情况，并接受审计部门的监督和审查。
2. 资金使用评估：项目团队将定期评估资金使用效果，包括项目进展、成本控制、市场反馈等方面。
企业创业启动资金计划书
企业创业启动资金计划书第一部分：公司简介1. 公司名称：xxx有限公司2. 公司性质：创业型公司3. 公司定位：xxx有限公司是一家致力于xxx的公司，致力于xxx领域的研发和销售。
4. 公司目标：成为xxx领域的领军企业，为客户提供优质的产品和服务。
第二部分：项目情况1. 项目名称：xxx产品研发与销售项目2. 项目概述：本项目旨在研发并销售一系列xxx产品，以满足市场需求，提升公司竞争力。
3. 项目规划：首先在本市进行线下销售，并逐步开拓线上渠道，扩大销售范围。
第三部分：市场分析1. 市场容量：根据市场调研数据，目前市场容量较大，对xxx产品的需求量逐渐增加。
2. 竞争分析：目前市场上有一些竞争对手，但产品质量和服务水平参差不齐，我们有望成为市场的领头羊。
3. 潜在客户：主要客户群体包括xxx、xxx等。
第四部分：产品研发和制造1. 研发成本：初期研发成本主要用于xxx技术的研发和推广，预计需要xxx万元。
2. 制造成本：初期制造成本预计为xxx万元。
3. 质量保证：我们将确保产品的质量，以提升客户的满意度和忠诚度。
第五部分：营销和推广1. 市场推广：为了提升知名度和促进产品销售，我们将进行xxx广告宣传，预计首年营销费用为xxx万元。
2. 销售渠道：首先我们将通过线下销售渠道进行销售，并逐步开拓线上销售渠道。
第六部分：人力资源1. 团队建设：我们将招聘一支具有丰富行业经验的团队，以保证项目的成功实施。
2. 培训计划：为了提升员工的专业能力和团队协作能力，我们将制定一套完善的培训计划。
3. 人力成本：预计首年的人力成本为xxx万元。
第七部分：财务预算1. 启动资金来源：创始人投资xxx万元，融资xxx万元，其余资金通过贷款等方式筹集。
2. 启动资金用途：主要用于产品研发、制造、市场推广、团队建设、运营成本等。
3. 资金回报预期：初期预计利润率为xx%，逐年递增，可实现良好的资金回报。
第八部分：风险控制1. 市场风险：市场竞争激烈，客户需求不确定，需预留一定的市场风险准备金。
项目资金使用计划
项目资金使用计划一、项目背景在开始详细介绍项目资金使用计划之前，首先需要了解一下项目的背景。
本项目旨在开发一款创新的移动应用程序，以满足用户对便捷生活的需求。
该应用程序将包括多个功能模块，如在线购物、社交网络、新闻资讯等，旨在提供一站式解决方案。
二、项目预算为了确保项目能够按计划进行并顺利完成，我们需要制定一个严密的项目预算。
根据项目的需求和资源调配，我们将在以下几个方面进行资金的分配和使用。
1. 设备与技术支持为了开发和维护该应用程序，我们需要购买一定数量的计算机设备、服务器和开发工具。
此外，还需要支付技术支持团队的工资和培训费用。
预计在项目启动阶段，将有30%的资金用于设备的购买，20%的资金用于技术支持。
2. 人力资源项目需要一支高素质的开发团队来完成各项任务。
为了吸引优秀人才的加入，并保证团队成员的工资、福利待遇和培训需求，我们将拿出50%的资金用于人力资源的开支。
3. 市场推广为了确保应用程序能够得到用户的认可和推崇，我们将在市场推广方面投入一定的资金。
这包括在线广告、宣传册和市场调研等。
预计将用10%的资金用于市场推广。
三、资金使用计划根据项目预算的分配，我们制定了以下的资金使用计划。
1. 设备与技术支持（30%）在项目启动阶段，将购买所需的计算机设备，预计花费30%的项目预算。
其中包括购买高性能服务器、工作站，以及开发和测试所需的软件工具。
此外，还需要支付技术支持团队的工资和培训费用，预计占用项目预算的20%。
2. 人力资源（50%）项目需要组建一支高素质的开发团队来完成各项任务。
我们将投入50%的资金用于招聘、培训和绩效奖励等方面。
这样可以吸引优秀人才的加入，保证项目的顺利进行。
3. 市场推广（10%）在应用程序开发的同时，我们也需要投入一定资金进行市场推广。
这包括在线广告、宣传册和市场调研等。
预计将用10%的资金用于市场推广，以提高用户的认可度和推广效果。
四、资金使用效益通过合理使用项目资金，我们可以达到以下效益：1. 提高开发效率：购买适当的设备和技术支持，可以提高开发团队的工作效率，缩短项目的开发周期。
项目启动资金申请报告
项目启动资金申请报告背景介绍：在项目启动的初期，通常需要一定的资金来支持项目的推进，用于市场调研、团队组建、设备采购等。
本报告旨在申请启动资金，以确保项目能够顺利启动并顺利完成。
一、项目概述本项目旨在开发一款全新的智能家居产品，该产品将整合传感器技术、人工智能算法和手机应用等先进技术，为用户提供智能的家居体验。
通过设备的智能化和互联网的连接，使用户能够远程控制家居设备、实时获取家居环境信息，并通过智能化的分析和处理提升用户的生活质量。
二、项目启动资金需求为了顺利推进项目，我们计划在项目启动阶段申请资金，并将资金用于以下方面：1. 市场调研费用：为了更好地了解市场需求和潜在用户的需求，我们需要进行市场调研，包括消费者调研、竞品分析、市场定位等。
预计市场调研费用为 200,000 元。
2. 团队组建费用：项目需要一个高效的团队来推动项目的开发和推广工作。
我们计划在项目启动阶段招募核心团队成员，并支付相关的薪资和福利费用。
预计团队组建费用为 500,000 元。
3. 设备采购费用：为了进行产品的研发和测试，我们需要购买一些专业的硬件设备和材料。
这些设备将用于产品原型的制作、功能测试以及后续的大规模生产。
预计设备采购费用为 300,000 元。
4. 营销推广费用：项目启动初期，我们需要进行宣传推广，以便吸引用户和合作伙伴的关注。
我们计划在市场推广方面进行线上线下的宣传、广告投放、参展活动等。
预计营销推广费用为 400,000 元。
5. 运营及其他费用：除了上述费用外，我们还需要考虑项目运营的一些其他费用，包括办公场地租金、日常办公用品采购、法律咨询等。
预计其他费用为100,000 元。
综上所述，本项目启动资金总需求为 1,500,000 元。
三、资金使用计划为了确保资金的有效使用，我们制定了以下资金使用计划：1. 第一阶段（市场调研阶段）：预计使用资金 200,000 元，主要用于市场调研费用。
2. 第二阶段（团队组建阶段）：预计使用资金 500,000 元，主要用于团队成员薪资和福利费用。
创业培训之四启动资金和利润计划
钢门。
他的成本已在练习16中做了说明，请你计算一下
习题2中物品的每月折旧成本，然后再回答下列问题：
1、月总成本是多少？
2、制作一扇钢门的成本是多少？
3、如果陈立华最高能加价25%，每扇门的最高价
格是多少？
2019/10/23
参考答案
34
阅读和讨论 盈亏平衡点分析
黄亮和李燕Leabharlann 创业故事（二十四）第42页参考答案：
2019/10/23
23
这个案例启示我们？
现在你要关注企业怎样挣钱的问题，你必须 要对很多问题作出决策—— 1、制定销售价格——你卖出的东西，要顾客付多 少钱？
2、预测销售收入——前十二个月的销售总共能回 笼多少钱？
3、做销售成本计划——看你是挣钱，还是赔钱？
4、制定现金流量计划——看你是否有足够的资金 保证企业正常运转？
市场营销和促销（每月 50 元） 150
保险（全年）
240
维修费（每月 30 元）
90
电、电话费（每月 20 元） 60
流动资金总额
2280
黄亮和李燕开办企业的启动资金
启动资金总额=投资总额+流动资金总额 • =2150+2290=4440元 • 这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计
1700元！ • 怎么办以后再说（见故事二十九、三十）。 • 无论如何，什么是“启动资金”总算讲明
2019/10/23
29
为了加速社会再生产的过程，中国税法同时又规 定了固定资产折旧的最低年限：
固定资产类型
房屋、建筑物
飞机、火车、轮船、 机器、机械和其它生产设备
与生产经营活动有关的 器具、工具及家具等 飞机、火车、轮船 以外的运输工具
创业培训之四启动资金和利润计划
市场总销售量
32 35 39 43 47 52 57
陈占的市场份额 6% 11% 15% 19% 21% 23% 26%
2019/12/230019/12/30
预测启动资金
117 7
第七步小结
1、什么是启动资金。
2、固定资产投资的预测方法及内容。
3、流动资金的预测方法及内容
办企业前，根据销售预测计算你的启动资金， 对启动时需要的资金有个大致的了解。如果差距太 大了，就缩小你的规模重新预测；如果差距不大就 可以考虑贷款以补足启动资金的不足。
钢门。
他的成本已在练习16中做了说明，请你计算一下
习题2中物品的每月折旧成本，然后再回答下列问题：
1、月总成本是多少？
2、制作一扇钢门的成本是多少？
3、如果陈立华最高能加价25%，每扇门的最高价
格是多少？
2019/12/30
参考答案
34
阅读和讨论 盈亏平衡点分析
黄亮和李燕的创业故事（二十四）第42页
7
黄亮和李燕的投资预测
工棚 平整场地 搭建工棚 工棚设备 桌椅板凳 电线、电灯 灭火器 办公用品 生产工具设备 工具 晾晒架 两个工作台 开办费 注册和营业执照费 市场调查费、咨询费 培训费、技术材料费 投资总额
100 元 700 元
50 元 30 元 100 元 20 元
100 元 300 元 400 元
创业培训之四——
启动资金与利润计划
主讲：周晓娟
2019/12/30
1
第七步的学习目的：
1、懂得办企业所需的固定资产（投资）与流 动资金。
2、用于固定资产（投资）的资金是产品成本 的一个组成部分——固定成本。
3、用于企业投入运转的资金，也是产品成本 的另一个组成部分——变动成本。
启动资金 创业计划书
启动资金创业计划书一、项目背景随着社会经济的不断发展，创业已成为越来越多人的选择。
而创业的第一步往往是寻找启动资金，因为资金是创业的基础。
本计划书主要针对寻找启动资金的创业者，提供了一系列的筹资方案和实施计划，帮助创业者顺利实现创业梦想。
二、项目概况1. 项目名称：XXX创业计划2. 项目内容：该项目主要提供从事XXXX行业的创业者所需的启动资金，帮助他们快速开展业务。
3. 项目目标：帮助创业者实现梦想，创造更多就业机会，促进社会经济的发展。
三、市场分析1. 行业现状：XXX行业目前发展迅速，市场需求大，但也存在一定的竞争压力。
2. 市场规模：根据市场调研数据显示，该行业市场规模达到XX亿元，增长势头良好。
3. 市场需求：消费升级趋势明显，市场需求不断增强，创业者有较大发展空间。
四、筹资方案1. 自筹资金：创业者可以通过自有资金或借款等方式筹集一部分启动资金。
2. 风险投资：可以寻找有经验的投资机构或个人进行合作，融资规模较大。
3. 众筹方式：通过互联网平台进行众筹，吸引广大公众参与支持创业项目。
4. 银行贷款：申请银行贷款，作为启动资金的一部分。
五、资金用途1. 租赁场地：购置或租用办公场所，开展业务。
2. 人员招聘：雇佣专业人才，提升企业实力。
3. 设备购置：购买办公设备、生产设备等，提高工作效率。
4. 市场推广：开展广告宣传、市场推广等，提升品牌知名度。
5. 日常运营：支付员工薪资、办公开支等日常经营成本。
六、风险评估1. 市场风险：市场竞争激烈，需要不断创新才能立于不败之地。
2. 财务风险：资金流动性需合理安排，防范财务风险。
3. 管理风险：人才管理、资源调配等风险需要重视，加强管理能力。
七、创业计划1. 制定详细的创业计划，包括市场定位、产品定位、营销策略等。
2. 合理安排资金用途，控制成本，提高投资收益率。
3. 加强管理团队建设，提升管理水平，保障企业健康发展。
八、项目收益1. 创业成功后，可以实现财务自由，提高个人生活质量。
预测启动资金需求计划分析
什么是“启动资金”
➢ 启动资金从概念上讲，就是开办企业必须 购买的物资和必要的其他开支。 ——用来开
办企业从租房、买设备、购买原材料或是进货乃 至发工资支付房租、水电以及其它许多费用莫不 需要用钱，
➢ 我们可以把启动资金按用途分为三大类：
➢ 投资（固定资产） ➢ 流动资金 ➢ 开办费
➢ 办企业前，对企业规模有一个大概的预计，这时 就要根据这个规模预测你的启动资金。再看你能 不能筹集到这笔钱。如果差距太大了，就缩小你 的规模重新预测；如果差距不大就可以考虑贷款 以补足启动资金的不足。
➢ 流动资金用于：
➢ 购买原材料和商品存货：库存要降至最低。 ➢ 促销：是让顾客了解你的手段，不要过于吝啬。 ➢ 工资：是维持企业运营，获取利润的必要支出。 ➢ 房租：是企业正常开展经营的基础。 ➢ 保险和其他日常开支：只要是必须的、必要的。
事项
头三个月的成本（元）
原材料和包装费 黄和李的工资（每月 600 元） 市场营销和促销（每月 50 元） 保险（全年） 维修费（每月 30 元） 电、电话费（每月 20 元）
流动资金总额
1750 0
150
240 90 60 2290
流动资金 要注意的问题：
➢ 要意识到“流动资金周转 不灵，会导致破产”。 ➢ 必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取
得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 ➢ 必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、
必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出， 不该支出的就不要支出。 ➢ 必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之 需。
2、投资（固定 资产）预测
包括：企业用地和建筑；设备
投资（固定资产）
➢ 开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折 旧方法回收也要五年或更长的时间。
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•设备一般指：机器、工具、工作设施 、车辆、办公家具等等。
•购置设备的前提是：必须的、关键的 、独占的。
路漫漫其悠远
黄亮和李燕的投资预测（二十二）
路漫漫其悠远
关于投资要处理好几个关系：
➢ 处理好需要和必要的关系 ➢ 处理好短期和长期的关系 ➢ 处理好投资与流动资金的比例关系 ➢ 处理好我们企业与整个行业行规的关系 ➢ 处理好投资中各设备的合理搭配关系 ➢ 处理好我们提供产品或服务与售后服务关
装潢费、技术（专利）转让费、加盟费等。
看故事（二十一）（第50页）有比较清楚的了解。
路漫漫其悠远
（二十一）启动资金需求
先排项目再算钱
➢ 投资（固定资产）. 平整场地 搭建工棚 两个工作台 桌椅板凳 晾晒架 灭火器 工
具 开办费 （调查、培训、料、注册、执照费等）。
➢ 流动资金. 1.头三个月购买原材料和包装材料的钱（朱砂、羊毛、胶料、颜料 、包装材料）。 2. 工资 3.头三个的保险费、水电费、交通费、办公用品、应酬费。 4.不可预见的费用。
路漫漫其悠远
练习
➢ P84做练习16：学习更多有关企业启动投 资的知识
➢ 修改练习16中的数据，然后做练习16
路漫漫其悠远
路漫漫其悠远
启动资金计划
路漫漫其悠远
2020/7/27
创业培训醒脑游戏 （七）
报数(1—N)丢4.7
路漫漫其悠远
回 顾：
1.学习了什么是法律、法律 的宗旨和树立遵纪守法、诚 信经营的重要性。
2.了解了小企业的法律环境.
3.知道了小企业的法律责任 有哪些。
路漫漫其悠远
第七步： 预测启动资金需求
学习内容：
开办企业就必须有资金启动。这 一步，我们就是要确定我们的企业 在创办之初，需要哪些投入，怎样 做才能符合 “必须、必要、合理、最 低”的原则。
➢ 流动资金用于：
➢ 购买原材料和商品存货：库存要降至最低。 ➢ 促销：是让顾客了解你的手段，不要过于吝啬。 ➢ 工资：是维持企业运营，获取利润的必要支出。 ➢ 房租：是企业正常开展经营的基础。 ➢ 保险和其他日常开支：只要是必须的、必要的。
路漫漫其悠远
黄亮和李燕的流动资金预测（二十三）
路漫漫其悠远
事项
平整 土地
支出金额 100
搭建 工棚
700
注册 手续
350
生产 工具
原附 材料
合计
1000
1740
3890
支出对象 民工
重要
*****
程度
民工 *****
工商 部门
*****
制造 企业
*****
供应商 ****
路漫漫其悠远
开业后支出情况表
事项
电和 电话 工资
促销
维修
保险
合计
支出金额 60
1800
路漫漫其悠远
2、投资（固定 资产）预测
包括：企业用地和建筑；设备
路漫漫其悠远
投资（固定资产）
➢ 开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折 旧方法回收也要五年或更长的时间。
➢ 投资用在企业用地和建筑用房、以及设备两方
面。 ➢ 一般创业投资不用在前一项、而用租赁形式解
决企业用地和建筑用房问题；投资主要是用在 后一项即购置设备。
150
90
240
2340
支出对象 电力部门 黄李二人 零售商 维修人员 保险公司
重要
****
**
程度
****
****
****
路漫漫其悠远
预测启动资金（二十四）
1、两表中重要的事项的支出为： 100＋700＋350＋1000＋1740＋60＋150 ＋90＋240=4430（元） 2、如果涉及分期投入的问题，那么黄李就 应先将“开业前的投入”（3890元）备妥， 然后在考虑“开业后的投入”（540元）不含 黄李的工资1800元 3、黄、李的工资为什么没有计算在启动资 金内呢？为什么黄、李的部分支出要多计 算出两个月呢？
路漫漫其悠远
启动资金如何确定呢？
➢ 将创办企业所需的各类支出和费用罗列出形成表 格。
➢ 将它们分为：开业前支出、开业后支出，同时标 明支出金额和支出对象。
➢ 根据支出的对象，确定支出的重要程度（可以分 为几类）。
➢ 其中最重要的支出部分的总额就是启动资金的内 容和金额。
路漫漫其悠远
开业前支出情况表
路漫漫其悠远
怎么划分呢？
➢ 固定资产投资包括：企业所购置的价值较高、使用寿命长 的东西。
除了必不可少的东西非买不可外，尽量少“投资”以降 低经营风险。当然固定资产可以折旧，即分期打入成本逐 渐回收。
➢ 流动资金投资包括：企业日常运转时所需支付的资金。 ➢ 开办费包括：办证费、验资费、差旅费、工资、设计费、
路漫漫其悠远
学习目的：
1、懂得办企业所需的投入资金。 2、用于固定资产（投资）的资金是产品成本的一 个组成部分——固定资产。 3、用于企业投入运转的资金，也是产品成本的另 一个组成部分——流动资金。 4、用于企业开办时的除以上两项的支出——开办 费用。
教学方法：
1、通过实践模拟。 2、方法演示。 3、读故事做练习。
系
路漫漫其悠远
3、流动资金 预测
包括：
原材料或存货、 工资、租金等许多 日常开支。
路漫漫其悠远
黄亮和李燕的流动资金预测
路漫漫其悠远
•流动资金：是企业日常运转时所需 支付的资金。 •也称作“营运资金”。
•读故事21《启动资金需求》，对启 动资金如何分类，就能有比较清楚的 了解。
路漫漫其悠远
流动资金的 用处及要求
流动资金 要注意的问题：
➢ 要意识到“流动资金周转 不灵，会导致破产”。 ➢ 必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取
得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 ➢ 必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、
必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出 ，不该支出的就不要支出。 ➢ 必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需 。
路漫漫其悠远
1、启动资金 的类型：
路漫漫其悠远
•你要开办企业，从办理营业执照起，就 开始不断支付各种支出。犹如“花钱似流 水”一般。
1、 企业登记费用 2、 开业准备期间的日常支出 3、 经营场所的装潢支出 4、 购买无形资产支出
5、 固定资产的投入
6、 开业后的日常费用开支的投入
路漫漫其悠远
➢你有没有想过、算过，你的企业 到底需要多少资金才能启动？
路漫漫其悠远
➢ 黄亮和李燕开办企业的预计启动资金 的情况：
➢ 启动资金总额=投资总额+流动资金总额 ➢ =2150+2280=4430元
➢ 这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计1700元 ！而且这个数据是否准确呢？
➢ 怎么办呢？我们以后在编制企业的《现金流量计 划》中会解决，并重新审核企业的启动资金和营 运资金。
➢头脑风暴一下
路漫漫其悠远
什么是“启动资金”
➢ 启动资金从概念上讲，就是开办企业必须 购买的物资和必要的其他开支。 ——用来开
办企业从租房、买设备、购买原材料或是进货乃 至发工资支付房租、水电以及其它许多费用莫不 需要用钱，
➢ 我们可以把启动资金按用途分为三大类：
➢ 投资（固定资产） ➢ 流动资金 ➢ 开办费