季度财务分析分析报告.wps
企业财务季度分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在分析本季度企业的财务状况，包括收入、成本、利润、资产负债等方面，并对下一季度的发展趋势进行预测。
报告以XX公司为例，通过对财务数据的深入分析，旨在为企业管理层提供决策依据。
二、收入分析1. 收入概况本季度，XX公司实现营业收入XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
其中，主营业务收入XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
2. 收入构成分析（1）按产品分类：本季度，XX公司主要产品A、B、C的销售收入分别为XX万元、XX万元、XX万元，占总收入的比例分别为XX%、XX%、XX%。
其中，产品A销售收入同比增长XX%，环比增长XX%；产品B销售收入同比增长XX%，环比增长XX%；产品C销售收入同比增长XX%，环比增长XX%。
（2）按市场分类：本季度，XX公司在国内市场的销售收入为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%；国际市场的销售收入为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
3. 收入增长原因分析（1）市场需求旺盛：本季度，国内外市场需求旺盛，尤其是产品A，受到市场青睐。
（2）营销策略得当：公司加大了市场推广力度，通过线上线下多渠道销售，提高了产品知名度和市场份额。
（3）产品结构优化：公司不断优化产品结构，推出新产品，满足市场需求。
三、成本分析1. 成本概况本季度，XX公司总成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
其中，主营业务成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
2. 成本构成分析（1）原材料成本：本季度，原材料成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
主要原因是原材料价格上涨。
（2）人工成本：本季度，人工成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
主要原因是公司扩大生产规模，增加员工人数。
（3）制造费用：本季度，制造费用为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
主要原因是生产设备更新和维修费用增加。
3. 成本控制措施（1）加强采购管理，降低原材料成本。
财务报告季度分析范文(3篇)
第1篇一、前言本季度，我国XX公司（以下简称“公司”）在市场竞争激烈的环境中，紧紧围绕年度经营目标，充分发挥自身优势，积极应对各种风险和挑战，取得了良好的经营业绩。
本报告将从公司的收入、成本、利润、现金流等方面对季度财务状况进行分析，旨在为公司管理层、投资者和相关部门提供决策依据。
二、收入分析1. 收入规模本季度，公司实现营业收入XX亿元，同比增长XX%，收入规模继续保持稳定增长态势。
其中，主营业务收入XX亿元，同比增长XX%，其他业务收入XX亿元，同比增长XX%。
2. 收入结构从收入结构来看，公司营业收入主要由以下几部分构成：（1）产品销售收入：本季度，产品销售收入XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司产品在市场中的良好口碑和品牌影响力的提升。
（2）技术服务收入：本季度，技术服务收入XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司加大了技术研发投入，提高了技术服务水平。
（3）其他收入：本季度，其他收入XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司多元化发展战略的实施。
三、成本分析1. 期间费用本季度，公司期间费用为XX亿元，同比增长XX%。
其中，销售费用XX亿元，同比增长XX%；管理费用XX亿元，同比增长XX%；财务费用XX亿元，同比增长XX%。
2. 成本控制公司在成本控制方面采取了一系列措施，如优化生产流程、提高生产效率、加强采购管理、降低原材料成本等。
本季度，公司主营业务成本为XX亿元，同比增长XX%，成本控制效果显著。
四、利润分析1. 利润总额本季度，公司实现利润总额XX亿元，同比增长XX%，主要得益于收入规模的扩大和成本的有效控制。
2. 净利润本季度，公司实现净利润XX亿元，同比增长XX%，净利润增长率高于营业收入增长率，说明公司盈利能力有所提升。
五、现金流分析1. 经营活动产生的现金流量本季度，公司经营活动产生的现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司主营业务收入增长和成本控制。
2. 投资活动产生的现金流量本季度，公司投资活动产生的现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%，主要由于公司加大了固定资产投资力度。
集团季度财务报告分析(3篇)
第1篇一、前言本报告旨在对集团本季度财务状况进行详细分析，评估集团运营效率、盈利能力以及财务风险，为管理层提供决策依据。
报告内容主要包括营业收入、成本费用、利润情况、资产负债表及现金流量表等方面的分析。
二、营业收入分析1. 营业收入总体情况本季度，集团营业收入为XX亿元，较上季度增长XX%，同比增长XX%。
营业收入增长主要得益于以下因素：（1）市场需求旺盛，集团产品销量持续增长；（2）集团积极拓展新市场，新业务收入占比提高；（3）集团加大品牌宣传力度，提升品牌知名度和美誉度。
2. 营业收入结构分析本季度，集团营业收入主要由以下几部分构成：（1）主营业务收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要得益于产品销量增长和市场拓展；（2）其他业务收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要得益于新业务拓展和投资收益；（3）境外业务收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要得益于集团全球化布局和国际市场拓展。
三、成本费用分析1. 成本费用总体情况本季度，集团成本费用总额为XX亿元，较上季度增长XX%，同比增长XX%。
成本费用增长主要受以下因素影响：（1）原材料价格上涨，导致生产成本上升；（2）人力成本增加，员工薪酬及福利支出提高；（3）研发投入增加，为产品创新和业务拓展提供支持。
2. 成本费用结构分析本季度，集团成本费用主要由以下几部分构成：（1）生产成本：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要受原材料价格上涨影响；（2）销售费用：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要受品牌宣传和渠道拓展投入增加影响；（3）管理费用：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要受人力成本增加和研发投入增加影响；（4）财务费用：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
主要受贷款利息支出增加影响。
四、利润情况分析1. 利润总额本季度，集团实现利润总额XX亿元，较上季度增长XX%，同比增长XX%。
利润总额增长主要得益于营业收入增长和成本费用控制。
三季度财务分析报告
三季度财务分析报告一、引言本文旨在对公司三季度的财务状况进行分析并提供相关的数据和见解。
通过对财务指标的解读和比较，我们将探讨公司在过去三个月内的经营绩效，并为未来的决策提供参考。
二、财务指标分析1. 营业收入在三季度，公司的营业收入为X万元，相比上一季度(X万元)增长了X%。
这种增长主要是由于销售量的增加和产品价格的上涨所致。
2. 成本与费用•成本方面，公司的生产成本在三季度有所增加，主要是由于原材料价格上涨和生产效率下降导致的。
然而，我们预计在未来的季度中，公司将采取一些措施来降低生产成本，例如提升生产效率和寻求更具竞争力的供应商。
•费用方面，公司在三季度的管理费用和销售费用有所增加。
这主要是由于公司在市场推广和品牌建设上的投资增加所致。
尽管这些费用增加了成本，但我们相信这些投资将有助于公司未来的长期发展。
3. 利润根据我们的分析，公司在三季度的净利润为X万元，相比上一季度(X万元)增长了X%。
尽管成本和费用有所增加，但由于销售收入的增长，公司的净利润得以提高。
这表明公司的经营状况良好，并且具备良好的盈利能力。
三、财务比率分析除了上述财务指标外，我们还对公司的财务比率进行了分析。
以下是我们的主要发现：1. 速动比率速动比率是衡量公司短期偿债能力的重要指标。
在三季度，公司的速动比率为X，较上一季度的X有所下降。
这表明公司的流动资产相对于短期负债的比例较低。
尽管如此，我们认为公司仍有足够的流动性来偿还其短期债务。
2. 资产负债比率资产负债比率是衡量公司长期债务水平的指标。
在三季度，公司的资产负债比率为X，较上一季度的X有所上升。
这表明公司的长期债务相对于资产的比例较高。
尽管如此，我们注意到公司的债务水平仍在可控范围内，并不会对公司的财务稳定性造成重大威胁。
四、风险和挑战除了对财务指标和比率的分析外，我们还评估了公司所面临的风险和挑战。
以下是我们的主要发现：1.市场竞争加剧：随着市场竞争的不断加剧，公司需要继续改进产品质量、提升客户体验，以保持竞争优势。
银行财务季度分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX银行在2023年第一季度（以下简称“本季度”）的财务状况进行分析，通过对各项财务指标、业务状况和风险控制的综合评估，为管理层提供决策参考。
二、财务指标分析1. 盈利能力分析（1）营业收入：本季度营业收入为XX亿元，同比增长XX%，主要得益于利息收入和手续费及佣金收入的增长。
（2）净利润：本季度净利润为XX亿元，同比增长XX%，盈利能力保持稳定。
（3）成本收入比：本季度成本收入比为XX%，较去年同期有所下降，表明成本控制效果显著。
（4）净息差：本季度净息差为XX%，较去年同期略有下降，主要受市场利率波动影响。
2. 资产质量分析（1）不良贷款率：本季度不良贷款率为XX%，较去年同期下降XX个百分点，资产质量得到改善。
（2）拨备覆盖率：本季度拨备覆盖率为XX%，较去年同期上升XX个百分点，风险抵御能力增强。
（3）关注类贷款率：本季度关注类贷款率为XX%，较去年同期下降XX个百分点，风险预警能力提升。
3. 流动性分析（1）流动性覆盖率：本季度流动性覆盖率为XX%，满足监管要求。
（2）净稳定资金比例：本季度净稳定资金比例为XX%，符合监管要求。
（3）核心负债比例：本季度核心负债比例为XX%，较去年同期有所提高，流动性风险得到有效控制。
三、业务状况分析1. 存款业务本季度存款总额为XX亿元，同比增长XX%，其中活期存款增长XX%，定期存款增长XX%。
存款结构持续优化，为业务发展提供了有力支撑。
2. 贷款业务本季度贷款总额为XX亿元，同比增长XX%，其中个人贷款增长XX%，企业贷款增长XX%。
贷款业务结构合理，风险可控。
3. 中间业务本季度中间业务收入为XX亿元，同比增长XX%，主要得益于手续费及佣金收入的增长。
中间业务成为银行收入的重要来源。
四、风险控制分析1. 信用风险本季度信用风险总体可控，不良贷款率持续下降，关注类贷款率下降，风险预警能力提升。
2. 市场风险本季度市场利率波动较大，但通过合理配置资产，有效控制了市场风险。
三季度财务分析
三季度财务分析第一篇：三季度财务分析三季度财务分析报告三季度，我社紧紧围绕县总行召开的关于信贷管理系统上线了工作的会议布署，外勤人员下乡收集整理农户信息资料，内勤人员帮助信息录入，在全体职工共同努力下，我分理处将会计基础规范达标、“创建标准基层行社”和“合规建设推进年”工作一起抓，工作全面有序正常展开，各项任务完成进度较好，但最主要的三名贷款以及不良贷款清收缓慢。
现将财务活动情况分析报告如下：一、各项存款持续增长截止9月末，各项存款余额4581.96万元，其中除财政性存款8.75万元外，其它各项存款达4573.2万元，较年初净增507.05万元，完成计划任务的101.41%；内勤人员通过改善柜面服务、加强公关力度，电话预约，促使组资上新台阶。
从结构分析，储蓄存款余额3848.1万元，较年初增长639.1万元，占存款总额的84%,单位存款较年初下降较大。
二．贷款增长情况。
至九月底，各项贷款余额3060.42万元，净投放n万元，同比减少了万元。
由于三季度9月份是学生开学时期，加上此季度农民没有什么收入，办理助学贷款人数较多，所以贷款需求较前两季度大幅度提高，比年初增长312.42 万元，贷款投放任务完成62.48%。
不良贷款余额为36.65万元，较年初下降26.15万元。
三、财务收支情况1、三季度，实现各项收入万元，同比增收万元，其中，自营贷款利息收入万元（含应收利息增加的万元），同比增收万元，手续费收入万元，同比增收万元。
由于是统一法人，所以往来资金不再作为收入。
2、各项支出m万元，同比增加了万元，存款利息支出万元，同比增支万元；手续费支出万元，同比增支万元；营业费用支出万元，同比减支万元，营业费用控制在核定的范围内。
营业税金及附加支出万元，同比增支万元；从以上数字看，由于存款的增加应付利息提留增加，贷款利息增加使营业税金及附加提留加大。
分析原因，主要是我们采取了年初制定的措施：1、我社根据联社制订的经营目标责任制考核办法结合本社的根据实际情况，制订出合理的经营目标责任制，并把各项任务落实到职工个人，奖罚分明。
财务费用季度分析报告(3篇)
第1篇一、前言本报告旨在对XX公司2021年第三季度的财务费用进行分析，通过对费用构成的详细解读，揭示费用变动的原因，为公司下一季度及全年财务费用的管理提供参考。
二、费用构成分析1. 费用总体情况2021年第三季度，XX公司财务费用总额为XXX万元，较上一季度增长XX%，较去年同期增长XX%。
其中，利息费用为XXX万元，手续费及佣金支出为XXX万元，其他财务费用为XXX万元。
2. 利息费用分析（1）利息费用构成第三季度利息费用主要由以下几部分构成：1）贷款利息：XXX万元，占比XX%；2）债券利息：XXX万元，占比XX%；3）其他利息：XXX万元，占比XX%。
（2）利息费用变动原因1）贷款规模增加：第三季度，公司为满足业务发展需要，加大了贷款规模，导致贷款利息增加；2）利率上升：同期，市场利率上升，导致贷款利息增加；3）债券发行：公司发行了部分债券，导致债券利息增加。
3. 手续费及佣金支出分析（1）手续费及佣金支出构成第三季度手续费及佣金支出主要由以下几部分构成：1）银行手续费：XXX万元，占比XX%；2）证券交易手续费：XXX万元，占比XX%；3）其他手续费：XXX万元，占比XX%。
（2）手续费及佣金支出变动原因1）业务规模扩大：第三季度，公司业务规模扩大，导致相关手续费及佣金支出增加；2）市场波动：市场波动导致证券交易手续费增加；3）其他因素：其他手续费支出增加，可能与公司业务拓展、项目投资等因素有关。
4. 其他财务费用分析（1）其他财务费用构成第三季度其他财务费用主要由以下几部分构成：1）汇兑损失：XXX万元，占比XX%；2）坏账损失：XXX万元，占比XX%；3）其他损失：XXX万元，占比XX%。
（2）其他财务费用变动原因1）汇率波动：第三季度，人民币汇率波动较大，导致汇兑损失增加；2）信用风险：公司部分应收账款无法收回，导致坏账损失增加；3）其他因素：其他损失增加，可能与公司投资、融资等因素有关。
三季度财务预算分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的持续增长和市场的不断变化，企业面临着日益激烈的竞争。
为了确保公司财务状况的稳定和业务的健康发展，公司对三季度财务预算进行了全面的分析和评估。
本报告将从收入、成本、利润、现金流等方面对三季度财务预算进行详细分析，并提出相应的改进措施。
二、收入分析1. 预算收入完成情况根据三季度财务预算，本季度预算收入为XX万元，实际完成XX万元，完成率为XX%。
与去年同期相比，增长率为XX%。
2. 收入结构分析（1）主营业务收入：本季度主营业务收入为XX万元，占预算收入的XX%，主要来自产品销售、技术服务等。
（2）其他业务收入：本季度其他业务收入为XX万元，占预算收入的XX%，主要包括投资收益、租赁收入等。
3. 收入变动原因分析（1）市场因素：本季度市场需求旺盛，产品销售情况良好，带动了主营业务收入的增长。
（2）价格因素：由于原材料价格上涨，部分产品价格有所上调，对收入增长起到一定作用。
（3）政策因素：国家相关政策的支持，促进了公司业务的拓展。
三、成本分析1. 预算成本完成情况本季度预算成本为XX万元，实际发生成本为XX万元，完成率为XX%。
与去年同期相比，成本控制情况良好。
2. 成本结构分析（1）直接成本：本季度直接成本为XX万元，占预算成本的XX%，主要包括原材料成本、人工成本等。
（2）间接成本：本季度间接成本为XX万元，占预算成本的XX%，主要包括管理费用、销售费用、财务费用等。
3. 成本变动原因分析（1）原材料价格波动：受市场环境影响，原材料价格波动较大，导致直接成本有所上升。
（2）人工成本上涨：随着劳动力市场的变化，人工成本有所上涨。
（3）管理费用控制：通过优化管理流程，加强成本控制，管理费用得到有效控制。
四、利润分析1. 预算利润完成情况本季度预算利润为XX万元，实际实现利润为XX万元，完成率为XX%。
与去年同期相比，利润增长率为XX%。
2. 利润构成分析（1）主营业务利润：本季度主营业务利润为XX万元，占预算利润的XX%。
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季度财务分析报告.wps————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：咨询公司2013年一季度财务分析报告一、企业基本情况甘肃科源工程技术咨询有限公司（以下简称：本公司），由甘肃科源电力集团公司全资控股；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整；于2009年11月20日取得甘肃省工商行政管理局核发的620000000016417（1-1）号企业法人营业执照；法定代表人：刘海强；公司类型：一人有限公司（法人）；注册地址：兰州市七里河区建工西街3号金雨大厦11楼；经营范围：承担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备（进口机电设备除外）材料采购招标的代理；从事总投资2亿元人民币及以下的中央投资项目的招标代理业务。
二、2013年第一季度业绩摘要：●总收入为人民币756.64万元，比去年同期增长32.28%，其中一季度1月收入107.39万元，2月收入511.74万元，3月收入120.5万元。
●标书费收入为人民币38.06万元，比去年同期减少59.75%，其中1月标书费收入为28.62万元，2月收入4.64万元，3月收入4.8万元。
●代理费收入为人民币701.58万元，比去年同期增长47.55%，其中1月代理费收入为78.77万元，2月代理费收入507.10万元，3月代理费收入为115.70万元。
●经营盈利为人民币240.82万元，比去年同期增加174%；经营利润率由去年同期的16.42%增至31.82%。
●净利润为人民币240.82万元，比全年同期增加174%，其中1月净利为 2月净利为29.24万元，3月净利为29.24万元三、企业综合财务状况表人民币元（特别说明的除外）未经审计经审计2013年3月31日 2012年3月31日资产流动资产现金及现金等价物 10829.63 116.79应收票据、账款 - -预付款项 - -应收利息、股利 - -其他应收款4574.38 5525.2415404.01 5642.02 非流动资产无形资产 - -固定资产161.59 160.99累计折旧66.15 38.05在建工程 - -递延所得税资产 - -土地使用权 - -预付款项、按金及其它资产- -95.44 122.94资产总额15499.45 5764.96权益未经审计经审计本公司权益持有人应占权益2013年3月31日 2012年3月31日实收资本500.00 360.00资本公积 - -盈余公积8.56 -未分配利润 990.74 508.33归属母公司权益 - -权益总额1499.29 868.33负债非流动负债未经审计经审计2013年3月31日 2012年3月31日长期应付款 - -预计负债 - -递延所得税负债 - -- -流动负债预收款项 - -应付职工薪酬18.91 11.02应交税费 229.40 129.32一年内到期的非流动负债 - - 其他应付款 13751.83 4756.29负债总额14000.15 4896.63权益及负债总额15499.45 5764.96主要财务状况分析●一季度“现金及现金等价物”增加10712.84万元，主要系2012年中收到的投标保证金较多，再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保证金，没有退还，固造成货币资金较上年同期大幅增加；●一季度“其他应收款”共计4574.38万元，主要系应收集团往来款，较上年同期减少950.86，主要系在1月份收回部分集团往来款；●一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司因业务发展需要、提升公司资质及品牌形象，再经董事会批准后，增资140万元，注册资本达到500万元；●一季度“盈余公积”提取8.56万元，上年同期未提取，主要系公司再经董事会批准会后提取；●一季度“未分配利润”较去年同期增加482.41万元，主要系公司上年经营情况较好，严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较2011年实现的净利润明显增加；●一季度“应付职工薪酬”增加7.89万元，主要系社会物价上涨，随之人工成本增加，属合理增加范围；●一季度“应交税费”较去年同期增加100.08万元，主要系收入较去年增加167.65万元，税费随之增加，属合理增加范围；●一季度“其他应付款”较去年同期增加8995.54万元，主要系投标保证金大幅增加，这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资产负债率过高的主要原因，应及时将未中标和没有办理长期保证金的的投标单位的金额及时退回，否则会造成公司负债过高，资金占用压力较大；四、财务指标分析评价指标本年比率（%）去年同期比率（%）增减情况资产负债率90.32% 84.9% 5.42% 成本费用占主营业务收入68.17% 83.57% -15.4%比重总资产周转率 4.7% 9.92% -5.22%净资产收益率16.16% 10.1% 6.06% 流动资产周转率 4.8% 10.14% -5.34%销售增长率29.27% 25.12% 4.15% 主要财务指标变化分析●资产负债率增加5.42%，主要系一季度投标保证金相比去年增加8996万，而资产增加幅度相对较小；●成本费用占主营业务收入比重降低15.4%，主要系公司在一季度提升业务量、增加收入的同时，对费用进行了更加严格的管控●总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了5.22%和5.34%，主要系公司一季度货币资金持有量较同期大幅增加●净资产收益率增加6.06%，主要系公司一季度净利润较去年同期增长幅度较大，而权益总额变化较去年同期变化幅度较小。
●销售增长率较去年同期增加4.15%，主要系公司一季度招标业务较去年大幅增加，收入增长明显。
综合损益表人民币万元（特别说明除外）未经审计经审计1Q 2013 1Q 2012收入 739.64 571.99标书费收入38.06 96.50代理费收入701.58 475.49预审费收入 - -其他 - -成本 515.81 478.01营业税金及附加 40.50 31.35管理费用 428.50 422.33销售费用 52.18 24.33财务费用（5.38） 0.06经营盈利 240.82 93.92经营利润率32.56% 16.42%营业外收入 - -营业外支出 - 6.13其中：非流动资产处置损失 - -除税前盈利240.82 87.79所得税开支 - -期内盈利 240.82 87.79净利润率32.56% 15.35%附注：a) 经营利润率=经营盈利/ 收入净额b) 净利润率=净利润/ 收入净额c) 资产负债率=负债总额/ 资产总额d) 总资产周转率=营业总收入/ 平均资产总额e) 净资产收益率=净利润/ 平均权益总额五、重要注意事项●一季度公司因业务需要（中央投资代理资质升级，按国家规定，注册资本最低500万），固由甘肃科源电力集团（母公司）追加投资140万，资本由360万增加到500万；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整；●一季度提取盈余公积8.56万元六、本季度财务主要完成的工作●完成一季度各月凭证制作及装订●及时、准确上报一季度各月报表及各月绩效看板●编制2013年集团公司本部及咨询公司预算报表●汇总及上报2013集团公司本部及下属11家子公司预算报表●开具2013年第一批非物资招标采购、第二批非物资（服务）等项目发票●配合招标部确认各项保证金的录入●编制并录入咨询公司2012年年报及年报辅助模板，审核并修改其他公司年报及辅助模板●协助省公司完成国网公司对甘肃公司2012年报会审工作；编制甘肃公司2012年清产核资与年报差异表及甘肃公司2012年快报与年报差异表，分析相关指标差异原因，进行文字说明。
七、存在的主要问题本季度财务工作中，无需亟待解决的问题。
八、下一步工作重点及工作建议●鉴于国网公司年报会审中甘肃公司存在的主要问题，咨询公司将在以后各月月报中增加现金流量表，并进行分析，加强公司财务人员对报表的重视度，提高公司财务人员对报表间勾稽关系的能力。
●鉴于国网公司及国家发改委今年对招标类企业标书费价格进行了规范管理（每包标书费统一收费200元），这就造成公司每年标书费收入有大幅度减少，那么公司在今年后三个季度节约成本，控制费用，保证顺利完成集团公司下达的各项绩效指标任务。
●鉴于公司账面上存在大量的闲置资金（主要为投标保证金），希望公司通过加强资金管理，合理利用资金，寻找新的利润增长点，使公司保持健康稳定的发展趋势。
公司一季度业务回顾及展望一季度整体财务表现较好，各项经营指标基本完成，虽然资产负债率过高，但绝大部分负债转变为货币资金，加上公司有完善的货币资金管理制度，开设投标保证金专户，所以对经营情况影响不大；五项可控费用指标（见附表）一季度控制情况比较好，为2013年后续经营费用的发生，预留空间较大。
一季度我们的核心业务取得稳健增长，虽然受标书费降价影响，但整体收入情况还是较同期有大幅增加，代理费收入实现2位数增长，这充分说明公司在受政策的不利影响下，逐步转型，积极寻找新的利润增长点，为公司提供更为有效的市场竞争力。
费用方面，一季度在收入稳步增长的同时，三项期间费用却同比几乎未有增加（主要系人工成本增加，属合理增加范围），说明公司在充分落实中央提出的“勤俭节约”精神，开源节流，该花的少花，不该花的一分不花的同时，狠抓国网公司提出“三集五大”中的财务管理集约化，对费用实行严格的审批制度，层层抓落实，一级抓一级，领导带头抓的管理办法，为公司利润的稳步、快速增长提供强有力的后勤保障。
总体看来，公司一季度财务情况较好，在集团领导的支持与帮助下，在各部门配合下，按照公司的总体部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。
但是，未来三个季度任务依然很重，尤其是标书费降价后，压力会更大，公司我们财务人员将变压力为动力，做好2013年工作计划，积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业治理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!甘肃科源工程技术咨询有限公司2013年一季度财务分析报告附表：2013年一季度可控费用表人民币：万元预算指标办公费会议费差旅费运输费业务费合计咨询10 10 8 10 10 48 集团40 48 15 30 5 138 实际发生咨询 1.91 0 0.04 2.18 0 4.13 集团0 0 0 10.36 1.25 11.61 小计 1.91 0 0.04 12.54 1.25 15.74●一季度各项可控费用指标控制情况较好，未发生严重超标情况。
●一季度运输费用2.18万元，其中主要是1月份购买油料，花费2万元。