工程款支付管理办法
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法1.总则为规范工程竣工结算管理，确保结算的及时、公平、准确，规范工程款支付方法，特制定本管理制度。
2. 适用范围和结算方式。
2.1 所有工程施工（含工程劳务，下同）类工程合同的结算及工程款支付，包括建安工程、装饰工程、环境配套工程、土地平整工程、零星工程等的合同结算及工程款支付。
2.2 工程竣工结算分为单项工程竣工结算和建设项目竣工总结算。
单项工程已完工项目总工程未完工，可以先进行单项工程竣工结算。
3. 职责3.1 工程部负责汇总并确认合同结算资料，确保结算资料的真实、准确、齐全；办理工程款支付相关手续。
3.2 设计部（预算人员，下同）负责审核结算资料、确定结算价款，并对结算数据及结算价款的准确性负责。
3.3 财务部负责工程款结算支付，对支付结算办理流程及支付情况以及涉及财务方面的事宜进行复核。
4. 具体要求4.1 合同履行完毕并验收合格后，工程部应要求施工单位按照合同约定时间递交完整的工程结算资料。
合同履行完毕2个月内应办结结算工作，工程量大、结算难度大的可以申请延期1个月。
4.2 工程部将以下相关资料汇总后，填报《工程竣工结算申请单》：4.2.2 竣工图（如有）；4.2.3 现场签证单、工程技术变更单；4.2.4 施工单位上报的结算报告；4.2.5 水、电费使用情况；4.2.6 业主索赔资料的整理统计；4.2.7 相关的技术资料；4.2.8 合同或委托书。
4.3 工程部将核查完毕的结算资料及核查结果提交设计部。
4.4 工程部对结算资料的完整性、真实性、准确性负责。
设计部发现资料不全，审批手续不完整或有明显错误的，应将资料退回给工程部，工程部负责按期补齐资料重新提交。
4.5 同时采购部和材料管理人员须提交有合同乙方单位领用签字或盖章的甲供材一览表给设计部，采购部和材料管理人员对甲供材领用数据的准确性和真实性负责。
4.6 设计部审核、编制工程竣工结算资料，工程竣工结算资料至少应包括以下内容：4.6.1 工程施工总、分包合同、补充合同或施工协议书、承诺书等；4.6.2 工程竣工全套图纸（土建、安装等）；4.6.3 工程技术变更和现场签证统计汇总表、审批表、结算表及变更签证的详细资料、图纸会审交底纪要；4.6.4 工程预（结）算书（加盖编制单位公章、负责预算人员签章）；4.6.5 甲供材、甲控材清单；4.6.7 其他。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法第一章总则1、为了能够合理的运用资金～提高资金的使用效率～确保资金安全稳定~杜绝资金错付、超付现象~依据莱州市房地产开发有限公司《财务管理制度》～特制定《工程款支付管理办法》，以下简称《本办法》，。
2、《本办法》适用于工程款,预付款、进度款、结算款，、土地款、设备款、设计款、保修金、零星工程款的审核审批及财务账簿，包括台账，的登记工作。
3、工程项目款项的支付实行申请、审批手续～财务部对经总经理批准支付的款项~办理付款手续~对未经申报及申报后未经批准的款项～即不符合财务手续的款项～财务部有权拒付。
4、财务部对于工程付款账簿记录按施工单位及单位工程~分别设置预付款和应付帐款明细账。
在合同最后一次付款时~工程部必须和财务部对帐～经财务部确认实际付款情况后~方可付款。
5、工程部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序~对工程的进度及付款情况～建立《台账》制度～做好记录与核对工作~加强各流转部门的信息传递~合理并及时安排付款时间～从而保证工程进度。
第二章支付工程款应具备的文件1、工程部签订施工合同后三日内～将合同交给财务部一份～以此作为支付预付款～控制工程款总额和筹集资金的依据。
2、工程部出施工蓝图一周内～应及时做好工程预算书～报财务部一份～财务部据此支付预付款.3、工程开工后~工程部每月上报一份工程形象进度报告～工程形象进度报告的要素为:施工单位、工程名称、建筑面积、总投资额、当期完成面积、下期计划完成面积、当期完成投资额、下期计划完成投资额、财务部据此安排资金计划。
4、工程部月末组织有关单位及部门～对在建的工程项目进行工程进度验收~主持会签“工程价款结算单”.5、工程竣工验收后一个月内～提供工程决算报告或予决算报告。
6、缺少任何一份资料～财务部门有权拒付款项。
第三章工程款支付程序按照《工程施工付款控制流程》和《工程竣工付款控制流程》执行。
见附件一《工程施工付款控制流程》见附件二《工程竣工付款控制流程》第四章支付工程款审批权限1、根据资金审批会决定～支付工程款时～施工队长持签字盖章，公章,的收据或申请报告～找项目负责人签字～项目负责人应在收据或报告下部空白处说明款项用途及个人意见后签名。
工程结算款支付管理办法
暂行工程建设项目费用控制程序文件（二）工程结算款支付管理规定第一章总则第一条为了合理、准确进行工程结算，保证工程顺利移交，特制订本管理规定。
第二章范围第二条适用于工程建设项目承包商工程结算款的支付管理。
采购合同结算款支付管理参照本规定执行。
第三章结算款支付办法第三条承包商按照合同约定的时间提交工程结算申请表，并附工程结算书。
第四条预决算工程师根据以下资料会同工程部/采购部审查工程结算：1 施工承包商提交的工程结算书2 施工承包合同3 预算定额、合同约定的结算办法4 最终工程计量表5 工程预付款6 每月支付的工程进度款7 已经支付的合同变更价款8 发生的索赔金额9 合同罚款10 其他发生的费用11 工程保修证书第五条预决算工程师将审查结果填入工程结算申请表，附各种结算材料（如需要时，包括审计部门审计报告），由控制部主管核对。
第六条工程部/采购部确认合同工作已按合同规定完成，工作量计算准确。
第七条 HSE部门确认合同工作没有遗留HSE问题。
第八条控制部主管确认费用计算准确，符合合同规定。
第九条接收使用部门确认合同工作已竣工并验收合格。
第十条财务部确认合同预付款、中间已付款项和预留质量保证金的正确性及合同执行没有遗留财务问题。
第十一条工程部/采购部确认合同执行没有遗留争议事项。
第十二条工程部/采购部会同控制部报主管副总经理/总会计师审核。
第十三条主管副总经理/总会计师审核后报总经理批准。
第十四条总经理批准后，控制部通知财务部进行结算，各相关职能部门同时进行合同关闭工作。
第十五条财务部通知相关职能部门与承包商办理工程结算手续，领取工程结算款，同时承包商在工程结算申请表上签署结算记录。
第十六条服务类合同工程结算款支付依照以上办法按附件四实施。
第四章附则第十七条本规定从发布之日起执行。
第五章附件附件一：最终工程量确认表附件二：工程结算价款计算表（清单计价）工程结算价款计算表（定额计价）工程结算价款计算表（总承包合同、设计、采购）附件三：工程结算价款申请表附件四：工程结算价款支付报审表。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法一、导言在工程项目建设过程中，工程款支付是一个重要的环节。
为了确保工程款支付的合规性和高效性，保护各利益相关方的合法权益，制定本《工程款支付管理办法》。
二、适用范围本办法适用于各类工程项目的工程款支付管理。
三、工程款支付管理的原则1. 确保合法合规：工程款支付必须符合国家有关法律法规的要求，且必须与工程项目相关的合同、协议等文件一致。
2. 依据实际进度：工程款支付按照工程项目的实际进度进行，遵循支付进度与工程进度同步的原则。
3. 质量为先：工程款支付必须在验收合格且相关报告文件齐全的情况下进行，确保工程质量合格。
4. 安全第一：工程款支付必须符合相关安全要求，确保工程建设过程中的安全。
5. 透明公开：工程款支付必须做到透明公开，确保各利益相关方都能了解支付情况。
四、工程款支付管理的过程工程款支付管理分为以下几个环节：1. 申请阶段：承包商提交工程款支付申请，并提供相应的证明文件，包括工程完工报告、验收报告等。
2. 审核阶段：工程款支付申请经项目经理和财务经理的审核后，进入审批阶段。
3. 审批阶段：工程款支付申请经审批机构审批通过后，进行支付。
4. 支付阶段：支付机构按照审批文件的要求，将工程款支付给承包商。
五、工程款支付管理的具体措施1. 建立健全工程项目进度管理制度：确保工程款支付进度与工程进度同步，防止过早支付或延迟支付的情况发生。
2. 建立工程款支付申请审核制度：确保工程款支付申请的真实性和合法性，防止虚假申请或申请不合规的情况发生。
3. 建立工程款支付审批制度：确保工程款支付申请经过合理、公正的审批程序，防止人为干预或滥用职权的情况发生。
4. 建立支付信息公开制度：做到工程款支付的信息透明公开，方便各利益相关方及时了解支付情况。
5. 建立支付监督机制：设立专门的支付监督部门或委员会，对工程款支付进行监督和检查，发现问题及时处理并追究相应责任。
六、工程款支付管理的风险控制措施1. 风险评估：在工程款支付前，对承包商进行风险评估，评估其信用状况和履约能力。
工程款支付管理办法
工程价款支付管理办法第一章总则第一条、为加强工程款项支付管理，规范公司工程项目付款行为，强化工程管理，确保工程质量，提高资金效率，完善内控制度，根据公司治理相关规定，特定本办法。
第二条、本办法适用于公司项目部负责建设的所有自建、代建项目的工程付款管理。
第三条、工程付款包括支付工程（材料设备）预付款、工程（材料设备）进度款、工程竣工(材料设备）结算款、其他工程款（包含勘察设计费、造价咨询费、招标代理费、审图费、零星工程付款等）。
第二章付款程序第一条、支付工程（材料设备）预付款按合同约定应向承包单位支付工程预付款的，达到合同约定的预付款支付条件后，由承包单位填写《工程（设备）款预支审批表》，并附已签订完成的合同（协议），有履约保证金的提供相关办理完毕证明。
履行相应审批程序后报公司财务部付款。
工程预付款支付程序：（一）承包单位业务部门填写《工程（设备）款预支审批表》，并附已签订完成的合同（协议）及相关资料；（二）现场监理、现场负责人意见；（三）公司相关部门、财务部、公司领导审核；（四）总公司审批；（五）公司财务部办理付款。
工程预付款签批职责：（一）现场监理工程师负责对承包单位工程施工质量和进度的实际完成情况做以说明;（二）现场负责人负责对承包单位该进度内是否有重大事项及奖罚款进行说明;（三）工程部负责根据进度、质量状况参考现场监理意见签批; （四）合同预算部造价工程师负责审核请款金额与合同的一致性; （五）财务部负责审核付款文件是否规范，以及对该工程已付款项，应收的履约质保金、余款等情况向公司管理层做以汇报;（六）公司副总经理、总经理根据以上提供的意见签批;（七）总公司最终根据以上意见签批意见及是否同意拨付款。
第二条、支付工程进度款支付工程进度款适用于工程施工类、工程监理类的付款。
工程进度款支付程序及职责：（一)由施工单位业务部门上报填写《工程（设备）进度款付款审批表》;（二)监理公司审核后确认本期实际应付款并签字;（三)公司财务人员确定是否有未交履约质保金或其他给施工单位的垫付资金，在其他应扣款列支，经办人签字；（四)现场负责人确定是否发生奖罚金额及该项目其他需列支的应扣款，在本期其他应扣款中体现，并签字；最后计算本期实际应支付款并签字确认；（五)监理公司给出审核意见，并签字盖章；（六)内部审核同预支款拨付的流程及签批职责；（七）签批结束转财务部付款，出纳应注明是现付还是转账支付，最后申领人签字确认。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法为加强工程施工的成本分析和控制，更好地加强工程风险的防范，根据国家和地方主管部门有关规定，结合公司实际，特制定本办法，自2011年5月份执行。
一、所有建设单位拨付的工程款必须由公司财务科统一办理，存入公司指定的银行账户，任何项目部及个人均不得私自从建设单位领取工程款，否则公司一律不予承认，且按非法侵占集体财产论处。
二、工程款拨付后由项目部负责人结合公司财务科按内部经济责任书约定核算应支付工程款（扣除公司应扣税金、管理费、欠款、罚款等），由项目部负责人组织编制填写工程款计划支付统计表（后附），经审核后凭已备好的支付领取凭证（材料供应人提供）和计划预留款项的领取凭证（项目负责人提供），分别或集中支付。
三、工程款支付凭证：1、不再使用公司原工程款结算单，一律使用通用的收款收据一式二联或三联，项目部留存一联或两联，报公司财务一联做为付款凭证的封面，后附付款发票、领款人领条，并备注附件数量。
领款人领条做为临时或预留支付部分，下次付款前补齐相应发票或工资单，发票总额不得少于总工程款的70%（劳务工程不得少于30%），否则公司财务预留其相应款项的5%的押金。
2、付款凭证的封面由项目部会计员填写并签字，项目部负责人签字，公司分管领导签字，方为有效凭证。
付款发票或工资单上应由项目负责人签字，公司财务人员应负责审核其发票、工资单等付款凭证。
不符合规定的付款凭证一律无效，不得支付相应款项。
3、公司相关科室主管人员、分管领导必须经常询问了解工程相关情况，及时审核办理工程款支付手续，每个办理人员均应在得知需要签字审核后半个工作日内办结完毕，不得影响工程项目款项支付，否则将扣罚其半天的工资。
,四、本办法及附表在签订内部经济责任书书同时下发给项目负责人。
菏泽市第一建筑工程公司2011年4月29日。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法第一节总则第一条为了规范我中心工程款的支付管理，保证工程款的安全和合理使用，确保管委会投资建设工程项目顺利进行，根据大连市财政性基本建设资金支付的有关文件及长兴岛临港工业区财政局相关文件，结合我中心实际，制定本办法。
第二条凡是长兴岛临港工业区工程建设事务中心（以下简称“工程建设事务中心”）组织实施的建设工程项目均适用本办法。
第三条本办法所指的工程款包括财政性基本建设资金、国家贷款资金和其它资金。
第四条合同预算部负责工程款的管理，申请及支付，办理工程竣工结算，工程部配合。
第二节支付的依据与程序第五条工程款的支付必须严格按照合同约定执行。
第六条年度管委会投资建设工程项目计划和工程项目合同是合同预算部办理支付工程款的基本依据。
第七条支付程序（一）工程预付款。
按照合同约定的工程预付款额，合同预算部负责填制工程预付款支付审批表（附件1，下称审批表），报资金管理部门审批，工程预付款应按合同约定在工程进度款中抵扣。
（二）前期费用。
未招标项目，由综合技术部提供前期资料，合同预算部负责填制前期费用计划审批表，报资金管理部门审批，并根据审批意见签订合同，填报前期费用拨款审批表，支付前期费用；招标项目，合同预算部按照合同约定填制前期费用拨款审批表，报资金管理部门审批，支付前期费用。
（三）工程进度款。
按照合同的约定，工程进度款具备支付条件后，合同预算部负责填制审批表，并报资金管理部门支付进度款。
月进度款按当月实际完成工程价款70%—90%（合同约定）计算，累计月进度款付至合同约定比例时应停止支付，待完成结算审计后再行付款。
（四）工程结算款。
按照合同的约定，工程结算款具备支付条件后，合同预算部负责填制工程结算款支付审批表（附件1），并报资金管理部门审批，支付结算款。
需要预留工程（设备）质量保修金的项目，工程（设备）结算款分别付至合同总价的95%时应停止支付，待质量保修期满后付清。
（五）零星工程费用。
用于工程的且属于一次性支出的零星费用，合同预算部或相关部门申请用款时填制零星工程费用审批表（附件2），报资金管理部门审批，支付工程费用。
工程进度款支付管理办法
1.负责对工程进度款申请的特殊情况进行把关和决策，避免超付 风险。
2.负责权限内工程进度款流程终审。 （七）集团成本管理中心 1.负责工程进度款管控制度修编。 2.负责定期排查工程进度款管控问题，进行排名通报和预警。 3.负责工程进度款承责扣罚的执行。 4.负责权限内工程进度款流程终审。 （八）集团运营管理中心 负责定期排查工程进度款申报的现场形象进度的真实性。
（一）施工单位根据合同约定的付款节点和原则，报送工程进度 款申请资料至项目部，具体资料提交要求详见附件 2-1-1《Ⅰ、Ⅱ类
/
（除桩基类外）进度款资料表格》、附件 2-1-2《桩基类进度款资料 表格》、附件 3《其他类进度款资料表格》。
（二）项目部收到施工单位报送的付款资料后，核实送审资料的 齐备性和真实性（特别注意：申请进度款请款的，项目须确认现场实 际进度是否与申报进度相符，不得虚报）。
①经核实未超付：区域须提供证明反馈给集团成本管理部并在 15 个工作日内调整线上数据以闭合。
②经核实超付，但可以扣回：按超付金额全额进行预扣回金额冻 结，由集团成本管理中心提供预扣回金额冻结台账至财务资金管理中 心，由财务资金管理中心从对应项目成就共享奖金中预扣回冻结，若 该项目的成就共享不足扣时，从区域奖金池中补扣，待超付金额扣回 及线上数据闭合后方可解冻此部分金额。
（六）区域需加强合同包干管理，通过包干锁定合同金额，确保 精准支付工程进度款。在合同包干前，严控工程款支付比例。
（七）区域需加强合同动态金额管理，预算包干/结算初审等关 键成本管控动作完成后，需及时变更合同金额并签订补充协议，系统 将强控不得超合同动态金额请款，具体为：
1.合同结算未归档：累计应付工程款+累计待扣金额≤合同动态 金额（即合同签约金额（含补充协议））
合同中工程款支付管理办法
合同中工程款支付管理办法工程款支付是工程建设过程中不可或缺的一环，关系到各方权益的保障和工程建设的顺利进行。
为了规范工程款支付行为，确保合同各方合法权益，本文将从工程款支付管理的角度，分析合同中工程款支付管理办法的主要内容。
一、工程款支付原则1. 合同约定：工程款支付应严格遵循合同约定的支付原则、支付方式和支付时间等条款。
2. 实际完成情况：工程款支付应根据承包人在付款周期内实际完成的工程量及质量情况进行支付。
3. 进度与质量：工程款支付应结合工程进度和质量情况，确保工程质量和进度符合合同要求。
4. 合法合规：工程款支付应遵守相关法律法规，确保支付行为的合法性和合规性。
二、工程款支付管理流程1. 工程预付款：根据合同约定，发包人应在合同签订后一定时间内支付预付款。
预付款用于承包人为合同工程施工购置材料、工程设备，购置或租赁施工设备、修建临时设施以及组织施工队伍进场等所需的款项。
2. 工程进度款：在项目建设过程中，发包人应根据承包人在付款周期内实际完成产值的合同约定比例支付工程进度款。
工程进度款的支付应依据监理单位审核通过的支付申请书、中标通知书（复印件）、施工合同等相关资料进行。
3. 竣工结算款：在工程竣工后，发包人应根据承包人提交的竣工结算报告及审计意见支付竣工结算款。
扣除质量保证金后的剩余款项支付给承包人。
4. 质量保证金：合同约定的一定比例的工程进度款应作为质量保证金，用于保证在缺陷责任期内承包人履行缺陷修复义务。
三、工程款支付凭证及审核1. 支付凭证：承包人提交工程款支付申请时，应提供以下凭证：（1）施工合同、中标通知书（复印件）；（2）监理单位审核通过的支付申请书；（3）工程进度报告及工程现场照片等证明材料；（4）其他合同约定的支付凭证。
2. 审核流程：监理单位应审核承包人提交的工程款支付申请，签发或出具工程款支付证书，并报发包人审核、批准。
总监理工程师应全面掌握项目整体形象进度情况，审核、签署承包单位的进度款支付申请表。
工程款支付、工程结算管理办法
工程款支付、工程结算管理办法第一章总则第一条为了加强XXf以下简称公司”）建设工程款支付、工程结算的管理，规范公司工程款的支付和结算工作，制定本办法。
第二条公司工程部为工程款支付、工程结算管理的责任部门，负责贯彻落实相关文件精神，结合公司实际，落实相关工作。
第二章原则第三条合同依据原则：所有工程款项须依据合同条款约定进行支付，不得未签订合同、超合同约定支付工程款项。
一般行政性缴款需经子公司总经理书面（专题签报）同意后办理支付手续。
第四条分级审批原则：工程款需由合同单位提出申请，监理单位、第三方审计单位（如有）现场管理人员签审意见后办理支付手续，工程负责人、财务负责人、分管副总、总经理签批后，由财务部支付。
第五条会签支付原则：合同内容如与子公司其他部门管理业务相关，在支付工程款时需征询相关部门意见，支付工程款质保金或直接支付完的，需相关部门会签。
第六条工程结算原则：依据《建设工程价款结算暂行办法》、《安徽省建设工程价款结算暂行办法》等法律法规，委托并组织专业第三方审计单位依据具体合同，在规定的时限内，解决争议事项完成工程结算。
第七条真实发生原则：所有工程款必须以图纸工程量为基础，对照现场复验情况，结合合同约定公平合理确定结算费用。
所有经办、审批人对各自工作内容的真实性负责。
第三章审批流程第/1条结合公司财务制度，严格制定内部工程款支付审批流程，流程须有申请、审核、复核、审批、执行等环节，不可未完成审批手续，而直接执行。
第九条因特殊原因工程发生重大变更、超合同约定支付或本指引说明以外的特别事项，公司应以签报形式报省公司审批。
第四章相关要求第十条所有工程进度款支付、工程结算资料依据必须详实、充分，且需为书面原件，非书面文件一律不得计入。
第H^一条所有计入工程结算的变更签证必须要符合公司的相关制度规定的审批规定。
第十二条公司各部门需相互配合，依据合同约定，合法合规、高效处理工程款的支付和结算工作，避免因此出现违约情况。
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工程款支付管理办法
第一章总则
1、为了能够合理的运用资金，提高资金的使用效率，确保资金安全稳定，杜绝资金错付、超付现象，依据莱州市房地产开发有限公司《财务管理制度》，特制定《工程款支付管理办法》（以下简称《本办法》）。
2、《本办法》适用于工程款（预付款、进度款、结算款）、土地款、设备款、设计款、保修金、零星工程款的审核审批及财务账簿（包括台账）的登记工作。
3、工程项目款项的支付实行申请、审批手续，财务部对经总经理批准支付的款项，办理付款手续，对未经申报及申报后未经批准的款项，即不符合财务手续的款项，财务部有权拒付。
4、财务部对于工程付款账簿记录按施工单位及单位工程，分别设置预付款和应付帐款明细账。
在合同最后一次付款时，工程部必须和财务部对帐，经财务部确认实际付款情况后，方可付款。
5、工程部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序，对工程的进度及付款情况，建立《台账》制度，做好记录与核对工作，加强各流转部门的信息传递，合理并及时安排付款时间，从而保证工程进度。
第二章支付工程款应具备的文件
1、工程部签订施工合同后三日内，将合同交给财务部一份，以此作为支付预付款，控制工程款总额和筹集资金的依据。
2、工程部出施工蓝图一周内，应及时做好工程预算书，报财务部一份，财务部据此支付预付款。
3、工程开工后，工程部每月上报一份工程形象进度报告，工程形象进度报告的要素为：施工单位、工程名称、建筑面积、总投资额、当期完成面积、下期计划完成面积、当期完成投资额、下期计划完成投资额、财务部据此安排资金计划。
4、工程部月末组织有关单位及部门，对在建的工程项目进行工程进度验收，主持会签“工程价款结算单”。
5、工程竣工验收后一个月内，提供工程决算报告或予决算报告。
6、缺少任何一份资料，财务部门有权拒付款项。
第三章工程款支付程序
按照《工程施工付款控制流程》和《工程竣工付款控制流程》执行。
见附件一《工程施工付款控制流程》
见附件二《工程竣工付款控制流程》
第四章支付工程款审批权限
1、根据资金审批会决定，支付工程款时，施工队长持签字盖章（公章）的收据或申请报告，找项目负责人签字，项目负责人应在收据或报告下部空白处说明款项用途及个人意见后签名。
最后报总经理签批后领款。
2、根据资金审批会决定，向施工队供应材料后，施工队根据材料调拨单内容，开出收据并签字盖章（公章）交给设材经办人签名由设材
经办人持票据找项目负责人签字，项目负责人在收据下部空白处，简要说明情况及个人意见后签名，最后报总经理签批后，连同其它单据交出纳员报帐。
四、财务部门根据第二十五条文件内容及资金审批会决定，每月最少一次与项目和设材等部门对帐，并编制“经营付款情况表”分别报送总经理和财务负责人，计划部门各一份。
五、工程竣工决算后，财务部门应汇同工程部门对工程付款情况进行总核查并编制工程款支付核查报告，报公司领导审批。
六、工程完工后，乙方应按要求提供发票，剩余工程款的清结由财务部门负责办理，应根据审定的工程竣工决算书、工程款支付核查报告以及公司资金情况逐步解决。
程序为：乙方持收据或申请报告报工程部，工程部受理后，按资金审批会要求上会研究确定付款金额，并在收据上注明详细审查有关该项工程所有资料，并确认无误后签署意见并签名，最后由总经理签批后支款。
3. 造价管理部职责
造价管理部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台账，加强各流转部门的信息传递，合理安排付款时间，保证工程进度。
二、付款审核细则
（一）审核《付款申请单》
审核主管工程师上报的《付款申请单》以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。
（二）核查相应的款项
1．按照合同条款，仔细审核每项付款。
2．深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。
3．与项目主管工程师保持良好沟通。
4．及时做好台账，严格核对已付款，杜绝超付。
5．加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。
6．合理安排每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间、影响工期。
7．做好发放支票、收齐发票工作。
三、付款审批流程
付款审批流程如图5-1所示。
图5-1 项目付款审批流程
四、各类款项数目的审核
1．工程预付款数目的审核：预付比例
=。
预付款⨯
合同金额
2．工程进度款数目的审核：由施工单位编制上报，工程技术专业工程师签署意见的《工程进度报表》经造价管理部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误后，按下列公式计算：
=。
合同金额
工程进度款⨯
已审核进度比例
3．工程结算款审核：根据造价管理部已审核的工程结算。
()扣款
-
-
=。
-
-
保修金
预付款
工程结算款-
材料款
扣留金额
下浮价
结算总价
4．保修款数目的审核：可参考《工程保修金使用办法》。
在合同规定的保修期期满后，经物业公司核实无质量问题时方可办理：
()扣款
=。
保修比例
-
⨯
结算价
保修金-
下浮价
5．设备款数目的审核：支付材料设备款时，主办人必须附上相应《送料单》、《入库单》、《施工单位领用单》及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算；若新增加材料设备，必须经造价管理部签认后给予结算。
6．零星工程款数目的审核：零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款，公式如下。
()扣款
=%
2
1。
-
优良率
结算金额
零星工程款-
⨯
-。