东南大学2020—2021学年第1学期《商业银行业务与经营》考试试卷(附标准答案)
东南大学2020-2021学年第1学期
《商业银行业务与经营》考试试卷（A卷）
考试范围：《商业银行业务与经营》；满分：100分；考试时间：120分钟
院/系 ________ 年级 __________ 专业 _________ 姓名 _________ 学号 __________
注意事项：
1 •答题前填写好自己的姓名、班级、考号等信息
1 -流动性风险
2. 贷款证券化
3. 票据发行便利
4. 关注类贷款与可疑类贷款
1 •简述目前我国商业银行资本的基本构成。
2.简述货币乘数与存款货币扩张倍数的联系与区别。
3 .信用卡具有哪些特殊风险？银行可采用哪些措施进行有针对性的管理。
4.银行进行证券投资可以采用哪些策略？它们的优势和劣势是什么？
5 .银行资产负债表的主要内容是什么？对银行的财务分析它们起什么样的作用？
1 •如果总经理要你重新评估信用政策，你该如何进行？
2 .银行如何来预测流动性需求？ 题号 ■
得分
四 总分
评卷人 得分
一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）
评卷人 得分
二、简答题（共5题，每题8分，共40分）
评卷人 得分
三、论述题（共2题，每题12分，共24分） 2.请将答案正确填写在答题卡上
1 .其他条件一定，假定某上市公司股票下一年的预期收益是每股0.5,市场利率为5%, 其理论股价应是多少？若市场利率降至4%,理论股价又应为多少？评卷人 得分
四、计算题（共1题，每题16分，共16分） 【参考答案】
一、 名词解释(共4题，每题5分，共20分)
1 •流动性风险，是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的
贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险，该风险将导致银行出现财务困难，甚至破
产。评判商业银行流动性风险及其程度的指标主要有：存贷比率、流动比率、大面额负债
率和存贷变动率等。
2 .贷款证券化指为解决流动性问题的一种创新。具体操作是把抵押贷款标准化，以此为抵
押发行抵押担保证券，在市场上流通转让，为抵押贷款提供了流动性。最初是美国为鼓励
银行发放住房抵押贷款，由美国政府国民抵押协会创造的。后来又推出了以其他资产担保
贷款为基础的抵押担保证券。贷款证券化兼有资产业务创新和负债业务创新两重性质，既
增强了商业银行资产的流动性，又为银行获得新的资金来源创造了捷径。
3 .票据发行便利是一种融资方法，借款人通过循环发行短期票据，达到中期融资的目的。
它是银行与借款人之间签订的在未来一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借
款人提供信贷资金的协议，协议具有法律约束力。如果承购的短期票据不能以协议中约定
的最高利率成本在二级市场全部出售，承购银行则必须自己购买这些未能售出的票据，或
者向借款人提供等额银行贷款，银行为此每年收取一定费用。
票据发行便利的主要优点在于以下三个方面：(1)有利于分散风险，票据发行便利把传统 银行信贷的由一家机构承担的风险，转变为由多家机构分别承担；(2)为借款人提供稳定 的资金来源，根据借款人与银行签订的协议，银行保证购买其未售出的短期票据，从而借 款人获得了稳定、连续的资金来源；(3)为承购银行提供了稳定的收入，由于票据发行便 利的承购银行在正常情况下并不贷出货币，而是在借款人需要资金时提供机制把发行的短 期票据转售给其他投资人，并保证借款人能在约定时期内以同样方式获得短期循环资金。 这样，承购银行无须动用自有资金就可以获得稳定的佣金收入。
4.在贷款五级分类中，关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一
些可能对偿还产生不利影响的因素。可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使
执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵
押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%〜
75%之间。
二、 简答题(共5题，每题8分，共40分)
1 .根据《巴塞尔协议》的精神，银行资本应由核心资本和附属资本组成o 1997年，中国 人民银行就依据这一精神，并针对我国商业银行体系的具体情况规定了我国商业银行的资 本构成。随着我国银行体系改革的深入开展，同时也为适应与国际银行业接轨的需要，中 国人民银行就有关银行资本构成的规定进行了修改和补充。根据2004年2月23日中国人 民银行公布的《商业银行资本充足率管理办法》，我国商业银行的资本构成包括如下内 容.
(1) 核心资本。这主要包括：①实收资本或普通股；②资本公积；③盈余公积；④未分配 利润；⑤少数股权。
(2) 附属资本。这主要包括：①重估储备；②一般准备；③优先股；④可转换债券；⑤长 期次级债务。
(3) 资本的扣除项。这主要包括：①商誉；②商业银行对未合并报表的银行机构的资本投
资；③商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资。 尽管规定的资本构成更加多样化和规范化，但现实中，我国商业银行的资本构成仍然十分 单一。①我国国有商业银行资本的主要来源是实收资本；②银行盈利规模的差异，使得未 分配利润占资本总额的比例不同;③在我国国有商业银行的资本构成中基本没有附属资 本，这必然影响了资本总额的增加。
2 . (1)货币乘数是指货币供给量对基础货币的倍数关系，亦即基础货币每增加或减少一 个单位所引起的货币供给量增加或减少的倍数;存款扩张倍数又称存款乘数，是指总存款
(或银行资产总额)与原始存款之间的比率。
(2)货币乘数和存款货币扩张倍数的相同点为：二者都是可以阐明现代信用货币具有扩张
性的特点。
(3)二者的差别主要在于两点：一是货币乘数和存款货币扩张倍数的分子分母构成不
同，货币乘数是以货币供应量为分子、以基础货币为分母的比值；存款货币扩张倍数是以
总存款为分子、以原始存款为分母的比值。二是分析的角度和着力说明的问题不同，货币
乘数是从中央银行的角度进行的宏观分析，关注的是中央银行提供的基础货币与全社会货
币供应量之间的倍数关系；而存款货币扩张倍数是从商业银行的角度进行的微观分析，主
要揭示了银行体系是如何通过吸收原始存款、发放贷款和办理转账结算等信用活动创造出
数倍原始存款货币的。
3 . (1)信用卡具有特殊的性质，它属于无担保或额度授信类贷款，而且是以塑胶卡为载 体，受此影响，信用卡风险有一定的特殊性。
① 信用风险。这是指持卡人违反银行卡章程，恶意透支或信用状况下降造成的风险。
② 伪冒风险。这是指诈骗所产生的风险。
③ 作业风险。这是指因特约商户作业流程上的不当产生的风险。特约商户的财会人员或前
台服务人员没有严格遵照信用卡业务操作规程办理或由于一时的疏忽而造成的风险。
④ 内部风险。这是指银行内部人员利用信用卡业务操作程序中的漏洞，给银行带来的风
险。
(2)信用卡风险管理手段：
① 针对信用卡业务流程进行信用风险管理。发卡行对信用卡业务流程的信用风险管理应从
如下几个方面入手；
第一，银行要根据外部市场状况及自身风险管理水平选择客户，确定市场地位。
第二，从授信标准和征信审核两方面完善客户授信制度。运用信用评分系统核准客户的信
用额度，对征信审核建立监控机制，防止内部人的道德风险。
第三，进行动态的客户账户管理，包括授权管理、信用额度调整、伪冒交易的侦测和调
查。
第四，建立债务催收机制。对于早期或非恶意未缴最低应付款的客户，进行“账务提醒二
对于恶意未还款者，采用强制催收方法。
第五，进行坏账处理，制定拨备政策和撇账政策，建立回收资产处理、撇帐后追收等制
度。
② 运用智能卡降低伪冒风险。智能卡被国际上普遍认为是防范信用卡伪冒风险的有效手
段。智能卡的制作运用更为先进的芯片技术，不但具有磁条卡的全部功能，而且比磁条卡
更安全。
③ 通过制度建设强化作业风险和内部风险管理。
发卡行对信用卡作业风险的管理应该从三个方面着手：
第一，根据不同种类信用卡的属性、业务程序和风险特点，制定相应的规章制度，从制度
上明确发卡行和特约商户之间的权利和义务。
第二，重视对特约商户的培训，及时让特约商户了解信用卡风险的最新动态，提高特约商
户的风险防范意识和操作规范程度。
第三，加强与保险机构的联系，建立良好的风险分摊机制，要求特约商户投保责任保险。
内部风险管理依赖于银行内部控制体系的建设与完善，常见的信用卡内部风险管理措施包 括：
第一，进行严格的流程管理，开户、制卡、发卡、收卡、收权、挂失、止付、重要凭证及 止付信息传递等都要严格按规章制度办理。
第二，实行“三分离”制度，制卡人员与电脑程序员分离;会计复核员与授权人员相分离；
记账员与发卡员相分离，形成一种相互制约、相互协调、相互监督的机制。
第三，加强员工职业培训和道德教育，通过案例分析等形式，不断提高员工的业务水平， 增强员工的责任感和风险意识，提高员工的素质。
4.商业银行证券投资的主要策略有：
(1) 分散化投资法
分散化投资法是指商业银行不应把投资资金全部用来购买一种证券，应当购买多种类型的
证券，这样可以使银行持有的各种证券的收益和风险相互冲抵，从而使银行能够稳定地获 得中等程度的投资收益，不会出现大的风险。分散化证券投资主要有四种方法：期限分散 法、地域分散法、类型分散法、发行者分散法。在这些分散法中，最重要的是期限分散 法，而期限分散法中最主要办法是梯形期限法。
梯形期限投资法的优点：
—是简便易行，只要把投资资金平均投放在各种期限的证券上即可；
二是不必预测市场利率的变化，可以避免因利率预期错误而带来的损失，同时，也不必对 市场利率的变动做出反应，无论市场利率发生怎样的变化，投资政策都不需要进行变动； 三是可以保证银行获得各种证券的平均收益率，梯形投资法购入各种期限的证券资产，而 且始终持有相等数量的各种期限的证券，这样，各种证券收益的增减可以相互抵消，使银 行获得平均收益率。
但是，梯形投资法也存在着明显的缺陷：
一是不灵活，当市场出现比较有利的投资机会时，银行往往难以做出反应，错失机会； 二是流动性不高，由于这种方法中的短期证券持有量较少，当银行面临现金需求时，短期 证券往往不能满足其需要，此时，就不得不出售长期证券，但长期证券的流动性不高，若 想迅速出售换取现金，就不得不低价出售，从而使银行遭受损失。
(2) 期限分离法
期限分离法和分散化投资法正好相反，分散化投资法是将全部资金平均分摊在从短期到长
期的各种证券上，而期限分离法是将全部资金投放在一种期限的证券上。如果银行投资的
证券价格大幅度上涨，银行会得到很高的收益；但如果银行投资的证券价格大幅度下降，
银行将遭到巨大损失。由此可以看出，这种投资方法具有很大的风险，不能保证银行获取
中等程度的收益。但银行一旦获利，收益就也会很高。期限分离法有三种不同的战略：短
期投资战略、长期投资战略和杠铃投资战略。
杠铃投资战略与短期投资战略和长期投资战略相比，其优势主要在于： 第一，比较灵活，银行可以根据市场利率的变动，对其投资进行调整。
第二，杠铃投资战略可以使银行的投资活动在保持较高收益的同时，保持一定的流动性和 灵活性。
(3) 灵活调整法(操纵收益曲线法)
真题考试：2020 商业银行业务与经营真题及答案(4)
真题考试：2020 商业银行业务与经营真题及答案(4)
1、下列合同中，不属于合同法调整的是 【 】 （单选题）
A. 买卖合同
B. 租赁合同
C. 委托合同
D. 劳动合同
试题答案：D
2、下列属于《合同法》(司法解释二〕确立的新规则的是 （单选题）
A. 依诚实信用原则履行合同义务
B. 依情势变更原则调整合同内容
C. 全面履行合同义务
D. 依约履行合同义务
试题答案：B
3、下列属于衍生金融工具的是 （单选题）
A. 股票
B. 债券
C. 期货
D. 票据
试题答案：C
4、合同变更的目的是 ( ) （单选题）
A. 终止原合同关系
B. 停止原合同效力 C. 改变原合同内容
D. 改变合同的条件
试题答案：C
5、商业银行资产负债管理的一般方法有（）。（多选题）
A. 资金汇集法
B. 资金分配法
C. 线性规划法
D. 比较分析法
E. 比率分析法
试题答案：A,B,C
6、当职务技术成果权利归属于单位时，作为技术成果的完成人(自然人)享有的权利不包括【 】 （单选题）
A. 署名权
B. 获得奖励与报酬权
C. 优先受让权
D. 专利权
试题答案：D
7、下列关于违约责任的特征，说法正确的是 【 】 （单选题）
A. 违约责任是财产责任
B. 违约责任是人身责任
C. 违约责任是财产责任为主，人身责任为辅
D. 违约责任是人身责任为主，财产责任为辅
试题答案：A
8、下列属于诺成性合同的是 r 1 （单选题） A. 保管合同
B. 定金合同
C. 个人借贷合同
D. 融资租赁合同
试题答案：D
9、用于分析商业银行流动性的指标主要有（）。（多选题）
A. 流动比率
B. 资产周转率
C. 核心存款占总资产的比率
D. 流动性资产占盈利性资产的比率
E. 一年内到期的证券占总资产的比率
试题答案：A,B,C,D,E
10、债权转让未通知债务人的 【 】 （单选题）
A. 债权转让合同无效
真题考试：2020 商业银行业务与经营真题及答案(5)
真题考试：2020 商业银行业务与经营真题及答案(5)
1、下列说法不正确的是 【 】 （单选题）
A. 单务合同是指一方当事人只享受权利而另一方当事人只尽义务的合同
B. 诺成性合同是指双方意思表示一致即成立生效的合同
C. 无偿合同是指一方当事人无须支付对价的合同
D. 主合同无效时，从合同并不当然无效
试题答案：D
2、商业银行证券投资收益的种类包括（多选题）
A. 股息收入
B. 利息收入
C. 利差收益
D. 包销收益
E. 代理收益
试题答案：A,B,C,D,E
3、下列意思表示中属于要约的有 【 】 （单选题）
A. 商品广告
B. 招标公告
C. 迟到的承诺
D. 拍卖公告
试题答案：C
4、当事人主张约定的违约金过高请求予以适当减少的，人民法院裁决的原则是（多选题） A. 以实际损失为基础
B. 兼顾合同的履行情况、当事人过错以及预期利益等综合因素
C. 根据公平原则
D. 根据诚实信用原则
E. 根据平等原则
试题答案：A,B,C,D
5、以发行债券的利率情况为依据，可将国际债券划分为（）。（多选题）
A. 固定利率债券
B. 浮动利率债券
C. 零息债券
D. 限定下浮债券
E. 限定上浮债券
试题答案：A,B,C,D
6、商业银行经营国际银行业务的影响因素有（多选题）
A. 地区因素
B. 个人因素
C. 客户因素
D. 业务发展因素
E. 竞争因素
试题答案：A,C,D,E
7、在计算法定存款准备金需要量时，根据前期存款负债的余额确定本期准备金的的需要量的方法是（）。 （单选题）
A. 前期准备金计算法
B. 后期准备金计算法 C. 滞后准备金计算法
D. 同步准备金计算法
试题答案：C
8、可供商业银行投资的证券中，被为“金边债券”的是（）。 （单选题）
A. 金融债券
B. 商业票据
C. 公司债券
D. 国库券
试题答案：D
9、当事人因行使解除权而实施的解除行为是一种 【 】 （单选题）
全国商业银行业务与经营试卷及答案
全国商业银行业务与经营试卷及答案
作为金融领域的重要组成部分，商业银行扮演着多种角色，不仅为个人和企业提供资金存贷、支付结算等基本服务，还通过资本市场、信贷市场等渠道为经济发展提供了必要的资金支持。全国商业银行的业务与经营一直备受关注，对于从事或有志于从事金融行业的人来说，研究商业银行业务与经营是必不可少的。
一、商业银行的定位和概述
商业银行作为金融机构的一种，以提供金融服务和解决资金需求问题为主要职责。商业银行的定位体现在其经营业务上，主要分为存款、贷款、资金转移支付、信用证、汇票、外汇管理、理财等多个方面。通过这些业务，商业银行实现了资源配置的功能，为经济发展提供了必要的资金供给，并通过风险管理手段保证了金融稳定。
二、商业银行业务创新与互联网
互联网的发展对商业银行的经营产生了深远的影响。商业银行逐渐采用金融科技手段，如移动支付、在线理财等，提升了服务效率和用户体验。同时，商业银行也面临着互联网技术带来的新挑战，信息安全、网络风险等问题亟待解决。因此，商业银行需要加强技术研发和风险管理，以适应互联网时代的需求。
三、商业银行的风险管理体系
作为金融机构，商业银行不可避免地面临着各种风险。其中，信用风险、市场风险、流动性风险等是最常见的。商业银行需要建立完善的风险管理体系，包括内部控制、风险防范、风险评估、业务监管等多个方面。只有通过有效的风险管理，商业银行才能保证金融稳定，为经济发展提供可靠的支持。
四、商业银行与实体经济的关系
商业银行作为资源配置的重要机构，与实体经济密切相关。商业银行通过信贷和理财等业务，将资金投向各个行业，并根据市场需求提供相应的金融产品和服务。商业银行的经营状况直接影响到实体经济的运行和发展。因此，商业银行需要密切关注实体经济的需求，积极响应国家政策，提供符合市场需求的金融支持。
五、商业银行的社会责任
商业银行不仅要追求经济效益，还应承担社会责任。商业银行的社会责任主要体现在以下几个方面：积极参与社会公益活动，履行企业的社会责任；加强金融消费者权益保护，确保客户合法权益得到维护；支持可持续发展，推动经济、环境和社会的和谐发展。
商业银行经营与管理课程作业1及答案
商业银行经营与管理课程作业1及答案 商业银行经营与管理课程作业1及答案 最终成绩：96.0
一 单选题
1. 储蓄现金业务风险管理中的一般业务是指
A、不同账户当日累计金额在5万元(含)以下的储蓄存取款现金业务
B、同一账户当日累计金额在5万元(含)以下的储蓄存取款现金业务
C、同一账户当日累计金额在5万元至50万元(含)之间的储蓄存取款现金业务及错账冲正业务
D、同一账户当日累计金额在50万元以上的储蓄存取款现金业务、特种大额定期储蓄存款和特种大额通知存款
本题分值： 4.0
用户得分： 4.0
用户解答： B、同一账户当日累计金额在5万元(含)以下的储蓄存取款现金业务
标准答案： B、同一账户当日累计金额在5万元(含)以下的储蓄存取款现金业务
2. 商业银行在办理代理业务过程中：___
A可以为客户垫款
B可以收取手续费
C要承担经济损失
D可以参与利益分配
本题分值： 4.0
用户得分： 4.0
用户解答： B可以收取手续费
标准答案： B可以收取手续费
3. 与贷款五级分类相对应的贷款损失准备金制度应是（ ）。
A、普通准备金制度
B、专项准备金制度
C、特别准备金制度
D、一般准备金制度
本题分值： 4.0
用户得分： 4.0 用户解答： B、专项准备金制度
标准答案： B、专项准备金制度
4. 单利和复利的区别在于
A、单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C、单利属于名义利率，而复利则为实际利率
D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
本题分值： 4.0
用户得分： 4.0
用户解答： D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
标准答案： D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
(完整版)商业银行业务与经营真题
1 全国2010年7月自学考试商业银行业务与经营试题
课程代码：00072
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1.商业银行的第一准备金是指( )
A.库存现金和上缴中央银行存款 B.短期证券
C.短期贷款 D.库存现金
2.《巴塞尔协议》规定，商业银行总资本与风险加权总资产的比率不．得低于( )
A.4％ B.6％
C.8％ D.10％
3.商业银行的被动负债是指( )
A.同业拆借 B.向中央银行借款
C.发行金融债券 D.吸收存款
4.商业银行的流动性需求是指( )
A.银行在适当时机出售证券获利的需求
B.客户提取存款和新增贷款的需求
C.银行员工在系统内进行岗位轮换的需求
D.客户提取存款和银行收回贷款的需求
5.能为银行创造手续费收入的业务是( )
A.企业固定资金贷款 B.证券买卖
C.开立信用证 D.个人消费贷款
6.银行持股公司制在哪个国家最为流行?( )
A.中国 B.英国
C.美国 D.德国
7.可供商业银行投资的证券中，被誉为“金边债券”的是( )
A.金融债券 B.商业票据
C.公司债券 D.国库券 2 8.证券的当期收益率是( )
A.证券票面上标明的收益率
B.证券票面收益额与证券现行市场价格的比率
C.证券利息收入加买卖差价与证券面值的比率
D.证券票面收益额与证券面值的比率
9.商业银行利用自身的机构、网络及设备，为企事业单位发放职工工资，属于( )
A.信托业务 B.代理业务
C.结算业务 D.租赁业务
10.西方国家银行业发行的银行卡以贷记卡为主，其特征是( )
A.持卡人在银行先存有一定款项，在消费时刷卡付帐
B.持卡人可以在消费时透支，再向银行还本付息
《商业银行业务与经营》试题库
《商业银行业务与经营》试题库
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第七章消费信贷
一、单项选择题
1.消费信贷产生的理论基础是（）
A.生命周期理论
B.预期收入理论
C.生命周期消费理论
D.资产转换理论
2.根据杜兰德研究，消费信贷的个人信用评分的阈值是（）
A.0.5
B.0.75
C.1.25
D.1.5
3.个人住房贷款通常要求一定比例的首付金额，我国规定这一比例为（）
A.40%
B.30%
C.20%
D.10%
4.汽车贷款业务中，以所购车或不动产抵押申请贷款的，首期付款不得少于（）
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
5.汽车贷款业务中，以第三方保证方式申请贷款的，首期付款不得少于（）
A.10% B.20%
C.30%
D.40%
6.汽车贷款中，以所购车或不动产抵押申请贷款的，贷款金额最高不得超过车款的（）
A.100%
B.80%
C.70%
D.60%
7.汽车贷款中，以第三方保证方式申请贷款的，贷款金额最高不得超过车款的（）
A.100%
B.80%
C.70%
D.60%
8.汽车贷款中，以质押方式或由银行、保险公司提供连带保证的，首期付款不得少于（）
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
9.汽车贷款中，以质押方式或由银行、保险公司提供连带保证的，贷款金额最高不得超过车款的（）
A.100%
B.80%
C.70%
D.60%
10.我国银行规定，信用卡透支金额和利息必须在（）内归还。
A.30天
B.40天 C.60天
D.90天
11.我国银行规定，信用卡透支利息自透支之日起15天内按日息（）计算。
A.万分之五
B.万分之十
C.万分之十五
D.万分之二十
12.国际银行业广泛采用的消费贷款定价模型是（）
A.客户盈利分析模型
B.价格领导模型
C.成本追回模型
D.基准利率加点定价模型
二、多项选择题
1.我国个人住房贷款常见的偿还方式有（）（）（）（）（）
2021年自考《商业银行业务与经营》习题及答案(卷一)
百度文库-赵德林作品
百度文库-赵德林作品
2021年自考《商业银行业务与经营》习题及答案（卷一）
1、贷款种类--流动资金贷款的条件(43min)
种类：1、短期贷款对企业发放的临时性季节性贷款。就用途而言，属于流动资金贷款。流动资金贷款的主要特点：自动清偿性。贷款通常用来为购买存货融资，贷款增减与借款人的存货周转相结合。2、定期贷款，定期贷款中，风险最大的项目贷款3、小企业贷款4、农业贷款5、房地产贷款
2、借款企业的信用分析：如何对还款人能力进行分析(框架)。
3、财务分析的各项指标，财务分析指标涵与判断依据(属于什么能力，大小说明了什么)
总体而言为：杠杆比率、流动比率、营运效率、盈利比率
1、盈利比率—盈利能力：销售利润率(毛利率)、营业利润率、净利润率、成本和费用比率
2、杠杆比率—长期偿债能力：资产负债率、负债与所有者权益
百度文库-赵德林作品
百度文库-赵德林作品
比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数
3、流动比率—短期偿债能力：流动比率、速动比率、营运资金
4、营运效率—营运能力：总资产周转率、固定资产周转率、存货周转率(次数、天数)、应收帐款周转率(次数、天数)、应付帐款周转期、资产报酬率、权益报酬率
4、现金流量的分析，理解观点：净利润能不能偿还贷款?
净利润能不能偿还贷款?净利润不是现金，而只是会计报表上的数字反映。 净利润不能偿还贷款，只有现金才能偿还贷款。
现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量;现金净流量为现金流入量与现金流出量之差。计算方法为：
现金净流量=经营活动现金净流量+投资活动现金净流量+融资活动现金净流量
商业银行业务与经营试题答案[1].doc
商业银行学练习题C答案
一、名词解释:
1、 中间业务：是指不在银行资产负债表内反映，银行不动用或较少动用自己的资财,主要以中间人身份替客户办理收付或其他委托事项,为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。
2、 利率敏感性缺口管理是指银行管理者根据预测利率的变化,积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，从而保证银行收益的稳定或增长。
3、 证券回购:指商业银行用签订回购协议的方式融资。回购协议的一方暂时出售证券资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。
二、 简答题
1、简要说明商业银行的职能.
(1）信用中介职能。
(2)支付中介职能.
(3）信用创造职能。
（4）金融服务功能。
２、商业银行主要有哪些存款服务？
（1)交易账户。是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户.客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项.它包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等种类。
（2)非交易账户（储蓄账户)。包括储蓄存款和定期存款.
３、企业贷款定价的基本方法是什么？
(1）成本加成贷款定价法。
（2） 格领导模型定价法。
（３）成本——收益定价法。
４、银行进行证券投资可以采取哪些策略？
（1）阶梯(等距离）期限策略.
（２）前置期限策略(短期投资策略）。
（3） 后置期投资策略（长期投资策略）。
（4） 杠铃期限策略。
（5） 利率预期法.
5、结合流动性管理原则说明银行是如何满足流动性需求的？
(１)进取型原则.通过主动负债的方式来满足流动性需求.
（2）保守型原则。依靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
（3）低成本原则.流动性缺口的满足以筹资成本最低为原则。
三、论述题
1、我国成立资产管理公司对解决银行不良资产有怎样的意义？还需做哪些努力?
（１）为解决我国国有商业银行体系存在的不良资产问题,19９９年我国先后成立了中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国华融资产管理公司。
暨南大学2020—2021学年第1学期《商业银行业务与经营》考试试卷(附标准答案)
暨南大学2020-2021学年第1学期
《商业银行业务与经营》考试试卷（A卷）
考试范围：《商业银行业务与经营》；满分：100分；考试时间：120分钟
院/系__________年级__________专业__________ 姓名__________ 学号__________题号一二总分得分
注意事项：1．答题前填写好自己的姓名、班级、考号等信息
2．请将答案正确填写在答题卡上
评卷人得分
一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）
1．融资租赁
2．贷款
3．基础头寸
4．票据发行便利
5．买方信贷与卖方信贷
评卷人得分二、简答题（共8题，每题10分，共80分）
1．简述2009年7月8日至9日通过的新资本协议三大支柱。
2．政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？
3．银行如何来预测流动性需求？
4．某银行向客户发放了一笔金额为6000万美元的一年期浮动利率贷款。为了避免未来利
率下降带来损失，银行在发放贷款的同时，向另外一家银行购买了期限为一年，7％的利率
下限。一年后，当市场利率下降为5％时，银行能够获得多少收益补偿？
5．电子银行对商业银行经营有何积极影响？主要有哪些种类？
6．巴塞尔银行监督委员会针对网络银行风险管理制定了哪些指导性原则？
7．简述商业银行贷款管理中的“6C”原则。
8．证券回购协议与证券抵押贷款有何不同？
【参考答案】
一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）
1．融资租赁又称为财务租赁或资本租赁，是出租方将与租赁资产有关的全部风险与报酬都
转移给承租方的一种租赁。通常由出租方融资为承租方提供所需设备，具有融资、融物双
重职能的租赁交易性质，它主要涉及出租方、承租方和供货方三方当事人，并由两个或两
个以上合同所构成，出租方根据承租方的要求和选择，与供货方订立购买合同并支付货
款，与承租方订立租赁合同，将购买的设备出租给承租方使用，租期通常不低于两年。在
租赁期间，由承租方按合同规定，分期向出租方交付租金。租赁设备的所有权属于出租
中央财经大学2020—2021学年第1学期《商业银行业务与经营》考试试卷(附标准答案)
中央财经大学2020-2021学年第1学期
《商业银行业务与经营》考试试卷（A卷）
考试范围：《商业银行业务与经营》；满分：100分；考试时间：120分钟
院/系 _________ 年级 __________ 专业 __________ 姓名 __________ 学号 __________
注意事项：
1 •答题前填写好自己的姓名、班级、考号等信息
1 •回购协议
2. 真实票据论
3 . FRA （forward rate agreement）
4 .经营性租赁、融资性租赁和服务性租赁
5. 汇票与本票
1 .简述目前我国商业银行资本的基本构成。
2 .如何认识现代商业银行的作用？
3 .影响超额准备金的因素是什么？银行应该如何进行超额准备金管理？
4. 利用下面给出的CB公司的资产负债表和损益表，回答如下问题：对借款企业的财务分 析主要使用哪些财务比率？这些比率指标是怎样说明企业财务状况的？借款企业的现金流 量对银行为什么非常重要？企业的现金流量表能够告诉我们什么信息？它对帮助银行判断 企业偿还能力有什么意义？
CB公司的资产负债表 单位：千元人民币
攻目 2001 年 2002 句 2003 年
资产
现金 57 172 54 48) 34 52)
应收，款 200 138 251 167 300 0M
其他应收敝 37 534 55 545 37 677
曜存 [94 039 233 456 1 234 6代 7
流动赛产尊* <88 883 594 649 G06 933
题号
得分
总分
评卷人 得分
一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）
评卷人 得分
二、简答题（共8题，每题10分，共80分） 2.请将答案正确填写在答题卡上 续前表
项目 200!年 2002 年 2003 年
固定责产4值 307 540 293 588 306 791
投赛 34 680 38 125 IM M2