医院度内部控制风险评估报告.docx
医院内部控制风险评估报告
Xxxx 医院2016年度内部控制风险评估报告按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。
现将有关情况报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。
为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。
（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
医院内部控制风险评估报告
医院内部控制风险评估报告尊敬的医院管理层：根据您的要求，我们特别为贵医院进行了一项内部控制风险评估，以评估医院的内部控制体系对各类风险的防控能力，并提出相关改进意见。
本报告旨在帮助贵医院进一步加强内部控制，降低风险，确保医院的正常运营和可持续发展。
一、引言内部控制是医院组织管理的基石，直接关系到医院的经营效益和声誉。
为了全面评估贵医院的内控情况，我们按照以下步骤进行了风险评估。
二、风险识别通过对医院各个环节的线索收集和分析，我们识别出了贵医院存在以下风险：1. 人员安全风险医院内部员工知识结构的不对称和安全防范意识薄弱，容易导致患者信息泄露和医疗事故发生。
2. 财务风险贵医院财务管理流程不够完善，存在资金管理混乱、费用支出未经审核等问题，容易引发财务风险和漏洞。
3. 医疗质量风险医院在医疗质量管理方面存在着多个环节的弱点，如医疗操作标准不统一、手术室设备检修不及时等，可能影响患者的安全和医疗质量。
4. 信息安全风险医院的信息系统安全漏洞较多，缺乏有效的信息安全措施和监控手段，容易造成患者隐私泄露和系统瘫痪等问题。
三、风险评估与改进建议1. 人员安全风险为提升员工安全意识，我们建议：- 开展员工安全意识培训，强调患者信息保密义务和安全防范知识；- 加强对员工的背景调查和定期检查，建立完善的员工信任机制；- 定期进行安全演练和紧急处理能力培训，提高员工应急能力。
2. 财务风险为加强财务管理，我们建议：- 建立财务预算和报销审核制度，严格控制费用支出；- 强化资金流动管理，确保资金使用安全与合理；- 定期进行财务审计，确保财务信息的准确性和可靠性。
3. 医疗质量风险为保障医疗质量，我们建议：- 制定和执行严格的医疗操作标准，提高医疗人员操作水平；- 加强手术室设备维护和保养，定期进行设备检修与更新；- 建立完善的医疗事故报告和处理机制，及时纠正和弥补医疗过失。
4. 信息安全风险为加强信息安全，我们建议：- 完善医院的信息安全管理制度和规范，明确责任和权限；- 建立信息安全监测和预警机制，及时发现和处理安全漏洞；- 提升信息系统的安全性能，加强对外部网络攻击的防范措施。
医院内部控制风险评估报告
医院内部控制风险评估报告集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#Xxxx 医院2016年度内部控制风险评估报告按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。
现将有关情况报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。
为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。
（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
医院内控评价报告范文
医院内控评价报告范文英文回答：Hospital Internal Control Evaluation Report.Introduction:I recently conducted an evaluation of the internal control system in a hospital. The purpose of this evaluation was to assess the effectiveness of thehospital's internal control procedures and identify any areas that require improvement. In this report, I will provide an overview of my findings and recommendations.Findings:During my evaluation, I found that the hospital has implemented several internal control measures to safeguard its assets and ensure compliance with regulations. For example, the hospital has established a segregation ofduties policy, where different employees are assigned specific responsibilities to prevent any one person from having too much control over a process. This helps to minimize the risk of fraud or errors.Furthermore, the hospital has implemented a strong system of checks and balances. For instance, all financial transactions are reviewed and approved by multiple levels of management to ensure accuracy and prevent unauthorized activities. This helps to maintain the integrity of the hospital's financial records.Additionally, the hospital has invested in technology to enhance its internal control system. For example, it has implemented an electronic medical records system that allows for better tracking and monitoring of patient information. This helps to ensure the confidentiality and privacy of patient data.Recommendations:Based on my evaluation, I have identified a few areaswhere the hospital can further strengthen its internal control system.Firstly, I recommend that the hospital regularly conduct internal control training for all employees. This will help them understand their roles and responsibilities in maintaining internal control and reduce the risk of unintentional errors or non-compliance.Secondly, I suggest that the hospital conduct periodic risk assessments to identify any new or emerging risks. This will help them stay proactive in addressing potential vulnerabilities and adapting their internal control procedures accordingly.Lastly, I recommend that the hospital establish a system for monitoring and evaluating the effectiveness of its internal control measures. This can be done through regular internal audits or external assessments. By continuously evaluating and improving its internal control system, the hospital can ensure its ongoing effectiveness.Conclusion:In conclusion, the hospital has implemented several effective internal control measures to safeguard its assets and ensure compliance. However, there are still areas where improvements can be made. By implementing the recommendations provided in this report, the hospital can further enhance its internal control system and mitigate risks.中文回答：医院内控评价报告。
医院2020年度内部控制风险评估报告
医院2020年度内部控制风险评估报告一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。
为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。
（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。
（四）收集的资料和证据等情况支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。
乡镇卫生院内部控制风险评估报告
xxx卫生院内部控制风险评估报告风险评估是行政事业单位及时识别、系统分析管理服务活动中与实现内部控制目标相关的风险，并合理确定风险的应对策略。
风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素，风险因素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。
行政事业单位的风险评估程序应该考虑相关风险的迹象，可能影响单位目标实现的外部和内部因素，并且这些程序应该分析风险，并且提供一个管理风险的基础。
一、风险管理内容包括风险分析、风险评价与风险控制三大部分。
风险具有不确定性，受多种事件发生的概率所决定。
因此，预测和防范有一定难度。
追求风险与收益的均衡优化。
（一）风险控制目标内部控制是为实现组织的目标，因而，风险控制是为实现组织的目标服务的。
行政事业单位要根据管理和服务要实现的目标，评估影响目标实现的相关风险，分析原因。
为有效实施风险控制，我站组织相关人员按一定程序组织实施风险评估和应对工作。
风险控制组织实施的流程是：1.制定风险管理规划;2.风险辩识;3.风险评估;4.风险管理策略方案选择;5.风险管理策略实施;6.风险管理策略实施评价。
（二）风险承受能力单位开展风险评估，应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。
风险承受度是单位能够承担的风险限度，包括整体风险承受能力和业务层面的可接受风险水平。
完全规避各种风险是不可能的，这种认识不符合辩证思维。
因而，行政事业单位应当评价单位的风险承受能力，以确定当外部或内部因素变化带来风险时，哪些风险是可以承受的，哪些风险必须规避和防范。
风险承受能力与单位管理服务活动的性质、社会影响、权利责任、经济后果、客户评价等相关。
工作性质特殊、社会影响大、经济后果严重的单位，风险承受能力小，反之，风险承受能力可能大一些。
单位规模比较大、资源实力强、法律法规惩罚力度小的单位，风险承受能力较大。
反之，风险承受能力可能小一些。
风险承受能的评价取决于风险可能造成的损失与规避风险所发生的支出或成本相关，包括经济成本、社会成本、政治成本等（三）风险识别风险识别是发现风险和评估风险大小的程序。
医院2019年度内部控制风险评估报告
医院2019年度内部控制风险评估报告本次风险评估采用了定性和定量相结合的方法，通过对各部门所涉及的业务活动进行系统梳理和分析，确定了风险点和风险等级，并对风险点进行了评估和排名。
同时，还采用了问卷调查、访谈等方法，了解各部门的内部控制情况和存在的问题，为风险评估提供了有力的支持和依据。
二、风险评估结果一）单位层面风险评估在单位层面风险评估中，我们发现了一些问题，主要包括组织架构不合理、内部控制管理机制不健全、岗位职责不明确等。
针对这些问题，我们提出了相应的整改措施，包括优化组织架构、完善内部控制管理机制、明确岗位职责等，以提高单位内部控制的有效性和可靠性。
二）业务活动层面风险评估在业务活动层面风险评估中，我们发现了预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等方面存在一些问题，主要包括预算编制不科学、收支管理不规范、政府采购程序不完善、资产管理不规范、建设项目管理不规范、合同管理不严格等。
针对这些问题，我们提出了相应的整改措施，包括加强预算管理、规范收支管理、完善政府采购程序、加强资产管理、规范建设项目管理、严格合同管理等，以提高业务活动的合规性和规范性。
三、风险评估报告的使用和监督本次风险评估报告将作为我院内部控制的重要依据，用于指导各部门开展内部控制工作和风险管理工作。
同时，我们将建立健全风险监控和评估机制，定期对各部门的内部控制情况和风险管理情况进行跟踪和评估，及时发现和解决存在的问题，确保内部控制的有效性和可靠性。
During the risk assessment activity。
us methods such as risk checklist。
document review。
on-site n。
flowchart。
financial statement analysis。
group n。
and XXX。
analysis。
and risk coordinate graph were used to analyze the risks.XXX to support this risk assessment report include risk assessment work notes。
医院内部控制风险评估报告范文
医院内部控制风险评估报告范文英文回答：Internal Control Risk Assessment Report.Introduction:The purpose of this report is to assess the internal control risks within the hospital and provide recommendations for improvement. Internal control is crucial in ensuring the accuracy, reliability, and integrity of financial reporting, as well as safeguarding the hospital's assets.Risk Assessment:1. Financial Reporting Risk:The hospital's financial reporting process should be evaluated to identify any potential risks. This includesassessing the accuracy and completeness of financial statements, as well as the effectiveness of internalcontrols over financial reporting.中文回答：内部控制风险评估报告。
引言：本报告的目的是评估医院内部控制风险，并提出改进建议。
内部控制对于确保财务报告的准确性、可靠性和完整性，以及保护医院的资产至关重要。
风险评估：1. 财务报告风险：应评估医院的财务报告流程，以确定任何潜在风险。
这包括评估财务报表的准确性和完整性，以及财务报告的内部控制的有效性。
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Xxxx 医院2016年度内部控制
风险评估报告
按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。
现将有关情况报告如下：
一、风险评估活动组织情况
（一）工作机制
本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。
为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关
工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围
1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：
组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；
经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；
人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围
主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。
（三）风险评估的程序和方法
1、风险评估程序
本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
2、风险评估方法
本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。
（四）收集的资料和证据等情况
支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。
二、风险评估活动发现的风险因素按照风险来源的不同，预算编制风险分为内部风险和外部风险。
按照风险性质的不同，内部风险进一步细分为制度流程风险和廉政风险。
按照风险等级的不同，预算编制风险分为一般风险和重大风险。
（一）单位层面风险因素
1、单位的部分关键岗位的工作人员没有定期轮岗。
（风险点A1）
2、内控人员培训不够、业务素质弱。
（风险点A2）
（二）业务层面风险因素
1、单位预算未分解下达至各科室，可能导致预算权威性不足，执行力不够；（风险点B1）
2、医疗退款审核不到位，可能导致医保卡套现的漏洞；（风险点B2）
3、小额固定资产管理未落实到科室，可能导致资产流失、账实不符；（风险点B3）
4、部分分散采购的商品未严格按照招投标程序，可能导致不能保证物品质量、价格虚高；（风险点B4）
5、部分分散采购的建设工程项目名称与内容不相符，可能存在合并采购和拆分工程的违规现象；（风险点B5）
6、合同审核和监督执行不到位，存在补签合同的情况，可能导致违反合同、支付额外赔偿的可能。
（风险点B6）
三、风险分析
1、单位总体风险水平
根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为25.98（风险最高100分），属于偏低水平。
风险点评分表
2、重要和重大风险因素
经对以上风险因素进行分析，以上所列风险因素根据发生可能性和影响程度列表如下：
0 20% 100%
四、关于应对风险的措施建议
1、关键岗位的工作人员如报账员，要注重培养新人，
落实定期轮岗。
2、加强内控学习培训，提高业务素质。
3、财务室根据上级财政部门批复的预算和单位内部各
业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并下达至各部门。
4、完善门诊医疗退款审核报批程序。
5、完善各科室各部门的固定资产管理，建立账目，将
小额固定资产纳入管理。
6、分散采购的商品批量一万元以上应严格按照招投标
程序，一万元以下的零散采购要货比三家。
7、分散采购的建设工程应完善项目可行性论证，严格
按照工程明细做好预算结算及审核、验收。
8、完善合同档案管理，做好合同监督执行台账，确保
合同的履行。
特此报告
内部控制风险评价小组：
2016年月日资料供参考，加油每一天。