工程审计报告模板
工程审计报告模板(共7篇)
篇一：审计报告模板审计报告x审投报{20xx}xxxxxxx号被审计单位：xxxx审计项目：xxxx工程根据《中华人民共和国审计法》第二十二条和x府发[2011]28号等相关文件规定，我局对xxxx建设项目“xxxx工程”进行了竣工结算审计。
xxxx及有关单位对其提供的与审计相关的工程资料以及其他相关资料（含电子数据）的真实性和完整性负责。
xxxx的责任是依法独立实施审计并出具节点审计报告。
一、基本情况（一）本工程采用邀请比选确定施工单位。
合同金额约为xxxx万元。
采用的结算方式：按2009年《四川省建设工程工程量清单计价定额》、《建设工程工程量清单计价规范》（gb50500-2008）及相关配套文件计价结算，材料价格按施工期《xx市造价信息》中材料价格计价。
建设单位: xxxx施工单位: xxxx（二）工程主要内容：墙砖铺设、电线改造、上下水改造、木门改造、宿舍改造、墙面处理、天花板等维修改造工程，具体详见清单。
（三）审计的依据1、招、投标文件，中标通知书及施工合同；2、送审工程竣工结算书及施工企业取费证；3、施工图纸及会审纪要，设计变更图、现场签证单、现场收方记录；4、竣工图纸及工程竣工结算有关的技术、经济资料；5、经批准的施工方案，隐蔽工程检验记录及工程竣工验收报告；6、国标《gb50500-2008工程量清单计价规范》，四川省2009年《建筑工程工程量清单计价定额》及相关配套文件；7、材料价格依据施工当期xx市《工程造价信息》的材料价格；8、其它与工程竣工结算审核有关的资料及现场实际竣工情况。
9、审计人员现场勘测竣工的实际情况。
二、审计评价意见（一）基本建设程序：建设单位xxxx通过邀请比选确认施工单位，施工单位为xxxx.（二）合同价执行情况: 该工程合同价约为xxxx万元，实际完成认定报送的工程结算造价为xxxx元。
工程造价比合同价减少约xxxx元。
比合同减少的主要原因是工程量减少。
XXX工程竣工财务核算审计报告模板
XXX工程竣工财务核算审计报告模板一、审计目的和范围根据《中华人民共和国注册会计师法》和相关准则的要求，我们对XXX工程竣工财务核算进行了审计。
本报告旨在向XXX公司提供审计结果和意见，以便于管理层和股东了解工程项目的财务状况。
本次审计的范围包括：- 对工程项目的财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表和现金流量表；- 对工程项目的财务核算制度和内部控制进行评估；- 对工程项目的相关财务记录和凭证进行核实和抽样检查；- 对工程项目的合规性进行审查。
二、审计结果和意见经过审计，我们对XXX工程竣工财务核算的财务报表进行了审计，并对内部控制进行了评估。
在审计过程中，我们遵循独立性、诚实信用、保密和专业谨慎的原则，根据获得的证据进行了审计程序和测试。
根据我们的审计结果，我们发现以下问题：1. 资产负债表中XXX项目的相关数据存在错误，与实际情况不符。
我们建议XXX公司对这些数据进行修正，并确保准确性和合规性。
2. 利润表中某些费用项目的计算方式不符合财务规定，需要对其进行调整。
3. 现金流量表中现金收支的记录存在不完整和不准确的情况，需要对其进行整理和核实。
4. 内部控制制度中存在一些缺陷，需要加强财务管理和审核程序，以提高财务核算的准确性和合规性。
基于以上审计发现，我们向XXX公司提出以下意见：1. XXX公司应及时修正资产负债表中的错误数据，并确保准确性和合规性。
2. XXX公司应调整利润表中的费用计算方式，以符合财务规定。
3. XXX公司应整理和核实现金流量表中现金收支的记录，确保准确和完整。
4. XXX公司应加强内部控制制度，提高财务核算的准确性和合规性。
三、其他事项在本次审计过程中，未发现其他与XXX工程竣工财务核算相关的重大问题。
我们认为，工程项目的财务状况是准确和可靠的。
四、签字审计师签名：_______________日期：_______________。
工程审计报告范本
工程审计报告范本报告编号：XXXXXX日期：XXXX年XX月XX日一、项目背景本次工程审计的项目公司在XXXX年XX月开始的工程项目。
该工程项目位于XXXX地区，总投资为XXXX万元，工期为XX个月，主要涉及XXXXX。
二、审计目的本次工程审计的目的是对该项目的实施情况进行全面、客观的审查和评价，确保项目按照合同要求进行，以保证项目目标的实现。
三、审计范围本次审计范围包括项目的计划管理、合同履约、资金运作、工程质量管理等方面。
四、审计方法本次审计采用抽样检查、文件审阅、现场勘查等方法进行。
五、主要发现及问题分析1.计划管理方面：（1）项目计划编制不完善，导致项目后期出现工期延误；（2）计划执行情况与实际情况存在较大偏差，需要及时调整。
2.合同履约方面：（1）合同签订不规范，存在合同条款模糊、漏洞等问题；（2）施工单位未按合同要求提供必要的材料和设备。
3.资金运作方面：（1）资金使用进度较慢，导致项目进展缓慢；（2）资金使用记录不完善，难以追踪资金使用情况。
4.工程质量管理方面：（1）工程质量监督不到位，存在施工质量问题；（2）工程验收制度不完善，难以确保项目质量符合要求。
六、意见及建议1.加强计划管理，制定详细、可操作的项目计划，并按计划执行；2.完善合同管理制度，明确合同条款，加强与承包方的沟通与协商；3.加强资金管理，定期对项目资金使用情况进行监控和跟踪；4.健全工程质量管理制度，加强施工质量监督和工程验收工作。
七、总结本次工程审计发现了项目实施过程中存在的一些问题和隐患，并提出了相应的意见和建议。
通过对这些问题的解决和改进，可以进一步提高工程项目的实施效率和质量，确保项目目标的顺利实现。
八、附件清单1.相关合同及协议2.工程施工进度表3.资金使用记录4.工程质量检测报告备注：本报告所涉及的相关数据、资料和信息均为真实、准确、完整。
如有不符，请参阅相关依据。
工程审计报告经典模板
工程审计报告经典模板工程审计报告经典模板【一】关于**城一期*#楼工程预算价审计报告公司领导：根据公司安排，审计部对**城一期*#楼工程的预算价进行了审核。
上述工程的图纸及招标内容等有关资料由工程中心提供并对其真实性负责。
我们的责任是依据20xx年《全国统一建筑工程预算定额江西省单位估价表》等以及国家与我省关于造价组成的相关法律法规，出具真实的审核报告。
在审核过程中，我们结合工程的特点，运用全面审核与重点审核等工程造价审计方法，实施了我们认为必要的审核程序。
一、工程概况本工程由南昌同济规划建筑设计有限公司设计。
招标范围包括建筑土建工程、建筑装饰工程、强弱电及给排水、消防系统工程等安装工程。
二、审核情况预算价编制及审核情况如下：工程项目工程中心审计部差额土建工程6350033.67 5625156.18 -724877.49强电工程196638.30 204805.92 +8167.62消防工程151538.66 140157.52 -11381.14给排水工程169227.05 136280.70 -32946.35弱电工程57462.26 81956.22 +11665.91合计6924899.94 5965522.27 -749371.45注：根据公司以往惯例，本次计算采用4.413%作为间接费、税金取费标准。
主要调整情况如下：(一)土建部分1、土方计算偏差较大，对于挖基坑送审量为3135.7 m3，审核量为2286.46 m3，此部分直接费差-24892.54元;2、对所有进水的阀门井均做了检查井明显不经济，对此部分检查井送审深度为1.5米，审计部调整为0.8米，直接费差-11575.2元;3、加气混凝土砌块墙送审量偏小，送审量568.82 m3，审核量为698.3 m3，直接费差+31422.59元;4、对钢筋部分调整如下：序号品种送审量(吨) 审核量(吨) 差值1 圆钢10以内184.95 169.74 -15.212 螺纹钢20以内186 160.74 -25.263 螺纹钢20以外87.282 88.455 +1.173此部分直接费差-114612.25元;5、屋面现浇珍珠岩送审362.88 m3，审核量为313.8 m3，直接费差-10300.62元;6、对工程材料价格调整中，审计对主要材料都进行了调整，送审单价与审核单价差异较小，由于送审中对材料调整的项目较审核稿中不全面，此部分价差-23715.75元;7、在取费过程中，审计采用了公司的惯例，按定额直接费计取4.413%的费率，而送审采用的取费计取了其他直接费、现场管理费、临时设施费、上级管理费、定额测定费等且税金部分也采用了4.413%的费率。
工程审计报告模板
工程审计报告模板一、项目概况。
本次工程审计的项目为XX工程，位于XX地区，项目总投资XX万元，建设内容包括XX。
工程建设单位为XX公司，施工单位为XX公司，监理单位为XX公司。
二、审计目的。
本次工程审计的目的是对工程建设过程中的质量、安全、进度、成本等方面进行全面审计，发现存在的问题和隐患，提出改进建议，保障工程建设的质量和安全，确保工程按时按质完成。
三、审计范围。
本次审计范围包括工程设计、施工、材料采购、质量检验、安全管理、工程进度、成本控制等各个环节。
四、审计内容。
1. 工程设计审计。
对工程设计文件进行审查，包括设计图纸、设计说明、设计变更等内容，重点关注设计是否符合相关规范标准，是否满足工程实际需求，是否存在设计漏洞等问题。
2. 施工质量审计。
对施工过程中的质量管理制度、工程质量检验记录、质量事故处理等进行审查，重点关注施工过程中是否存在违规施工、材料偷工减料、质量隐患等问题。
3. 安全生产审计。
对工程施工现场的安全管理制度、安全生产记录、事故处理情况等进行审查，重点关注施工现场是否存在安全隐患、违规操作、安全事故等问题。
4. 工程进度审计。
对工程施工进度计划、实际施工进度、进度延误原因等进行审查，重点关注工程进度是否符合计划要求，是否存在进度延误等问题。
5. 工程成本审计。
对工程造价核算、工程变更、材料采购成本、施工成本等进行审查，重点关注工程成本是否合理、是否存在超支情况等问题。
五、审计结果。
经过全面审计，发现工程存在设计不合理、施工质量不达标、安全管理不到位、工程进度延误、成本超支等问题。
具体包括：1. 设计方面存在XX问题，需要进行设计调整；2. 施工质量方面存在XX问题，需进行整改；3. 安全管理方面存在XX问题，需加强安全监管；4. 工程进度方面存在XX问题，需加快施工进度；5. 成本控制方面存在XX问题，需加强成本管理。
六、审计建议。
针对发现的问题，提出改进建议：1. 设计方面应XX；2. 施工质量方面应XX；3. 安全管理方面应XX；4. 工程进度方面应XX；5. 成本控制方面应XX。
工程审计报告范文
工程审计报告范文工程审计报告。
项目名称，XXX工程项目。
审计时间，2021年1月1日至2021年6月30日。
审计单位，XXX审计有限公司。
1. 项目概况。
XXX工程项目是一项重要的基础设施建设项目，旨在改善当地交通状况，提高城市交通运输效率。
项目包括道路建设、桥梁修复、交通信号灯安装等内容，总投资额约为XXX万元。
2. 审计目的。
本次审计旨在对XXX工程项目的实施情况进行全面审计，确保项目进度、质量和资金使用符合相关法律法规和合同约定，为项目的顺利完成提供保障。
3. 审计范围。
本次审计范围包括项目前期准备工作、设计阶段、施工阶段和竣工验收阶段，以及资金使用、工程质量、进度管理等方面。
4. 审计方法。
本次审计采用了文件审查、现场检查、询问法、比对法等多种审计方法，确保审计结果客观、真实、全面。
5. 审计结果。
5.1 项目进度。
经审计发现，XXX工程项目的进度基本符合计划安排，各项工作有序进行，但在施工过程中存在部分工序进度滞后的情况，需要加强施工管理，确保项目按时完成。
5.2 工程质量。
在工程质量方面，审计发现部分施工工艺不符合设计要求，存在一定的质量隐患，需要及时整改，并加强对施工单位的质量管理。
5.3 资金使用。
资金使用方面，审计发现项目资金使用基本符合合同约定和相关法律法规，但在部分材料采购和施工款支付方面存在资金管理不规范的情况，需要加强资金监管。
6. 审计意见。
基于以上审计结果，我们对XXX工程项目提出以下建议：6.1 加强施工管理，确保项目按时完成。
6.2 加强工程质量管理，及时整改存在的质量问题。
6.3 加强资金监管，规范资金使用流程，防止资金浪费和挪用。
7. 审计总结。
XXX工程项目是一项重要的基础设施建设项目，项目的顺利实施对当地交通状况的改善具有重要意义。
通过本次审计，我们发现了项目存在的问题，并提出了解决方案，相信在相关部门和施工单位的共同努力下，项目一定能够圆满完成，为当地交通运输事业的发展做出积极贡献。
XXX工程财务决算审计报告模板
XXX工程财务决算审计报告模板1. 引言本报告是对XXX工程的财务决算进行审计的结果，审计目的是评估该工程的财务状况及财务报告的真实性和准确性。
本报告包括对审计范围、审计方法、审计结论等内容的详细描述。
2. 审计范围我们对XXX工程的财务决算进行了全面审计，包括以下方面：- 资产负债表- 利润表- 现金流量表3. 审计方法我们采用了以下审计方法对财务决算进行审计：- 资料收集：收集和分析了与XXX工程相关的财务记录和文件。
- 风险评估：评估了可能存在的财务风险，包括误报、虚报等。
- 抽样检查：根据抽样方法，对具体财务数据进行了检查和核对。
- 内部控制评估：评估了XXX工程的内部控制体系的有效性和合规性。
- 财务分析：对财务指标进行了分析和比较，以评估其合理性和稳健性。
4. 审计结论根据我们的审计工作和分析，我们得出以下结论：- 财务报告真实性和准确性：XXX工程的财务报告反映了其真实性和准确性，符合财务报告准则和会计规范。
- 资产负债表：XXX工程的资产负债表显示了其资产和负债的情况，准确反映了其财务状况。
- 利润表：XXX工程的利润表体现了其收入和费用的情况，准确反映了其经营业绩。
- 现金流量表：XXX工程的现金流量表展示了其现金流入和流出的情况，准确反映了其现金管理和流动性状况。
5. 建议和意见根据我们的审计结果，我们提出以下建议和意见：- 加强内部控制：建议XXX工程进一步加强内部控制体系，以确保财务报告的准确性和合规性。
- 提高财务透明度：建议XXX工程加强财务信息的披露和公开，提高财务透明度。
- 做好风险管理：建议XXX工程建立完善的风险管理机制，有效应对可能存在的财务风险。
6. 结论综上所述，根据我们对XXX工程财务决算的审计，财务报告真实、准确，能够反映其财务状况和经营业绩。
我们建议XXX工程加强内部控制，提高财务透明度，并做好风险管理工作。
XXX工程竣工财务决算审计报告模板
XXX工程竣工财务决算审计报告模板尊敬的xxx公司：XXX工程竣工财务决算审计报告一、审计范围和目的本次审计范围为XXX工程的竣工财务决算，旨在对XXX公司在XXX工程的财务决算过程进行全面审计，确保财务信息的准确性和合规性。
二、审计方法和程序1.审计方法：本次审计采用综合应用法、抽样法、比较法等多种审计方法进行核查。
审计过程中，我们根据XXX工程的特点和财务管理制度，执行了必要的审计程序，包括会计凭证、账簿和财务报表等的查阅、抽样核实、内部控制评价等。
2.审计程序：（1）核查财务凭证的真实性、准确性和合规性，包括资金往来凭证、合同凭证等的调阅和查验；（2）核实账簿的账务处理是否规范，包括资金账簿、固定资产账簿等的抽样核对；（3）评价和验证内部控制制度的有效性，包括财务管理制度的合规性及运作情况的评估；（4）抽样核实财务报表的准确性和可信度，包括资产负债表、利润表、现金流量表等的抽样检查；（5）与相关法律法规对比，检查公司财务决算是否符合法规要求。
三、审计结果根据我们的审计工作，我们得出以下审计结论：1.财务凭证真实、准确、合规。
我们对公司的财务凭证进行了全面调阅和查验，发现财务凭证的填制符合公司的财务管理制度要求，无明显违规现象。
2.账簿处理规范。
通过抽样核对资金账簿、固定资产账簿等，我们发现账簿的账务处理规范，准确记录了公司的财务活动。
3.内部控制有效。
我们对公司的财务管理制度进行了评价和验证，发现内部控制制度有效运行，能够保障财务信息的准确性和合规性。
4.财务报表准确可信。
我们抽样核实了资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，发现其准确可信，反映了公司XXX工程的财务状况。
5.财务决算符合法规要求。
我们与相关法律法规进行对比，发现公司的财务决算符合法规要求，未发现违规行为。
四、审计建议基于以上审计结果，我们提出以下审计建议：1.加强财务凭证管理，进一步规范填制过程，确保凭证的真实性和合规性。
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XX 公司：关于XX 公司工程项目的审计报告XX 审字（2010）第6 号受审计委员会委托，我们对XX 公司（以下简称XX）2010 年工程项目的管理情况进行了审计。
在审计过程中，我们结合贵公司实际情况实施了包括询问每个项目的实际操作流程、审阅相关的项目资料、审查会计凭证与合同、进行现场观察等程序。
现将审计情况报告如下：一、整体情况如下表：尚未施工二、审计结论经过审计，对XX 公司的工程项目管理得出以下结论：①项目未按规定审批。
XX 项目6000 m²未经批复已经施工（后补批复），XX 项目新增XX m²\u26410X经批复；XX 项目施工图尚在审查中，但已经施工；XX 项目的处理能力由XX 扩容到XX、投资由XX 万元增加到XX 万元没有报批。
②工程项目资料档案管理不到位。
各工程项目都存在资料不全、没有资料清单的情况。
③工程项目未按规定验收。
XX 项目基础隐蔽工程在施工阶段没有按规定及时验收，导致完工后无法验收；XX m²\u30340X XX 截止XX 还没有按规定完成最终验收。
④材料、设备采购管理不规。
XX 项目材料供应商的选择、价格的确定、质量的验收由施工方负责，XX 公司对其缺乏监控；XX 项目没有要求供应商提供专利设备的专利证书及资质证明、对采购价格的确定没有书面记录。
⑤账务处理不规。
XX 项目已使用但财务上没有作为固定资产账务处理、已付款的5.9 万元材料没有验收单；XX 项目对弃标单位收取的履约保证金5 万元没有及时转入“营业外收入”。
⑥合同管理不规。
XX 项目施工合同及增补合同未经律师审核、合同条款“合同价款及付款方式”中对施工方与材料供应商的职责不明确；XX 项目临时路合同没有领导签字、采购钢材45,226.56 元没有签订合同、施工合同工期由XX 天变更为XX 天只是口头沟通，没有书面性证明。
三、审计建议（1）问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX 公司治理文件系列》规定执行；（2）问题②③④项应严格按照XX 公司《项目管理规定》执行；（3）问题⑤工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》执行。
（4）问题⑥合同管理应严格按照XX 公司《经济合同管理办法》执行；同时，我们建议XX 公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。
注：后附各项目的详细报告。
审计部2010 年10 月12 日关于XX 项目的审计报告一、项目概况根据战略与发展委员会批准，在XX 启动干煤棚项目，在原XX 西侧建设一座XX m²的XX。
概况如下：1.项目投资：计划投资65 万元，实际合同金额为63 万元。
2.资金来源：自有资金。
3.计划建设周期：2010 年3 月8 日至2010 年4 月18 日。
二、审核情况1.工程立项：原计划6000m²\u25112X略与发展委员会于2010 年3 月19 日批复，实际XX 公司于2010 年1 月30 日已与施工方签订合同；之后增补的2500m²没有得到战略与发展委员会批复，目前已完工使用。
XX 共计8500m²\u12290X2.工程用地：占用XX 约3000 m²\u22303X地。
3.工程进度：原计划6000 m²\u30340X XX 定于2010 年4 月17日完成验收，新增补的2500 m²XX 定于9 月15 日完成验收；实际都没有按规定完成最终验收。
4.投资情况：建设的6000m²XX，实际合同金额63 万元；增补的2500m²XX 合同于2010 年5 月4 日签订，截止2010 年10 月7 日价格还没有确定。
5.资金使用：经审核，截止2010 年10 月7 日，已支付资金18.9 万元，其中施工费13 万元、材料费5.9 万元，符合合同规定。
6.工程资料清单方面：应查45 项，实查45 项。
其中22 项符合规定，占49%，23 项不符合规定，占51%。
详见“表1.1XX 项目资料清单检查结果汇总表”。
三、审计结论及建议（一）审计结论经过审计，对XX 公司的XX 项目管理得出以下结论：本次审计主要对工程项目管理、财务管理、现场管理三个方面进行了关注，我们发现了21 个问题（详见表1.2XX 项目审计问题汇总表），主要表现为①项目本身不合规、未经批复已经动工、增补的2500m²\u26410X 经批复；②占用XX 近3000m²土地没有土地使用证；③工程项目管理资料存在不全、没有资料清单的情况；④材料供应商的选择、价格的确定、质量的验收由施工方负责，XX 公司对其缺乏监控；⑤工程项目未按规定验收。
XX 项目基础隐蔽工程在施工阶段没有按规定及时验收，导致完工后无法验收；8500 m²\u30340X XX 截止2010 年10 月7 日还没有按规定完成最终验收；⑥施工合同及增补合同未经律师审核，合同条款“合同价款及付款方式”中对施工方与材料供应商的职责不明确；⑦XX 已使用但财务上没有作为固定资产账务处理。
截止2010 年10 月7 日计入在建工程金额是309,733.34 元。
（二）审计建议1.问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX 公司治理文件系列》规定执行；2.问题②、③、④、⑤项按XX 公司《项目管理规定》执行；3.问题⑥合同管理应严格按照XX 公司《经济合同管理办法》执行；4.问题⑦工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》执行。
同时，我们建议XX 公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。
四、附件表1.1XX 项目资料清单检查结果汇总表表1.2XX 项目审计问题汇总表审计部2010 年10 月12 日关于XX 项目的审计报告一、项目概况根据战略与发展委员会批准，在XX 启动三期项目，建设一台XX 及配套主厂房。
概况如下：1. 项目投资：计划投资2540 万元。
2. 项目基本容包括：（1）主厂房建设；（2）XX；（3）XX。
3.资金来源：XX 银行贷款XX 万，其余XX 万由企业利润加折旧自筹。
4.计划建设周期：2010 年1 月至2010 年12 月。
二、审核情况1.工程立项：经检查，XX 工程经战略与发展委员会批复后开始启动。
2.工程进度：主体厂房建设基本完成。
3.资金使用：经审核，截止2010 年10 月7 日，XX 项目计入“在建工程”科目的金额为8,151,381.30 元；已付金额8,756,894.99 元（含税），其中土建已付2,221,504.10 元，XX 安装费已付750,000.00 元，材料、设备款已付5,541,130.89 元，利息资本化金额为244,260.00 元，符合合同规定。
4.工程资料清单方面：应查62 项，实查62 项。
其中54 项符合规定，占87%，8 项不符合规定，占13%。
详见“表2.1XX 项目资料清单检查结果汇总表”三、审计结论及建议（一）审计结论经过审计，对XX 项目管理得出以下结论：本次审计主要对工程项目资料清单管理、财务管理、现场管理三个方面进行了关注，我们发现了7 个问题（详见“表2.2XX 项目审计问题汇总表”），主要表现为1.三期项目施工图尚在审查中但已经动工；2.首次招标流标后没有按规定继续招标而是直接采用议标方式，并且与现施工方的议标没有书面记录；3.没有向现施工方收取履约保证金；4.临时路合同没有领导签字、采购钢材45,226.56 元没有签订合同、施工合同工期由90 天变更为天只是口头沟通，没有书面性证明；5. 对弃标单位收取的履约保证金5 万元没有及时转入“营业外收入”。
（二）审计建议1.为确保工程质量，应在施工图审核后再施工；2.严格按照公司《招标管理规定（试行版）》执行；3.为降低公司风险，应向施工方收取履约保证金；4.合同的订立、变更、审批应按XX 公司《经济合同管理办法》执行；5.应严格按照《企业会计准则》执行。
同时，我们建议XX 公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。
四、附件表2.1XX 项目资料清单检查结果汇总表表2.2XX 项目审计问题汇总表审计部2010 年10 月12 日关于XX 项目的审计报告一、项目概况根据战略与发展委员会批准，在XX 启动利用XX 项目。
概况如下：1. 项目投资：计划投资146.5 万元。
2.项目容：采用XX，同时实现污泥稳定化、无害化和资源化处理；同时也为后期实现区域性XX 处理提供依据。
3.资金来源：自有资金。
4.计划建设周期：2010 年1 月至2010 年11 月。
二、审核情况1.工程立项：原计划处理能力为50t/日，计划投资146.5 万元，已经过战略与发展委员会批复；实际变更为54t/日，合同金额为160 万元，没有报批。
2.工程进度：暂未施工。
3.资金使用情况：暂未付款。
三、审计结论及建议（一）审计结论经过审计，对XX 公司的XX 项目管理得出以下结论：本次审计主要对工程项目资料清单管理进行关注，我们发现为1. 处理能力由50t/日扩容到54t/日、投资由146.5 万元增加到160 万元没有报批；2. 没有要求供应商提供专利设备的专利证书及资质证明、对采购价格的确定没有书面记录。
（二）审计建议1.项目变更应按公司治理文件规定经过战略与发展委员会审批；2.如果该设备属于专利产品，应获取设备的专利证书；采购价格的确定应做书面记录。
同时，我们建议XX 公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。
三、附件表3.1XX 项目资料清单检查结果汇总表表3.2XX 项目审计问题汇总表审计部2010 年10 月12 日关于XX 项目的审计报告一、项目概况根据战略与发展委员会批准，在XX 启动XX 项目，主要目的是节能减排。
概况如下：1.项目模式：本项目采用合同能源管理模式，总计投资XX 万元，由XX 能源投资有限公司一次性全资投入，节能效益双方共同分享。
合同规定6 年后项目所有权和全部技术资料归热电公司所有。
投资方90% 80% 70% 02.项目容：利用吸收式热泵技术对XX 空压机循环冷却水余热进行尝试性回收，用来加热锅炉补给水。
3.计划建设周期：2010 年1 月至2010 年5 月。
二、审核情况1.工程立项：经检查，XX 项目经战略与发展委员会批复后启动。
2.工程进度：已经试用。
三、审计结论及建议（一）审计结论经过审计，对XX 公司的XX 项目管理得出以下结论：根据项目特点，就项目的立项审批、合同签订方面进行了审查，结论为立项与合同签订审批手续完备。
（二）审计建议因该项目按节能效益进行分配，我们建议XX 公司加强对生产运行的原始数据的管理，确保数据的准确性；同时，严格按照合同规定执行。