基金公司内部控制与风险管理概述
基金管理公司的内部控制
基⾦管理公司的内部控制基⾦管理公司的内部控制⼀、基⾦管理公司内部控制的总体⽬标：三⽬标基⾦管理⼈与⼀般的公司不同，内部控制总体⽬标是：1、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和⾏业监管规则，⾃觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
2、防范和化解经营风险，提⾼经营管理效益，确保经营业务的稳健运⾏和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；3、确保基⾦、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
⼆、基⾦管理⼈内部控制应履⾏的五原则包括：1、健全性原则；2、有效性原则；3、独⽴性原则；4、相互制约原则；5、成本效益原则。
其中，独⽴性是指基⾦管理⼈各机构、部门和岗位职责应当保持相对独⽴，资⾦资产、⾃有资产、其他资产的运作应当分离。
相互制约原则是基⾦管理⼈内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
三、企业风险管理基本框架⼋个⽅⾯内容：1、内部环境；2、⽬标设定；3、事项识别；4、风险评估；5、风险应对；6、控制活动；7、信息与沟通及8⾏为监控⼋个要素构成。
1内部环境要素，是其他所有风险管理要素的基础，为其他风险要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好。
包括：全体员⼯的诚信、道德价值观和胜任能⼒；管理层的理念和经营风格；管理层分配权利和划分责任，组织和开发其员⼯的⽅式，以及董事会给予的关注和指导。
2⽬标设定，基⾦管理⼈的风险管理就是给企业管理层提供⼀个适当的过程，将⽬标与企业责任或预期联系在⼀起，保证制定的⽬标与其他的风险偏好相⼀致。
3事项识别：风险管理要求辨别可能对基⾦管理恩⽬标产⽣影响的所有重要情况或事项。
事项识别的基础是对事项相关因素进⾏分析并加以分类，从⽽区分事项可能带来的风险与机会。
4风险评估就是识别和分析与实现⽬标相关的风险，从⽽为确定应该如何管理风险奠定基础。
风险评估的过程根据不同的情况，可采⽤定性和定量相结合的⽅法。
5、风险应对：基⾦管理⼈要对么⼀个重要的风险及其对应的回报进⾏评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些风险等措施，风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分。
基金会内部控制制度
基金会内部控制制度
以下是关于基金会内部控制制度。
基金会内部控制制度是为了确保基金会财产的安全、合规运作以及实现公益目标而建立的一套管理制度。
它包括以下几个方面：
1.组织架构：基金会应建立健全组织架构，明确各部门的职责和权限，确保组织运行高效。
2.财务管理：基金会需建立健全财务管理制度，确保资金的合法合规来源和使用，定期进行财务审计，确保基金会财产的安全。
3.项目管理制度：基金会应制定项目管理制度，从项目立项、执行、监督到项目结束，确保项目的顺利进行和公益目标的实现。
4.人力资源管理：基金会要建立人力资源管理制度，选拔和培养合格的工作人员，对其进行培训和考核，确保基金会运作的专业性。
5.信息披露制度：基金会应建立健全信息披露制度，向公众透明披露基金会的运作情况，接受社会监督。
6.风险管理制度：基金会需建立风险管理制度，预防和应对可能出现的风险，确保基金会运作的稳定。
7.监督与评估制度：基金会应建立监督与评估制度，对基金会运作进行定期监督和评估，以提高运作效率和公益效果。
以上便是基金会内部控制制度的主要内容。
私募基金管理公司内部控制与风险控制
私募基金管理公司内部控制与风险控制私募基金管理公司是为了通过与投资人签订协议而成立的一个有限责任公司，其主要功能是管理投资者的资产，为其提供专业的投资管理和增值服务。
同时，私募基金管理公司也存在着一定的风险，这就需要公司采取相应的风险控制措施，以保障投资人的权益。
在此背景下，私募基金管理公司内部控制与风险控制备受关注。
一、私募基金管理公司内部控制内部控制是一种包括组织、程序和政策的综合性管理方法，旨在保障私募基金管理公司的资产安全性、业务合规性和财务可靠性。
该部分可分为以下几点：1. 组织设置私募基金管理公司应该根据公司规模、业务复杂性和内部控制需要等因素制定相应的组织架构，由法定代表人负责制定相应管理职责和管控框架。
同时，需要设立风险管理和内控部门，及时识别和处理各类风险。
2. 内部程序和政策私募基金管理公司应该建立和完善一系列的内部程序和政策，例如投资决策流程、业务合规流程、准确报告、保障客户信息安全等。
同时，所有程序和政策需要符合相关法律法规、行业标准和公司规章制度。
3. 内部控制制度公司内部控制制度是指为实现公司目标，通过在组织、计划、实施和对各个重大运营环节进行监控等方面进行规范化的管理。
该系统应该包括投资决策流程、风险控制流程、财务管理流程等几类相关流程，并设置相应的内部控制流程。
此外，还需要建立IT设施的管理机制。
二、私募基金管理公司风险控制私募基金管理公司在运营过程中会面临一系列的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。
因此，该公司必须制定一系列风险控制措施来保障公司的发展和客户的权益。
该部分内容包括：1. 风险定位私募基金管理公司应该能识别经营风险，对投资品种、投资期限、权限等都有明确的规划和定位，并对每一类独立风险如市场风险、信用风险、操作风险等进行了解。
2. 风险评估和监测此部分主要是对公司全局进行风险评估、自我检测和监测，并在有效的控制效果上定期评估和调整自身的风险防范和控制措施。
基金管理有限公司内控制度
基金管理有限公司内控制度一、背景介绍基金管理公司作为金融机构，管理和运营大量投资者的资金，需要建立完善的内控制度，以确保合规性、风险控制和良好的公司治理。
本文将介绍基金管理有限公司内控制度的重要性以及该制度的主要内容和实施步骤。
二、内控制度的重要性内控制度是基金管理公司有效管理和监督自身运营的重要工具。
它有助于提高公司的整体管理水平，确保公司运营合规性、风险防范和内部控制的有效性。
内控制度的建立还能为公司的股东和投资者提供信心，提升公司的声誉和竞争力。
三、内控制度的主要内容1. 公司治理：明确股权结构、董事会职责和决策程序等，确保公司高层领导的责任和权力平衡。
此外，公司治理还应包括董事会评估、风险管理和内部审计等内容。
2. 业务运营控制：确保公司业务运营合规和高效。
包括合规审核、尽职调查、投资决策过程、投后管理、信息披露等方面的要求。
3. 风险管理：建立完善的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等的控制措施。
此外，对于不同类型基金，还需要考虑业务风险、杠杆风险等特定的风险管理要求。
4. 内部控制：确保公司内部业务流程的完整性和有效性。
包括业务流程制度、内部审计、账务核算、反洗钱和反腐败等内控要求。
5. 外部合规：遵守各项法规和监管要求，包括基金法、证券法、中国证监会规定等。
同时，还需要与基金托管人、会计师事务所和其他相关机构合作，满足其对公司运营的监督和审查要求。
四、内控制度的实施步骤1. 制定内控制度编写工作计划和责任分工，明确内控制度的审核和批准程序。
2. 内控制度编写：根据公司的特点和业务情况，结合相关法规和行业标准，编写内控制度。
3. 内部审核、辅导：组织内部专业人员对内控制度进行审核和辅导，确保其合规性和实用性。
4. 高层批准：经过内部审核和辅导后，将内控制度提请公司高层批准。
5. 内控制度的实施和推广：制定实施计划并进行培训，确保全体员工了解和熟悉内控制度。
6. 监督和改进：建立有效的监督机制，定期评估内控制度的实施效果并根据需要进行改进和完善。
基金管理制度及内控
基金管理制度及内控一、基金管理制度概述基金管理制度是指基金管理公司为规范基金管理活动、保护投资者利益而制定的一套规章制度。
基金管理制度包括基金管理公司的组织结构、人员配备、业务流程、风险控制、信息披露等方面的规定。
基金管理公司应根据监管部门的要求和市场实践制定相应的基金管理制度，并不断加以完善和调整，以确保基金管理活动的合法合规和稳健运作。
基金管理制度的核心是内控机制。
内控是指基金管理公司为实现其业务目标，在执行规章制度和程序的过程中，对内部资源、资产和风险进行有效管理、监督和控制的过程。
内控是基金管理公司保持经营活动合法合规、稳健运作的关键。
基金管理公司应建立健全的内部控制机制，确保基金管理行为符合法律法规和业务规范，促进基金管理公司发展和稳健运营。
二、基金管理公司的组织结构基金管理公司的组织结构是其内部管理体系的基础。
组织结构应具备明确的职责分工、有效的决策机制、健全的监督机制和适当的运作程序。
合理的组织结构可以提高基金管理公司的运作效率、降低内部冲突、防范风险。
一般情况下，基金管理公司的组织结构包括董事会、监事会、总经理办公室、投资部门、风险管理部门、合规部门、财务部门、运营部门等。
董事会是基金管理公司的最高决策机构，负责公司整体管理、战略规划和重大事项的决策。
监事会负责对董事会的决策进行监督和审查，保护投资者利益。
总经理办公室负责公司日常管理和执行董事会的决策。
投资部门负责基金的投资管理和交易执行。
风险管理部门负责对基金风险进行评估和控制。
合规部门负责对公司合规事项进行监督和管理。
财务部门负责公司的资金管理和财务报告。
运营部门负责公司各类运营工作。
基金管理公司应根据自身规模和业务特点合理设置各部门，确保公司内部的顺畅沟通和高效运作。
同时，基金管理公司应建立完善的制度和流程，明确部门之间的职责和协作关系，避免信息不畅、决策不定等问题的发生。
三、基金管理公司的人员配备基金管理公司的人员配备是其能力和素质的体现。
内部控制与风险管理
内部控制与风险管理内部控制与风险管理随着企业日益复杂化的经营环境和竞争状况，风险管理变得越来越重要。
在现代企业运营过程中，如何防范风险，保证财务数据的真实与准确性，建立有效的内部控制是企业面对风险的重要保障。
一、内部控制的概念内部控制是指组织内部通过制定一系列的管理制度和控制措施来保护公司财产和维护业务运作的有效性、有效性和合规性的一种管理手段。
内控制度是公司制定的一系列企业控制制度、流程标准、管理方法和各项组织规定的集合，以实现企业经营管理目标为最终目的，达到风险管理的目的。
在公司财务管理中，以内部控制为核心的控制体系被广泛采用，其核心价值在于防范风险、提高控制操作的效率，保障公司财产的安全与稳定引导公司可持续发展。
二、内部控制的目标1、风险管理企业内部控制的首要目标是风险管理，制定适当的企业管理制度，建立监督机制，明确组织结构，根据企业实际业务和运作风格设计企业内部控制标准，确保管理制度和企业活动之间的一致性，通过分层次、区分职责、建立相互配合的内部控制标准和流程，确保企业风险控制在适当的范围内。
2、财务管理内部控制体系的另一重要目标是财务管理。
公司的财务管理必须建立在稳健的内部控制管理基础之上，以确保公司财务数据的真实性和准确性。
同时，必须确保正常运转的财务监控和内部审计机制的正常推进，以避免因财务风险的存在而导致公司损失或财务失控的情况。
3、企业规范管理内部控制体系的另一目标是企业规范管理。
企业要规范管理流程、标准化各项管理操作，实现优化企业管理和有效管理，提高企业活动的整合性和协同性，以实现企业全面发展的目标。
三、内部控制的基本特征1、层级性：内部控制应以层级关系分别制定一定范围的管理计划和控制流程。
2、内部配合：内部控制的各项控制操作应相互配合、层层落实。
3、全面性：内部控制应该遵守相关法律、法规，有利于公司成长发展的流程通畅畅通，避免公司与法律、法规产生矛盾。
4、适度性：内部控制必须根据企业实际情况，恰当的制定初步的标准并适当完善。
某基金公司内部控制纲要
某基金公司内部控制纲要一、引言内部控制是现代企业管理的重要组成部分，对于保障企业财务安全、提高管理效益、防止内部失职与腐败等方面具有重要意义。
本文档旨在介绍某基金公司的内部控制纲要，包括内部控制的定义、目标、原则以及实施步骤等内容。
二、内部控制的定义内部控制是指企业为实现目标，通过建立一系列的制度、方法和措施，对企业运作过程中的风险进行有效管理、控制和监督的过程。
它涉及到企业内部各级管理人员、各个部门以及职员的责任和义务。
三、内部控制的目标1.确保财务报表的准确性和可靠性。
2.保护企业资产，防止资源的浪费和损失。
3.促进企业业务的有效运作，提高管理效率。
4.防范内部失职与腐败行为，维护企业的声誉和形象。
5.遵守法律法规，保障企业的合规经营。
四、内部控制的原则1.分工与协作原则：明确各个部门和岗位的职责，建立合理的权责制。
2.适度与经济原则：内部控制的制度和方法应当适应企业的规模和特点，合理利用资源。
3.风险与收益平衡原则：根据企业实际情况，合理把握风险管理和收益追求的平衡点，实现风险可控。
4.连贯与全面原则：内部控制的各个环节应相互衔接，全面覆盖企业运作的各个方面。
5.及时与有效原则：内部控制的制度和措施需要及时跟踪和检测，确保风险及时防范和处理。
五、内部控制的实施步骤1.制定内部控制政策和制度：根据企业的实际情况，制定内部控制的相关政策和制度，明确各个部门和岗位的职责和义务。
2.建立内部控制框架：根据内部控制目标和原则，建立内部控制的工作框架，确保各个环节的有效运行。
3.风险评估与控制：对企业运作过程中的风险进行评估和控制，采取相应的防范措施，确保风险可控。
4.内部审计与监督：建立内部审计制度，对企业的运营情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。
5.员工培训与教育：加强员工的内部控制意识和知识，通过培训和教育提升员工的合规意识和风险识别能力。
6.审查和改进：定期对内部控制的制度和措施进行审查和评估，及时发现问题并进行改进。
内部控制和风险管理报告
内部控制和风险管理报告
内部控制和风险管理报告是对企业内部控制和风险管理状况进行记录、分析和评估的文件，它反映了企业在实现既定目标过程中，如何有效地识别、评估、控制和监督潜在风险。
内部控制和风险管理报告的主要内容包括以下几个方面：
1. 内部控制环境：描述企业的组织结构、权责分配、内部审计、员工培训等内部控制环境，以及这些环境对企业内部控制的影响。
2. 风险识别与评估：分析企业在经营过程中可能面临的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，并评估这些风险对企业的影响程度。
3. 内部控制活动：描述企业为降低风险所采取的控制措施，如授权审批、内部审计、信息系统控制等，以及这些措施对企业内部控制的影响。
4. 信息与沟通：分析企业内部的信息传递机制、报告体系以及员工之间的沟通，评估这些因素对企业内部控制的影响。
5. 内部控制监督：介绍企业对内部控制的监督方式，如内部审
计、管理层监督等，以及这些监督措施对企业内部控制的影响。
6. 风险管理绩效评估：对企业在一定时期内内部控制和风险管理的实施效果进行评估，包括风险控制的有效性、内部控制环境的适应性等。
7. 改进建议：根据内部控制和风险管理报告的分析结果，提出针对性的改进建议，以提高企业的内部控制和风险管理水平。
内部控制和风险管理报告应具有客观性、准确性、及时性和完整性，以便于企业管理层、董事会、监事会等相关部门了解企业的内部控制和风险管理状况，从而为决策提供依据。
同时，内部控制和风险管理报告也有助于企业进行自我监督和评价，促进企业持续健康发展。
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2000
30
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客户数量超过1000万
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资产规模始终位于行业前三名
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0
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
类别
客户类型
组合数量
管理资产规模（亿元）
管理基金（组合）数量
基金
公众、机构客户
17
社保
全国社保理事会
基金兴华成立以来的累计收益率超过1000%，在可比基金中位居第一名
基金行业中的长跑冠军
成立最早的五只基金收益排名
1100% 1000%
900% 800% 700% 600% 500%
基金兴华（华夏） 基金安信（华安） 基金裕阳（博时） 基金开元（南方） 基金金泰（国泰）
注：统计时间为1998年8月1日至2007年12月底。数据来源：天相投资。
卖方 分析师
卖方 分析师
策略 分析师
基金 基金 经理 经理
卖方 分析师
卖方 分析师
五、市场认可
时间
奖项/荣誉
举办方
基
2008.01 2007 年度十大金牛基金管理公司
金
2007.01 2006 年度十大金牛基金管理公司
二、投资业绩：持续优异
1、运作满一年的基金，全部获得较高收益
资产类型
股票型
混合型 债券型 货币型
基金名称 基金兴华 基金兴和 华夏成长 华夏精选 50 ETF 中小板 ETF 华夏优增 华夏回报 华夏红利 华夏回报 2 华夏增长 华夏债券 华夏现金
管理方式 封闭式 封闭式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式 开放式
三、人员队伍：业内最强大的专业投资团队
公司高管团队经验丰富、人员稳定。范勇宏先生1998年 创立公司以来，一直担任公司总经理职务。范勇宏总经 理获得 “2006年度中国基金业杰出掌门人奖”和“中国 基金业十年杰出贡献人物”称号。
公司拥有一支92人的投研团队 ➢ 投资经理团队平均证券从业年限超过9年，在我公司 平均任职时间为5年 ➢ 研究团队平均从业年限为6年，在我公司平均任职年 限为4年
根1 据晨星中国数据 华夏大盘精选基金：2007年度收益率226.24%，172只股票型基金排名第1 华夏红利基金： 2007年度收益率169.42%，172只股票型基金排名第6 华夏平稳增长基金：2007年度收益率140.20%，172只股票型基金排名第
12
二、投资业绩：持续优异
3、运作时间越长，业绩优势越明显
1、国内最早成立的三家基金公司之一 成立于1998年4月9日 总部位于北京，业务覆盖全国各主要城市，在北京、
上海、深圳和成都设有分公司
一、基本情况：基金行业的排头兵
2、资产管理情况
历年管理资产规模和基金数量增长情况
21只基金/组合；23个年金组合 3000
50
2500
40
资产规模超过2600亿元
3
亚债
亚洲11国央行
1
注：以上数据未包括投资咨询业务，仅包 括证券投资管理及特定客户委托投资管理 业务。
年金
广大企业和职工
23
一、基本情况：基金行业的排头兵
3、拥有完整的投资产品线
股票基金
货币基金 潜在风险 预期收益
华夏现金增利
规模排名 2/40
混合基金
债券基金
华夏债券 亚洲债券基金 社保基金债券委托组合
累计收益率 1084.27% 445.62% 446.79% 731.09% 417.57% 197.60% 183.34% 444.54% 489.82% 197.35% 297.66% 43.69% 9.71%
年化收益率 29.18% 22.30% 32.49% 86.79% 72.89% 100.80% 159.28% 48.00% 103.13% 120.16% 169.09% 7.23% 2.50%
规模排名 2/14
基金兴华
华夏回报
基金兴和 华夏行业精选
华夏回报二号
华夏优势增长
华夏红利 华夏平稳增长 华夏蓝筹核心 企业年金委托组合
华夏成长 华夏大盘精选
华夏复兴 华夏全球精选
上证50ETF
中小板ETF
社保基金股票委托组合
规模排名 1/48
规模排名 5/52
一、基本情况：基金行业的排头兵
4、拥有中国基金公司的全部业务资格 1998：国内首批封闭式基金管理人 2001：国内首批开放式基金管理人 2001：首家也是唯一的全国社保基金临时管理人 2002：首批全国社保基金正式投资管理人 2004：国内唯一亚洲债券基金中国子基金的投资管理人 2005：首批企业年金投资管理人 2007：首批QDII投资管理人
三、人员队伍：筑造共识、共享、共担的一流投研团队
引进优秀人才
Байду номын сангаас
加强专业培训
建立公平的考核和奖惩机制
共识
共享
共担
四、投研架构：以策略分析师为核心，实现投研一体化
卖方
卖方 分析师
分析师
卖方 分析师
基金 经理
基金 经理
卖方 分析师
基金 策略 经理 分析师
内部
策略 基金 分析师 经理
分析师
团队
莱芜钢铁集团有限公司 企业年金基金投资管理人申请陈述
华夏基金 2008年1月
目录
第一部分 华夏基金情况简介 第二部分 企业年金业务实践 第三部分 内部控制与风险管理 第四部分 投资管理与服务方案
第一部分 华夏基金情况简介
一 基本情况 二 投资业绩 三 人员队伍 四 投研架构 五 市场认可
一、基本情况：基金行业的排头兵
注：截至2007年12月底。数据来源：天相投资。
二、投资业绩：持续优异
2、2007年度继续保持领先势头
根据中国证券报刊登的银河证券基金中心数据
华夏大盘精选基金：2007年度收益率226.24%，130只股票型基金排名 第1
华夏红利基金： 2007年度收益率169.42%，58只偏股型基金排名第1 华夏平稳增长基金：2007年度收益率140.20%，24只平衡型基金排名第
基金类型 积极型 指数型 积极型 积极型 指数型 指数型 积极型 积极型 积极型 积极型 积极型 积极型 积极型
成立时间 1998-04-28 1999-07-30 2001-12-18 2004-08-01 2005-02-23 2006-06-08 2006-11-24 2003-09-05 2005-06-30 2006-08-18 2006-08-09 2002-10-23 2004-04-07