附表1预算单位季度分月用款计划申请表
预算说明
2014年乌兰察布市商都县小海子镇高标准基本农田建设项目预算书（终稿）承担单位：商都县国土资源局编制单位：呼和浩特市经纬方元测绘技术有限责任公司编制日期：2014年11月2014年乌兰察布市商都县小海子镇高标准基本农田建设项目预算书(终稿)项目承担单位：商都县国土资源局项目负责人：编制单位：呼和浩特市经纬方元测绘技术有限责任公司项目负责人：编制日期：2014年11月报告名称: 2014年乌兰察布市商都县小海子镇高标准基本农田建设项目预算书（修改稿）报告编制单位: 呼和浩特市经纬方元测绘技术有限责任公司批准：刘成华审定：吴明山审核：白忠强项目负责人: 高明主要参加人员: 周丽萍刘小龙闫发财张晓燕高红霞周毓娟孟霞第一部分预算编制说明1 项目概况 (4)1.1项目区概况 (4)1.1.1 项目所在地 (4)1.1.2 项目类型 (4)1.1.3 项目性质 (4)1.1.4 项目区位置和范围 (4)1.1.5项目建设规模 (4)1.1.6项目区土地权属情况 (4)1.1.7 项目预计新增耕地情况 (4)1.2项目投资概况 (4)1.3年度投资计划 (5)2 预算编制依据 (7)3 取费标准和计算方法的说明 (7)3.1基础单价 (8)3.1.1人工预算单价 (8)3.1.2主要材料预算价格 (10)3.1.3施工用电、风、水预算单价 (11)3.2工程施工费 (11)3.2.1 直接费 (11)3.2.2 间接费 (13)3.2.3 利润 (13)3.2.4 税金 (13)3.3设备费 (13)3.4其他费用 (14)3.4.1 前期工作费 (14)3.4.2 工程监理费 (16)3.4.3竣工验收费 (16)3.4.4 业主管理费 (18)3.5不可预见费 (19)4 主要工程量计算及确定说明 (19)5 项目技术经济指标分析 (19)5.1项目产出指标分析 (19)6 其他需要说明的问题 (21)第二部分项目预算表表1总预算及分年度预算表表2 预算总表表3 工程施工费预算汇总表表3—1 工程施工费预算表表3—2 工程施工费单价汇总表表4 设备购置费预算表表5 其他费用预算表表6 不可预见费预算表表7 季度分月用款计划表附表：附表1 人工预算单价计算表附表2 主要材料预算价格计算表附表3 次要材料预算价格表附表4 混凝土、砂浆材料计算表附表5 机械台班预算单价计算表附表6 工程施工费单价分析表预算编制说明1 项目概况1.1项目区概况1.1.1 项目所在地项目区位于乌兰察布市商都县小海子镇宋家村、张家村等村。
预算单位用款申请
预算单位用款申请一、上报分月用款计划一级预算单位按照预算管理级次，汇总下属用款单位的分月用款计划。
分月用款计划在预算指标批复前，根据业务处室提供的控制编制；预算指标批复后，根据预算数编制。
一级预算单位于每月10日前将直接支付、授权支付的分预算内外资金，分款项、项目的分月用款计划汇总数及各用款单位的明细表报财政局国库处。
二、财政局审核批复财政局国库处根据年度预算指标、预算处专户的资金情况及库款预测等情况，批复分直接支付、授权支付的各部门汇决的分月用款计划；同时，将批复的一级预算单位分月用款计划（附基层预算单位用款计划明细表）以书面形式提供给财政国库支付中心（资金部）。
三、直接支付用款申请财政直接支付用款申请由用款的基层预算单位根据批复的分月财政直接支付用款计划向财政国库支付中心填写《财政直接支付申请书》并附上手续齐备的有关依据。
《财政直接支付申请书》按款分项填写，基本建设支出、科技三项费、政府采购等专项支出类按项目填写。
财政直接支付用款申请在提交国库支付中心之前，应由财政局国库处签署审核意见，并核定相应金额。
款项直接支付后由代理银行开具《财政直接支付入帐通知书》通知一级预算单位及基层单位，作为编制记帐凭证的依据。
三、授权支付用款申请财政授权支付程序适用于预算单位未纳入工资统发的支出、分散采购部分的购买支出和零星支出。
基层预算单位凭据《财政授权支付额度到帐通知书》所确定的额度使用资金。
预算单位支用授权额度时，填制财政部门统一制定的《财政授权支付凭证》送代理银行，凭证填写必须要完整、清楚、加盖印章齐全，不得涂改。
代理银行根据《财政授权支付凭证》通过预算单位零余额帐户办理资金支出。
预算单位支用授权支付额度可通过转帐或现金等方式结算。
支取现金时，应按中国人民银行《现金管理条例》从预算单位的零余额帐户中提取现金。
零星工程管理
一、为规零星工程的计价管理，既能机动灵便地处理现场紧急或者突发事宜，又能合理地控制工程成本，且在操作中有章可循，特制订本规定。
二、合用围：各项目公司、物业公司、资产管理部等所有零星工程的申报、建设、验收、结算、交付使用须按照本规定要求执行。
零星工程管理除执行本规定外，并应符合公司现行的有关制度和要求。
本办法合用于零星工程，产生的费用只要能按变更(含设计变更、工程变更)、签证归类的必须按变更、签证出。
本办法的月度计划审批表和月度实际费用确认单作为费用过程控制的辅助手段，目的是提高零星工程管理的计划性、尽量减少零星工程。
最终零星费用要归入工程总成本中进行目标成本核算。
三、3.1 工程竣工后为完善、补充原设计缺陷，需要对局部进行调整，以满足美观、合用等功能所产生的工程项目；费用最终归入各分部分项工程中核算。
3.2 工程开工前有关三通一平所产生的施工用水、用电、暂时道路、暂时围墙、暂时路口、安全屏障及拆迁、拆除等零星项目工程；费用最终归入开辟成本临建工程中单独列明细项核算。
..3.3 因施工、安装缺陷原承包方在保修期不及时履行保修义务而又急需对工程进行返修，需速另行委托施工单位进行修复的维修工程；费用调整最终归入原承包方承包的工程列明细项核算。
3.4 施工期间，在合同围，承包方由于某种原因对合同围的工程项目不予施工的，发包方需另行委托施工单位进行施工的。
费用最终归入工程明细项中列明细项核算。
3.5 施工期间，在合同围，承包方不按甲方要求或者指定价格对工程进行局部调整的分部工程；费用最终归入工程明细项中列明细项核算。
3.6 庆典、袭击检查、参观、突发事故等引起不可预见的工程项目调整工程；费用最终归入不可预见费中单独列项核算。
4.1 当浮现上述情况并需要发生费用时，估计工程费用在万元以，确定为零星工程；4.2 费用管理：4.2.1 当零星工程产生的原因是属于上述第三项中的 3.1 或者 3.6 种类型时，其费用列入工程费支出；此费用各部门会签允许后必须经总裁审批后执行。
5、国库集中支付相关工作要求及业务流程
（五）用款计划编报要求
1、内容要准确、规范?编码要注意：预算单位组织机构代码； 预算编码；科目编码，科目名称；项目编码，项目名称。 2、直接支付用款计划必须填写项目编码和项目名称。年中新 增项目无编码的与部预算执行中心联系，经与财政部国库司沟通确 定。 3、报送要及时?每年11月20日前二级预算单位报送下一年基本 支出1-5月分月用款计划。4月20日前报送基本支出6-12月分月用款 计划。二级预算单位上报项目支出分月用款计划时间是：11月20日 前报送第一季度计划；2月20日前报第二季度计划；5月20日前报第 三季度计划；8月20日前报第四季度计划。各基层预算单位要根据 自己所处级次，在报送时间上相应再提前。只有保证分月用款计划 的报送时间，才能为资金额度及时下达创造条件。
五、资金支付管理
（一）直接支付 财政直接支付的一般程序仍然遵照：财库[2002]28号 文，即：《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支 付管理办法》办理。 1、预算单位依据批复的年度部门预算、分月用款计 划、工程项目实际进度和有关支付凭证编制直接支付申 请书； 2、财政专员办审核的主要内容包括： （1）用款是否符合预算，是否超已核批的用款计划； （2）是否按规定程序申请使用资金； （3）是否根据合同条款支付资金； （4）是否按项目进度申请使用资金。
3、直接支付与授权支付划分的依据
按照目前规定（财库[2004]179号，经调财[2004]171号 ）和2005年资金支付方式和范围划分原则，“2005年财政 拨款中，使用财政资金超过200万元（含200万元）的工程 采购支出、纳入政府采购预算且单项采购支出超过80万元 （含80万元）的物品和服务采购支出、能够直接支付到用 款单位的转移性支出，原则上都要实行财政直接支付。各 试点单位财政拨款中，除上述实行财政直接支付和规定暂 按原渠道支付以外的资金，实行财政授权支付”。
上海市财政局、中国人民银行上海分行关于印发《上海市市级财政资金国库集中支付管理暂行办法》的通知
上海市财政局、中国人民银行上海分行关于印发《上海市市级财政资金国库集中支付管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】上海市财政局,中国人民银行上海分行•【公布日期】2008.06.05•【字号】沪财库[2008]26号•【施行日期】2008.06.05•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理,财政综合规定正文上海市财政局、中国人民银行上海分行关于印发《上海市市级财政资金国库集中支付管理暂行办法》的通知（沪财库[2008]26号）各市级预算单位，各国有商业银行、股份制商业银行上海（市）分行，上海银行、上海农村商业银行：为进一步深化本市国库集中支付制度改革，根据市政府办公厅印发的《上海市深化国库集中支付制度改革方案》，我们制定了《上海市市级财政资金国库集中支付管理暂行办法》，现印发给你们，请按照执行。
上海市财政局中国人民银行上海分行二ＯＯ八年六月五日上海市市级财政资金国库集中支付管理暂行办法第一章总则第一条为加强财政资金管理与监督，提高资金运行效率和使用效益，保证财政国库管理制度改革试点工作顺利进行，根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》、《财政国库管理制度改革试点会计核算暂行办法》和《上海市深化国库集中支付制度改革方案》及其他有关法律、法规，制定本办法。
第二条本办法适用于本市市级纳入预算管理和财政专户管理的财政资金，不包括财政拨付的基本建设资金（基本建设资金国库集中支付办法另定）。
第三条财政资金实行国库集中支付方式，按照不同的支付主体，对不同类型的支出，具体实行财政直接支付或财政授权支付。
财政部门对条件许可的项目要实行财政直接支付方式。
第四条已实行国库单一账户管理的预算单位，其纳入财政管理的财政资金按国库集中支付管理要求采取财政直接支付或财政授权支付方式进行。
第五条未实行国库单一账户管理的预算单位，其纳入财政管理的财政资金属于财政直接支付范围的，按财政直接支付方式进行支付；其未纳入财政直接支付范围的，由财政部门严格按照年度预算和用款计划将资金拨付到各预算单位，再由预算单位按规定程序自行支付，待纳入国库单一账户管理后再实施财政授权支付。
预算表格与预算格式
第六章预算表格及格式一、预算书主件（目录、预算编制说明略）1．封面——首页××××项目预算书（一号黑体字）项目承担单位：（三号宋体字）预算编制单位：（三号宋体字）编制日期：年月日（三号宋体字）2．封面——扉页（签署页）××××项目预算书（二号黑体字）项目承担单位（公章）预算编制单位（公章）负责人：（三号宋体字）（签字）复核人：（三号宋体字）（签字）编制人：（三号宋体字）（签字）编制日期：年月日（三号宋体字）3．预算表格表1土地开发整理项目总预算及分年度预算表填表说明：项目类型分为土地开发、土地整理和土地复垦三种。
预算总表工程施工费预算表填表说明：1、直接工程费（2）、措施费（3）、间接费（4）具体见表3－1－1、表3－1、表3－2。
2、表中（5）＝[（2）＋（3）＋（4）] ×费率。
3、表中（6）＝[（2）＋（3）＋（4）＋（5）] ×费率。
4、表中（7）＝（2）＋（3）＋（4）＋（5）+（6）。
表3－1直接费预算表算；具体人工费、材料费和施工机械使用费见表3—1－1。
2、（5）＝（2）＋（3）＋（4），（7）＝（5）或（2）×（6），（8）＝（5）＋（7）。
表3－1－1直接工程费预算表填表说明：1、本表是对各项工程直接工程费的合计。
2、表中“工程名称”栏须按顺序填写单项工程、分部工程、分项工程名称。
表中所列工程为农田水利工程中支渠工程部分项目名称（举例）。
3、（8）＝（4）×（5），（9）＝（4）×（6），（10）＝（4）×（7），（11）＝（8）＋（9）＋（10）。
表3－2间接费预算表填表说明：1、表中（4）＝（2）×（3）。
2、本表是按单项工程的工程类别（土方工程、石方工程、砌体工程、混凝土工程、安装工程等）计算；具体直接费或安装工程部分人工费见表3—1。
用款计划及资金支付04-11
用款计划及资金支付实务操作——业务流程及相关制度的变化情况一、划分支付方式及支付范围（一）划分支付方式1、支付方式的种类直接支付授权支付实拨资金2、支付方式划分原则已实施国库制度改革的部门：预算内资金支付方式划分为直接支付或授权支付。
未实施国库制度改革的部门：预算内资金支付方式划分为实拨资金。
政府性基金及预算外资金目前暂未纳入集中支付改革范围，其支付方式划分为实拨资金。
离退休人员经费暂按原渠道拨付。
3、直接支付与授权支付划分的依据财政部《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》（财库[2002]28号）中的有关规定（二）划分支付范围确定纳入集中支付的预算级次或单位。
（三）划分支付方式及支付范围的依据财政部关于2005年度支付方式和支付范围划分原则的规定。
此文件将于近期下发。
（四）划分程序及时间要求1、部门根据所属单位的情况及预算控制数（或正式部门预算数）向财政部提出本部门2005年资金支付方式与支付范围划分建议表。
2、财政部国库司商部门管理司审核确定后，批复通知各部门。
两次划分，正式文件上报，正式文件批复。
注意：支付方式及支付范围确定后，将作为年度支付控制的重要依据。
部门预算控制数下达后10个工作日部门预算数下达后10个工作日二、编报单位分月用款计划2005年财政部对分月用款计划管理作了重大调整。
主要是内容、种类、格式及报送方式发生了变化。
（一）用款计划内容变化情况1、用款计划对应部门预算，增加基本支出、项目支出。
在基本支出及项目支出下划分直接支付或授权支付。
2、省略了支出类型的内容。
（二）用款计划的种类及格式1、基本支出用款计划预算单位1-5月基本支出分月用款计划表（或6-12月）预算单位1-5月基本支出分月用款计划汇总表（或6-12月）2、项目支出用款计划预算单位项目支出分月用款计划表（按季分月）预算单位项目支出分月用款计划汇总表（按季分月）3、政府性基金支出分月用款计划表（按季分月）4、预算外支出分月用款计划表（按季分月）5、预算内收入退库分月用款计划表（按季分月）6、预算内实拨资金1-5月基本支出分月用款计划表（或6-12月）7、预算内实拨资金项目支出分月用款计划表（按季分月）（三）用款计划报送方式网上传送电子文件取消纸质文件预算内实拨资金1-5月基本支出分月用款计划表（或6-12月）除外，要求纸质与电子同时报送。
关于财政直接支付用款申请的指引
关于财政直接支付用款申请的指引一、事项名称办理财政直接支付用款申请。
二、设定依据《中华人民共和国预算法》、《财政部中国人民银行关于印发〈财政国库管理制度改革试点方案〉的通知》（财库〔2001〕24号）等法律及有关文件。
三、申请条件1.申请单位有当年财政安排的预算项目；2.申请用款项目已下达直接支付用款计划；3.申请单位在广州市财政局国库支付分局（以下简称支付分局）已预留直接支付印鉴；4.申请用款符合法律法规和国库集中支付等管理规定。
四、办理材料（一）基本材料1.《财政直接支付用款申请书》(由申请单位登录广州市本级财政预算管理一体化系统填写并上报，未能安装一体化系统的申请单位，可登录广州财政网下载填写，其中财政部门留存联加盖直接支付预留印鉴)；2.《财政直接支付用款申请内部审核表》。
（二）分类用款申请所需材料1.货物、服务采购类用款：▲首次请款时提交：（1）中标通知书或采购结果通知书（达到政府采购要求时提交）；（2）中标公告复印件（登录广东省政府采购网打印）；（3）非公开招标采购方式的批复文件复印件（涉及非公开招标采购项目提交）；（4）合同复印件,其中：协议供应项目提供在协议采购平台打印的带有二维码的采购合同或结算单，电子商城项目提供在电子商城平台打印的带有二维码的采购合同；（5）合同条款约定的其他材料复印件，如履约保函、预付款保函等；（6）进口产品审核意见复印件（涉及进口产品采购项目提交）；（7）保密项目的证明材料（涉密项目提交）；（8）信息化主管部门对信息化项目审核意见或备案文件复印件（信息化项目提交）；（9）配备小汽车业务受理回执复印件（纳入定编管理的汽车采购项目提交，登录广东省小汽车定编办公室网页打印）；（10）《广州市党政机关、事业单位车辆租用审批表》复印件（车辆租用项目提交）；（11）相关付款票据复印件（无法提供时需提交相关说明）；（12）财政部门要求的其他材料。
▲合同进度款、结算款申请时提交：（1）经项目申请单位确认的项目进度（工作量）情况说明或验收报告复印件；（2）信息化主管部门对信息化项目验收意见或存档备查文件复印件（信息化项目提交）；（3）补充合同复印件（签订补充合同的项目提交）；（4）合同条款约定的其他材料复印件，如质量保证金保函；（5）相关付款票据复印件（无法提供时需提交相关说明）；（6）财政部门要求的其他材料。
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财政授权支付额度通知单
————单位： 现将 月份财政授权支付额度通知单送你行，请在规定的额度内支付和清算 资金。 人民币（大写） （小写）
第 二 联 退 区 财 政 局 国 中支付中心 主任： 科长： 经办： 银行（盖章）
注：本通知单与预算单位财政授权支付明细单共 张一并使用
附表12
财政授权支付额度通知单
———— 单位： 现将 月份财政授权支付额度通知单送你行，请在规定的额度内支付和清算资 金。 人民币（大写） （小写）
第 一 联 代 理 银 行 作 清 算 支 付 凭 证
授权额度
备注： 广州开发区财政国库集中支付中心（印鉴）
备注
注：本通知单与预算单位财政授权支付明细单共 张一并使用