财务借款流程
财务借款管理规定
财务借款管理规定财务借款管理规定一、背景财务借款是指企业为满足业务和经营发展需求，向外部机构或个人借款的行为。
为了规范财务借款行为，保证财务借款的合法性和风险控制，制定本规定。
二、借款程序2.1 申请借款企业需要借款时，应由财务部门向上级主管部门提交借款申请。
申请中应包含借款金额、借款用途、还款计划等详细信息，并附上必要的相关证明文件。
2.2 审批程序上级主管部门收到借款申请后，应进行审批。
审批程序包括初审和复审两个环节。
初审环节由财务部门进行，负责核实借款申请的真实性和合规性。
初审通过后，将申请报送给上级主管部门进行复审。
复审环节由上级主管部门负责，主要是对借款申请进行风险评估和决策。
复审通过后，将申请报送给财务部门进行下一步操作。
2.3 签订借款合同经过审批的借款申请，财务部门与借款机构或个人签订借款合同。
合同中应明确借款金额、借款利率、还款方式、还款时间等关键条款。
签订借款合同后，财务部门应将合同副本妥善保管，确保合同的完整性和安全性。
三、借款管理3.1 资金使用审核在借款资金到位后，财务部门应加强对借款资金的使用审核。
资金使用审核主要包括核实借款资金是否符合借款用途、是否按照合同规定使用等方面。
财务部门还应建立相关记录和档案，以便日后审计和核查。
3.2 还款计划执行借款人应按照合同规定的还款计划进行还款。
财务部门应定期跟踪还款情况，及时进行还款核对和记录。
若借款人逾期未还款，财务部门应及时采取相应措施，如催款通知、与借款人协商等，确保借款的及时追回。
3.3 借款利息计算与支付财务部门应根据合同约定，按时计算借款利息，并将利息支付给借款机构或个人。
3.4 财务借款台账管理财务部门应建立健全财务借款台账，记录借款的基本情况、借款合同、还款情况等相关信息。
并定期进行核对和审计，确保借款管理的准确性和完整性。
四、风险控制4.1 审慎借款财务部门在申请借款时应审慎评估借款的必要性和可行性。
避免滥用贷款，防范风险。
财务制度借款报销流程
财务制度借款报销流程
摘要
为了规范公司的财务管理制度、加强对财务活动的监督，本文将介绍借款报销
的流程。
借款流程
1.首先，员工需要填写借款申请表，包括借款金额、日期、用途等信息，
并提交给主管审批。
2.主管审批后，将借款申请表交给财务处理。
3.财务会计确认借款金额和日期是否与申请表一致，如果一致，则将借
款金额打入员工指定的银行账户。
4.借款人需在规定时间内提交“借款凭证”，即银行流水记录或支票等原
件。
报销流程
1.员工需要填写报销申请表，包括报销金额、日期、发票等信息，并提
交给主管审批。
2.主管审批后，将报销申请表交给财务处理。
3.财务会计确认报销金额和日期是否与申请表一致，并检查发票是否符
合规定的报销政策和流程。
4.如果发票符合要求，财务会计将报销金额打入员工指定的银行账户。
5.员工需在规定时间内提交“报销凭证”，即发票原件和报销单。
注意事项
1.员工在填写申请表时应注意填写正确的信息，如借款金额、用途、报
销金额、日期等。
2.主管在审批借款和报销时应认真审核申请表，确保信息的准确性和合
法性。
3.员工在提交“借款凭证”和“报销凭证”时应注意保留好原件，并严格按
照规定时间内提交，以免耽误处理流程。
4.财务会计应审核申请表和凭证时要严格按照财务政策规定，并及时处
理审批流程，确保公司财务的正常运转。
结论
通过详细介绍公司借款报销流程，希望能够让公司所有员工都能清楚了解和掌
握该流程，并严格按照规定流程进行，确保公司财务管理的规范化和良好的运转。
企业财务制度借款、用款及报销细则
企业财务制度借款、用款及报销细则一、定义：本制度规范借款、用款、报销三类经济业务关系。
1、借款是指款项用途已经明确，但是借款人只能以现金支付、无法或者不便于提供对方账户，费用额度在2000元以下的经济业务。
2、用款是指根据合同约定或者实际劳务已经发生，公司已经产生对外付款的义务，并且经过申请，需要由公司直接支付给实际服务或产品提供方的经济业务，用款必须采用网上银行对公转账或者转账支票的支付方式，主要用于金额在2000元以上的付款。
3、报销是指员工因处理公司的事务或受公司指派出差执行公司的某项公务而发生的费用，由经办人按公司的规定，凭业务发生的原始单据（发票）向公司报销费用，领取款项或核销借款的一项经济活动。
主要用于个人费用或小额支出。
二、基本原则：借款、用款及报销需遵循谁经办谁借（用）款谁报销的原则，借款人和用款申请人承担报销的责任，借款、用款的冲账周期不得超过30天，过期或拖期不报，财务部协同人力资源部从责任人的工资中扣除。
三、涉及采购、技术服务、办公房租及物业费、市场推广、广告宣传、招聘费、培训费、代理服务费、服务器托管费等支出项目，需要签署正式合同后方可发起用款申请流程。
四、借款、用款申请流程：无论是借款还是用款均应通过金蝶系统进行申请。
如果是借款，在金蝶系统中体现的是借款单，即借款人需要借款时，在金蝶系统中填制借款单，需写明借款用途、相关费用明细，经过金蝶系统的审批流程，财务部将款项打入借款人的收款账号。
如果是用款，在金蝶系统中体现的是用款申请单，即用款申请人在金蝶系统中填制用款申请单，经过金蝶系统审批流程，财务在收到缴款通知书、发票原件或扫描件后，方执行付款。
如与商家签有合同（附加信息中写明合同期间和最后付款日期，并写明是几月份的费用），提交用款审批单时需上传OA非商家合同会签流程表、双方盖章扫描件、发票扫描件、前一期K3付款截图后方可执行付款。
各类借款、用款应提前三至五个工作日提出申请以确保充足的审批时间。
工程项目部财务借款制度
工程项目部财务借款制度一、总则为规范工程项目部财务借款行为，提高资金利用效率，强化风险管控，特制定本制度。
二、借款范围工程项目部在确保正常运转和完成各项任务的基础上，可以向金融机构或其他合法渠道借款。
三、借款用途1. 工程项目资金不足。
2. 临时性资金周转。
3. 大额资金支出。
4. 其他确有必要情况。
四、借款程序1. 提出借款申请。
2. 申请审批。
3. 签订借款合同。
4. 收取借款款项。
五、借款申请1. 工程项目部需要借款时，应由财务部门或项目经理提出借款申请。
申请表应包括借款金额、用途、还款方式等内容。
2. 借款申请需经相关负责人审批才能提交给金融机构或其他借款方。
六、审批程序1. 财务部门收到借款申请后，应按照规定的流程进行审批。
2. 审批流程为：财务部门审核→财务主管审批→项目负责人审批→总经理审批。
3. 审批通过后，签订借款合同。
七、借款合同1. 借款合同是工程项目部与借款方之间的具有法律效力的文件。
2. 借款合同中应明确借款金额、借款期限、利率、担保方式等内容。
3. 双方签订合同后，财务部门监督借款款项的发放。
八、还款方式1. 工程项目部应按照合同规定的还款方式进行还款，保证及时足额归还借款款项。
2. 如果出现还款困难，应及时向借款方沟通，并寻求协商解决方案。
九、风险管理1. 工程项目部在借款过程中应加强风险管理，避免出现逾期还款、违约等情况。
2. 在借款合同中应明确各方的权利和义务，保障借款双方的合法权益。
十、监督检查1. 财务部门应定期对借款情况进行监督检查，确保资金使用合法合规。
2. 如果发现问题，应及时采取措施解决，并报告上级主管部门。
十一、制度解释1. 本制度的解释权归工程项目部财务部门。
2. 对本制度的修改、补充应经财务部门领导同意后方可实施。
以上为工程项目部财务借款制度，如有任何疑问或需要进一步解释，请及时联系财务部门。
希望广大员工自觉遵守，保证资金使用的合法合规，确保工程项目部的正常运转和发展。
财务制度报销借款收款
财务制度报销借款收款一、报销制度1. 报销范围报销是指员工在公务活动中发生的费用开支，按照组织规定的流程进行报销手续，最终将费用返还给员工。
报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、交通费等。
2. 报销流程员工在发生费用开支后，需按照组织规定的流程进行报销手续。
一般的报销流程包括以下步骤：（1）填写报销单：员工需将费用开支情况填写在报销单上，注明费用的用途和金额。
（2）报销单审批：报销单需经过直接主管审核批准后方可提交财务部门。
（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用开支的合法性和真实性。
（4）报销款项发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。
3. 报销标准组织应设立统一的报销标准，对不同种类的费用开支进行限制和规范。
员工在报销时需遵守组织规定的报销标准，超出标准的费用需经过特批才可报销。
二、借款制度1. 借款范围借款是指员工在特殊需要情况下向组织借取款项，待情况解决后再将款项归还。
借款范围包括但不限于：突发紧急情况、资金周转困难等特殊情况。
2. 借款流程员工需要向组织提出借款申请，并填写借款申请单，说明借款原因和金额。
借款需经过直接主管批准后方可发放。
借款后，员工需在规定的时间内将借款归还。
3. 借款管理组织应设立统一的借款管理制度，明确借款范围、流程和管理责任人。
借款管理应建立健全的审批机制和追踪机制，确保借款资金的安全和合规使用。
三、收款制度1. 收款范围收款是指组织收到的各种形式的款项，包括但不限于：销售收入、服务费用、投资回报等。
2. 收款流程组织应建立健全的收款流程，包括收款方式、收款账户、收款凭证等。
员工在收到款项后，需按照规定的流程进行登记记录，确保款项安全到账。
3. 收款管理组织应建立完善的收款管理制度，明确各部门的收款责任和权限，确保款项的准确、及时、完整地到账。
收款管理应建立严格的审核和监督机制，防止款项遗漏或挪用。
总结：财务制度中的报销、借款和收款是组织内部财务管理的重要环节，建立健全的财务制度对于维护组织财务秩序和规范运营起着至关重要的作用。
财务制度 借款管理办法
财务制度借款管理办法一、总则为规范借款行为，保障公司资金安全，根据公司财务管理制度和相关法律法规，制定本办法。
二、借款种类公司借款分为内部借款和外部借款两种。
1. 内部借款：指公司内部不同部门或单位之间的资金借贷行为。
内部借款一般为临时性、短期性质。
2. 外部借款：指公司向银行、金融机构、个人或其他团体借款所产生的资金来源。
外部借款一般为长期性、较大额度的借款。
三、借款审批权限1. 内部借款审批权限：由公司财务总监负责审批，金额在5000元以下的内部借款无需审批。
2. 外部借款审批权限：由公司董事会或董事长负责审批，金额在100万元以下由总经理审批。
四、借款申请流程1. 内部借款申请流程：（1）部门经理提交内部借款申请；（2）财务部门评估借款金额及用途；（3）财务总监审批借款申请；（4）内部借款申请成功后，财务部门跟进借款发放及还款。
2. 外部借款申请流程：（1）相关部门提交外部借款申请，包括借款金额、用途、期限等；（2）财务部门根据公司实际情况选择合适的借款方式和机构，并进行评估；（3）根据借款金额，进行相应审批程序；（4）外部借款成功后，严格按照合同规定履行还款义务。
五、借款利率及期限1. 借款利率：公司外部借款利率以市场利率为参考，根据借款金额、期限、风险等因素确定具体利率；内部借款一般不收取利息。
2. 借款期限：公司外部借款期限根据借款用途、财务需求等因素确定，一般不超过5年；内部借款期限一般不超过1年。
六、借款保障措施1. 外部借款保障：（1）签订借款合同：明确借款金额、利率、期限、还款方式等重要条款；（2）提供担保：如有必要，可提供担保措施，确保按时还款；（3）建立健全的风险管理制度，定期评估借款风险并采取措施化解。
2. 内部借款保障：（1）明确内部借款用途和期限；（2）建立借款档案，记录借款金额、用途、期限等信息；（3）实行利息计提制度，确保内部借款不影响公司正常经营运转。
七、违规行为处理1. 对违反借款管理办法的行为，财务部门将按照公司相关规定，给予相应处理，包括：纪律处分、通报批评、停止借款等。
财务制度关于借款的规定
财务制度关于借款的规定一、借款范围公司可根据实际需要向银行、金融机构或其他融资渠道申请借款，包括但不限于银行贷款、公司债券、短期融资工具等。
二、借款条件1. 借款金额：根据公司实际经营需求及偿债能力确定借款金额；2. 借款期限：根据公司资金周转情况及项目需求确定借款期限；3. 利率要求：公司应根据市场利率水平及自身信用情况确定借款利率；4. 还款方式：公司可以选择一次性还本付息、分期偿还等方式。
三、借款流程1. 提交借款申请：借款人向公司财务部提交借款申请，包括借款金额、用途、期限、利率等信息；2. 审批借款申请：公司财务部对借款申请进行审批，申请符合公司规定的，需由董事会或者董事长审批；3. 签订借款合同：借款人与借款机构签订借款合同，明确借款事项、还款方式、利率等内容；4. 放款：借款机构将借款款项划入借款人账户，借款人应按合同规定使用借款资金。
四、借款管理1. 资金用途监管：借款人应按照借款合同规定使用借款资金，并严格按照合同约定进行还款；2. 利息支付管理：借款人应按照合同约定按时支付借款利息，并保持借款账户足额余额以保证按时还款；3. 还款计划管理：借款人应建立健全还款计划，确保按时还款，如遇到还款困难应及时向借款机构沟通协商；4. 借款账户监测：公司财务部应定期对借款账户进行监测，确保还款及时到账，避免逾期发生。
五、借款风险管理1. 利率风险：借款人应关注市场利率波动，制定相应的利率对冲策略；2. 还款风险：借款人应合理评估还款能力，及时调整还款计划以避免逾期风险；3. 财务风险：公司应建立健全风险管理制度，规范财务行为，避免因借款管理不善而造成财务风险。
六、借款信息披露公司应及时向董事会、股东、监管机构等披露借款情况，包括但不限于借款金额、用途、期限、利率、还款计划等内容，确保信息透明度。
以上是关于借款的财务制度规定，希望公司能够严格遵守，并建立起健全的借款管理制度，为公司的财务稳健发展提供保障。
财务借款及核销管理办法(经典版)
财务借款及核销管理办法第一条借款申请与核准1.借款人需填写借款申请凭证，详细说明借款用途，并由部门主管签字。
2.借款申请凭证经主管会计审核后，交总经理审批签字。
3.审批通过的借款申请凭证提交至财务部进行领款手续。
第二条费用报销1.费用发生后，持相关报销票据到财务部进行报账。
2.报销票据必须提供合法有效的报销单据（特殊情况除外）。
第三条小额报销整理1.多张小额单据需按阶梯方式贴在一张空白纸上，明确显示每张单据的金额，并结算出总金额。
2.若有需要入库的物品，需附上相应的入库单据。
第四条报销记录1.报销记录必须使用碳素笔填写，标明报销日期，并附上总经理的签名。
2.确保报销记录的准确性和完整性。
第五条财务审核与付款1.财务部对报销单据进行审核，确认金额与审批人签字无误后方可进行付款。
2.完成审核后，财务部需加盖付讫章作为付款凭证。
第六条借款核销1.借款人因公借款办事，必须本着当日借当日报的原则进行核销。
2.特殊情况下，借款人必须在借款三日内进行核销。
第七条借款与核销记录1.借款记录和核销记录需妥善保存，并定期进行汇总和核对。
2.财务部应建立借款与核销的台账，记录借款人、借款金额、核销日期等信息。
第八条违规处理1.对于违反财务借款及核销管理办法的行为，将根据违规行为的性质和情节，采取相应的纪律处分措施，包括口头警告、书面警告、罚款、扣除绩效奖金等。
2.严重违反财务借款及核销管理办法的行为将视情节严重性进行纪律处分，包括降职、调岗、甚至解雇。
第九条宣传与培训1.公司将通过多种方式向员工宣传财务借款及核销管理办法，确保员工充分了解相关规定。
2.新员工入职时，应进行相关培训，以便熟悉财务借款及核销的操作流程和规定。
第十条制度修订1.公司将根据实际情况和需要，对财务借款及核销管理办法进行适时修订和完善。
2.修订后的制度将及时向员工通知，并进行解释和培训。
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财务借款流程简述：
1.借款经办人（申请人）填写“借款申请单”交所属部门经理审核；
2.部门经理核定“借款申请单”列明的借款事由，确定符合公司相
关规定批准借款的在借款审批单上签名；
3.借款经办人将此“借款审批单”提交公司总经理审核，总经理批
准后在借款单上签名；
4.借款经办人携此“借款审批单”到财务部交财务经理核定，财务
经理根据过往业务经验判断，如有异常即刻向总经理反映；如无异常则交经办会计员；
5.会计员审核单据是否合法、记载事项是否准确后开出记账凭证交
出纳员；
6.出纳员审核记账凭证及“借款审批单”记载事项是否一致，确认
无误后支付借款金额给借款人；
7.借款人在完成借款事项后及时到财务部办理还款或报销等手续；
8.财务部每月清理个人借款，催促借款未还清者办理相关手续。
借款业务流程图：。