票据结算流程
财务报销结算流程的规定
财务报销结算流程的规定一、各部门及企业人员一般费用报销流程（一）1万元以下：报销人员按报销费用的性质分类粘贴报销单据——会计审核计算后在粘贴单上签字——部门负责人或基层领导签批（适用于各实体人员）或主管领导签批（适用于大队科室人员）——财务科副科长在粘贴单上签批——结算中心主办会计复核——出纳付款（如需各个基层核算员登记的费用，必须有基层核算员的签字出纳方可付款）（二）1万元（含1万元）以上5万元以下：报销人员按报销费用的性质分类粘贴报销单据——会计审核计算后在粘贴单上签字——部门负责人在票据上签批——主管领导在粘贴单上签批——财务负责人签批——结算中心主办会计复核——出纳付款（如需各个基层核算员登记的费用，必须有基层核算员的签字出纳方可付款）（三）5万元以上（含5万元）：报销人员按报销费用的性质分类粘贴报销单据、填制大额联签单——会计审核计算后在粘贴单上签字——动用部门负责人在大额联签单动用部门处签批——部门负责人在票据上及大额联签单负责人处签批——主管领导在粘贴单及大额联签单主管队长处签批——财务负责人在粘贴单及大额联签单财务负责人处签批——大队长签批——结算中心主办会计复核——出纳付款（如需各个基层核算员登记的费用，必须有基层核算员的签字出纳方可付款）注：1、地调所费用报销履行完上诉签批程序后还应由地调所成本核算员填列费用分割单。
2、勘察公司费用报销履行完上诉签批程序后还应由勘察公司成本核算员填列费用分割单。
3、车辆费用报销履行完上诉签批程序后应到各单车核算员处签字登记。
报销流程示意图（一）科长、经理、所长、院长等第一负责人报销：部门负责人或基层领导填写签字并粘贴报销单据或大额联签单——会计审核审核后在票据上签字——主管领导审批——大队长审批——财务负责人审批——结算中心主办会计复核——出纳付款（二）队级领导报销：领导填写签字并粘贴报销单据或大额联签单——会计审核后在发票上签字——主管领导审批或大队长审批——财务负责人审批——结算中心主办会计复核——出纳付款（三）费用不在本部门（企业）列支在其他企业列支。
银行 结算 业务以及业务流程
银行结算业务以及业务流程一、银行结算业务:银行作为社会各项资金结算的中介,使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等方式进行清算行为和开展的业务。
二、银行结算业务的种类和内容:1.银行汇票结算业务:银行以银行汇票作为结算方式，在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的业务;2.商业汇票结算业务:银行作为受托付款人，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的业务;3.银行本票结算业务:银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据结算业务;4.支票结算业务:由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据结算业务;5.信用卡业务:银行通过发行信用卡实现经济主体结算的业务;6.汇兑结算业务:汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算业务;7.委托收款结算业务:收款人委托银行向付款人收取款项的结算业务;8.托收承付结算业务:根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算业务;9.信用证结算业务:银行依照申请人的申请开出信用证，凭符合信用证条款的单据支付款项的结算业务。
三、银行结算业务的具体流程:1.银行汇票结算业务流程:(1)申请人填写银行汇票申请书向开票银行申请银行汇票;(2)申请人将款项交开票银行;(3)开票银行开出银行汇票;(4)申请人将汇票交给收款人;(4)收款人或者持票人向银行出示汇票要求付款;(5)特别规定:银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月,签发现金银行汇票，申请人和收款人须为个人,持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。
2.商业汇票结算业务流程:(1)开票人在承兑银行开立单位银行结算账户;(2)开票人开立汇票;(3)开票人向收款人支付汇票;(4)收款人或者持票人向承对银行出示汇票要求付款;(5)承对银行收取手续费。
运费发票的结算流程
运费发票的结算流程同学们，今天咱们来一起了解一下运费发票的结算流程。
这可是个很实用的知识哦！咱们得搞清楚啥是运费发票。
简单来说，就是运输公司给咱们开的，用来证明运输费用的一种票据。
比如说，咱们从网上买了个大沙发，商家通过物流公司给咱们送过来，这物流公司就会给商家开一张运费发票。
那这运费发票的结算流程到底是咋样的呢？第一步，接收发票。
当运输任务完成后，运输公司就会把运费发票寄给咱们或者通过电子方式发给咱们。
咱们收到后，得先检查一下发票上的信息对不对，比如运输的货物名称、数量、起止地点、运费金额等等。
这就好比咱们收到老师批改过的作业，得先看看分数有没有算错。
第二步，核对信息。
咱们得拿着发票去跟运输合同、运输记录啥的对比对比，看看是不是都能对得上。
要是发现有不对的地方，就得赶紧跟运输公司联系，让他们改过来。
比如说，合同上写的运费是500 块，发票上却写了600 块，那可不行，得弄清楚咋回事。
第三步，审批流程。
核对没问题后，咱们就得把发票交给相关的负责人去审批。
这可能是咱们的部门经理、财务主管等等。
他们会再仔细看看，确定没问题了就签字同意。
这就像咱们写的作文要经过老师的审批一样。
第四步，入账处理。
审批通过后，财务人员就会根据发票把这笔运费记录到账里。
比如说，把500 块的运费记到成本或者费用里去。
第五步，支付款项。
最后，到了付款的时候啦，财务会按照发票上的金额，通过银行转账或者其他支付方式把钱付给运输公司。
这就好比咱们去商店买东西，得给钱才能把东西拿走。
在整个结算流程中，咱们可得认真仔细，不能马虎。
要是哪个环节出了错，可能会导致钱付错了，或者账记错了，那麻烦可就大啦！比如说，有一次小李在接收发票的时候没仔细看，结果发票上的运输日期写错了，后面核对信息的时候才发现，又得重新跟运输公司沟通，耽误了不少时间。
小王在审批的时候没注意，把一笔不该支付的运费给批了，最后发现错误的时候，追回款项可费了好大的劲。
所以呀，大家一定要重视运费发票的结算流程，按照规定一步一步来，保证不出差错。
票据结算流程范文
票据结算流程范文一、背书转让流程：1.出票人(原始持有人)在票据正面按照法定格式填写票据信息，包括票据金额、到期日、付款人等，并加盖公章或出票人签名。
2.出票人将票据交由持票人(中间持有人)，并进行背书。
3.持票人(背书人)在票据背面按照法定格式签署背书，表示将票据权利转让给下一个持票人。
4.持票人将背书后的票据再次转让给下一个持票人，重复背书步骤，直到最终转让给承兑人或票据支付行。
二、兑付流程：1.承兑人在票据到期日前，根据票据面额向票据支付行提出要求兑付票据的申请。
2.票据支付行核查票据真伪和有效性，包括票据编号、出票人的签名、票据金额、到期日等。
3.票据支付行确认票据有效后，按照票据面额向承兑人支付相应款项。
4.票据支付行将已兑付的票据注销，并在票据正面或背面盖章或签名，作为兑付凭证。
三、清偿流程：1.当票据到期日来临，票据持有人未能按时向承兑人兑付票据，承兑人有义务支付票据款项。
2.承兑人在票据到期后，与票据持有人协商清偿事宜，包括支付方式、款项数额等。
3.承兑人按照协商结果支付票据款项给持有人，必要时将支付凭证作为双方的交易凭证。
四、支付流程：1.出票人或指定的付款人在票据到期日前按照票据上的要求，向指定的支付行存入足够的款项。
2.票据支付行核查存款人的存款是否足够支付票据金额，并记录存款信息。
3.票据到期后，票据支付行按照指示从存款人的账户划拨相应款项支付给持有人。
4.票据支付行将已支付的票据注销，并盖章或签名，作为支付凭证。
总结：票据结算流程包括背书转让、兑付、清偿和支付四个环节。
背书转让是将票据权利转让给下一个持票人的过程；兑付是票据到期时由承兑人向持有人支付票面金额的过程；清偿是未能按时兑付票据时，承兑人与持有人协商支付款项的过程；支付是出票人或付款人按照票据要求向指定的支付行存入款项，并在到期后由支付行支付给持有人的过程。
这些流程按照法定程序和规定执行，确保票据的有效性和安全性，促进经济交易的顺利进行。
应付票据核算内容
应付票据核算一、概述应付票据是指企业在业务往来中所签发或承兑的、具有支付期限的债权凭证，是企业与供应商之间进行交易的重要工具。
应付票据核算是指对企业所持有的应付票据进行记账和核算处理的过程。
应付票据核算主要包括以下内容：1.应付票据的登记和核对；2.应付票据的记账处理；3.应付票据到期后的结算。
本文将从以上三个方面详细介绍应付票据核算的内容和步骤。
二、应付票据登记和核对1. 登记原始凭证企业在收到供应商发出的应付票据时，首先需要按照规定登记原始凭证。
原始凭证包括供应商开具的发票、承兑汇票等相关文件，以及企业内部填制的收货单、验收单等。
登记原始凭证时需要注意以下事项：•确认原始凭证上的金额、日期、单位名称等信息是否正确；•核实原始凭证与实际交易情况是否一致；•对于大额或重要交易，可以进行复核确认。
2. 核对账务处理在登记原始凭证后，需要核对账务处理，确保应付票据的核算准确无误。
核对账务处理的步骤如下：•核对应付票据的金额和日期是否与原始凭证一致；•核对应付票据的账户科目是否正确；•核对应付票据的税金、手续费等附加费用是否计入。
3. 应付票据登记簿为了便于管理和查询，企业需要建立应付票据登记簿。
该登记簿记录了所有应付票据的相关信息，包括票据号码、金额、到期日、供应商名称等。
在登记簿中还可以设置相应的分类指标，方便统计分析和报表制作。
三、应付票据的记账处理1. 应付票据科目根据会计准则，企业在进行应付票据核算时需要设立相应的科目。
常见的科目包括：•应付票据：记录企业所持有的未到期或未结算的应付票据金额；•应收账款：记录企业向供应商购买商品或接受服务而产生的债权金额；•税金及附加：记录与交易相关的税金、手续费等附加费用。
2. 记账流程根据实际情况和会计政策，企业在应付票据核算中的记账流程可能会有所不同。
一般而言，记账流程包括以下步骤：•根据应付票据的到期日和金额，按照规定的科目进行借贷记账；•对于到期未支付的应付票据，需要进行逾期处理，并计提相应的逾期费用；•对于已结算或到期已支付的应付票据，需要及时更新账户余额。
国际结算业务流程图最终版
国际结算业务流程 汇总 （资料七）
PRESENTED BY HAISON
目 录
1、汇款业务流程
2、托收业务流程
3、信用证业务流程
4、附属国际结算方式业务流程
顺汇结算
1
付款人
收款人
进口方银行甲
出口方银行乙
合同
注：虚线箭头表示结算工具传递方向，实线箭头表示资金流向。
逆汇结算
2
付款人
收款人
进口方银行甲
出口方银行乙
合同
注：虚线箭头表示结算工具传递方向，实线箭头表示资金流向。
汇款当事人之间的相互关系
3
汇款人
收款人
汇出行
汇入行
委托关系
账户往来
代理关系
债权债务
代理关系
委托关系
汇票的业务流程
4
汇款人（债务人）
收款人（债权人）
汇出行
汇入行
① 申请汇票
② 开立汇票
③寄送汇票通知书
⑥ 付讫借记通知
⑤ 提示或转让
承运人
出口商/ 收益人
通知行/ 议付行
开证行
⑴签订合同
⑵向开证行申请开征
⑽通知申请人备款赎单
⑶开出信用证
⑷提示受益人发货
⑸接受信用证并发货
⑹备齐单据提示议付
⑺审单无误后垫付货款
⑻寄单索汇
⑼审单付款
⑾单证相符清算货款获得单据
⑿凭单据提货
可转让信用证的业务流程图
15
进口商/申请人
中间商
承运人
开证行
转让行
收款人
汇出行（出票行）
付款行（中心账户行）
① 汇款人交款付费
② 付给中心汇票
出租车公司工作人员的票据管理与结算流程
出租车公司工作人员的票据管理与结算流程在出租车公司中，票据管理与结算流程是非常重要的一环。
良好的票据管理与结算流程可以确保公司财务的正常运作，并减少出现错误的概率。
本文将介绍出租车公司工作人员的票据管理与结算流程，并提供一种有效的管理方式。
一、票据管理流程1.票据领用每位出租车公司工作人员都需要领取相应的票据，在使用前应确保票据的完整性和真实性。
常见的票据包括发票、收据等，且应根据公司规定的格式填写相关信息。
2.票据填写在客户乘车结束后，工作人员需要准确填写相应的票据。
填写时应注明日期、时间、乘车里程、收款金额等核心内容。
3.票据存档填写完毕后，票据需要按照一定的分类方式进行存档。
可以根据月份、客户姓名或其他相关条件来建立存档档案。
4.票据核对定期进行票据核对是很必要的。
核对的目的是验证票据的真实性，并及时发现、纠正可能存在的错误。
5.票据销毁根据相关法规，公司需要定期销毁一定时限内的过期票据。
销毁时应采取安全可靠的方式，如碎纸机或其他专业设备。
二、结算流程1.乘客支付乘客支付车费后，出租车工作人员需给予其相应的票据。
这可以是由设备生成的电子票据，或者是纸质票据。
2.票据收集工作人员需要及时收集乘客支付所产生的票据，例如发票、收据等。
收集后应分类归档，方便后续录入结算系统。
3.票据录入票据录入是结算工作的核心环节。
工作人员需要将收集到的票据信息输入到结算系统中，确保数据的准确性和完整性。
4.结算审核结算审核是为了确保结算过程的准确性和合规性。
工作人员需要对录入的票据信息进行仔细审核，对异常情况及时处理。
5.结算处理结算处理主要是指将审核通过的票据进行结算，并支付相应的工资或报酬给出租车司机。
通常可以通过银行转账、现金支付等方式进行。
三、管理方式为了提高票据管理与结算流程的效率和准确性，出租车公司可以采用以下管理方式：1.引入信息化系统通过引入信息化系统，可以实现票据自动生成、快速录入和结算自动化等功能，减少手工操作，提高工作效率。
4种票据结算方式
4种票据结算方式票据结算是商业买卖中的一种常见结算方式。
它是指商业活动中以票据为交易工具进行货款结算的一种方式。
票据结算的主要流程为：卖方将货物交给买方同时发放一张票据，买方在票据到期日按照票据标明的金额向卖方付款。
票据结算方式的优点是保证交易安全，减少现金流动以及更好地保护商家的权益。
现在在市场中常见的票据结算方式有四种，分别是承兑汇票、银行汇票、商业汇票和支票。
本文将依次介绍这四种票据结算方式。
一、承兑汇票承兑汇票又称为票据付款，是一种汇票结算方式。
承兑汇票是由买方向卖方开出，在“付款人”这一栏填写自己的名字，然后提交给卖方，然后卖方承认并签字，完成交易的结算。
承兑汇票有三种类型，分别是普通承兑汇票、绿色承兑汇票和保证承兑汇票。
普通承兑汇票是最简单的承兑汇票类型，不需要任何担保条件，只需要出票人同意承兑汇票即可。
二、银行汇票银行汇票是以银行作为中介的一种票据结算方式。
银行汇票包括两个方面，一个是付款人在银行记账，然后银行向受付人发出接受付款的凭证；二是受付人出具借记汇票，向银行提出付款申请，银行再按照汇票向付款人收取相应款项。
银行汇票的优点是可以大大增加交易的安全性，减少交易风险。
三、商业汇票商业汇票是公司内部为了贸易结算发行的票据，也是一种证券工具。
发行商业汇票的企业会依据自己的贸易情况进行具体的融资安排。
在商业汇票的发行中，企业需要入股托管银行的账户中储蓄一定的资金作为担保的保障。
商业汇票有几种类型，具体根据实际情况而定，包括质押汇票和保证汇票等。
四、支票支票是被银行人员签发的一种票据结算工具，可以作为货款结算的其中一种方式。
支票可以在到期日前用现金代付，但是坏账的情况下，商家可以凭借支票向银行申请赔偿。
支票结算的优点是付款方可以提前知道交易金额，可以避免现金流转的问题，交易也更加安全。
同时，支票结算工具适用于小额的交易，便于双方交易。
总之，承兑汇票、银行汇票、商业汇票和支票是常用的结算方式之一。
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票样及票据的流转图解
（一）银行汇票
③往异地结算 背书转让 ① ② ⑦
申 出 退 ④ ⑤ ④ ⑤ 请 票 回 提 代 提 代 签 多 示 理 示 理 发 余 票 付 票 付 汇 款 据 款 据 款 票 项 入 入 账 账
事实说话 ⑥银行间 或 资金清算
申请人 收款人 （持票人） 背书人 被背书人 持票人 申请人开户银
行 出票人 （付款人） 收款人、持票人开户银行
代理付款
人
③交付汇票
① ② ⑥ ④ ⑧ 出 承 交 到 收 票 兑 存 期 妥 并 票 委 入 申 款 托 账 请 收 承 款 兑
⑤发出委托收款
⑦划回票款
出票人 （买方） 收款人 （卖方） 承兑人 （出票人开户银行） 收款人开户银行
①交付已承兑汇票
④ ⑤ ② 付 通 到 ⑦ 款 知 期 收 通 付 委 妥 知 款 托 入 收 账 款 ③发出委托收款
⑥划回票款
民英雄纪念碑 ①出票并提示承兑 ② 承兑
⑤ ⑥ ⑧ 付 通 到 收 款 知 期 妥 通 付 委 入 知 款 托 帐 收 款 ④发出委托收款 ⑦ 划回票款
出票人、承兑人 （买方） 收款人 （卖方） 承兑人开户行 收款人开户行 承兑人
（买方） 承兑人开户行 出票人、收款人 （卖方） 收款人 开户行
（三）支票
1．转账支票
①出票并交付支票
② ④ 提 收 示 妥 付 入 款 账 ③清算资金
2．现金支票
①出票并交付支票
②
提
示
付
款
（四）银行本票 出票人 出票人 开户银行 收款人 收款人、持票人开户行 付款人 背书人
出票人 出票人 开户银行 收款人 （持票人） 付款人 背书人
民英雄纪念碑 ③交收款人结算 ① ② ④ ⑤ 申 出 提 代 请 票 示 理 签 付 付 发 款 款 人 付 ⑥银行之间清算资金
申请人
（买方） 申请人开户行 收款人 （卖方） 收款人开户行。