企业风险管理期末考试重点
公司战略与风险管理期末复习资料
★公司使命是企业的根本性质与存在理由：营利首要目的是为所有者带来经济价值，社会责任是次要目的。
非营利首要目的是提高社会福利、促进政治和社会改革。
★确定企业的使命和目标：公司的使命首先是要阐明企业组织的根本性质与存在理由，包括公司目的，公司宗旨，经营哲学。
公司的目标是公司使命的具体化。
★企业战略可以划分为三个层次：总体战略（公司层战略）、业务单位战略（竞争战略）、职能战略（职能层战略）★业务单位战略优势：能够在不同的类似业务中找到适合自己的战略，使其更加理性、易于实现。
如果企业只是经营某一特定产品，在某一特定市场中开展业务，面对特定客户；在特定区域内经营，那么其公司战略和业务单位战略就属于同一层面，没有必要对其加以区别。
★战略管理过程：战略分析（起点）、战略选择、战略实施★战略变革的四个发展阶段：连续阶段、渐进阶段、不断改变阶段、全面阶段★渐进性与革命性变革的区别：渐进性：在企业生命周期中常常发生、稳定的推进变化、影响企业体系的某些部分革命性：在企业生命周期中不常发生、全面转化、影响整个企业体系★战略变革的动因外部环境的变化：消费方式目标的变化、政策法律的变化、经济发展状况的变化；技术和工作方法方面的变化；产品和服务方面的变化；管理及工作关系的变化；组织结构和规模的变化；并购后引起的变化★战略变革的类型：技术变革、产品和服务变革、结构和体系变革、人员变革★战略变革的时机选择：提前性变革、反应性变革、危机性变革★克服变革的阻力的策略（1）变革的节奏。
循序渐进式易于接受实施，更多的时间处理问题，过于激烈会适得其反。
（2）变革的管理方式。
良好的氛围、明确的要求、平息恐惧，积极鼓励个人接受变革。
（3）变革的范围。
采取变革范围比较小的方式。
例如用改变工作方式替代工作团体的重组。
★企业外部环境分析从公司战略角度分析企业的外部环境，是要把握环境的现状及变化趋势，利用有利于企业发展的机会，避开环境带来的威胁。
企业的外部环境可以从宏观环境、产业环境、竞争环境和市场需求进行分析。
企业风险管理试题(含参考答案)
企业风险管理试题(含参考答案)题目一
企业风险管理是什么？为什么对企业非常重要？请简要阐述。
参考答案
企业风险管理是指对企业可能面临的各种风险进行识别、评估和控制的过程。
它旨在通过采取相应的措施，降低风险对企业造成的负面影响，保障企业的可持续发展。
企业风险管理对企业非常重要的原因有以下几点：
1. 风险预防和控制：通过风险管理，企业能够及时识别并评估各种潜在风险，制定相应的措施来预防和控制风险的发生，减少损失和不确定性。
2. 提升企业价值：通过风险管理，企业能够更好地识别和利用机会，提高运营效率和决策质量，从而增加企业的价值。
3. 保护企业利益：风险管理可以帮助企业防范和应对各种外部
和内部风险，保护企业的资产、声誉和利益，并确保企业在竞争环
境中保持优势地位。
4. 合规要求：风险管理是企业遵守法律法规和行业规范的基础，有助于企业避免法律风险和罚款等负面后果。
综上所述，企业风险管理是为了保障企业的稳定发展和利益最
大化，对企业而言具有重要性。
通过有效的风险管理，企业能够降
低风险带来的负面影响，提高竞争力和可持续性。
企业风险管理期末复习资料
⏹业务流程再造：是一种管理思想。
他强调以业务流程为改造对象和中心、以关心客户的需求和满意度为目标，来对现行的业务流程进行根本地再思考和彻底地再设计，并且利用先进的制造技术、信息技术以及现代化的管理手段，最大限度地实现技术上的功能集成和管理上的职能集成，从而实现企业经营在成本、质量、服务和速度等方面的巨大改善。
即以首尾相连的完整连贯的一体性流程来取代以往的被各部门割裂的、片段黏合式的破碎流程。
这一突破性、根本性的变革称为“业务流程再造”。
BPR的核心是面向顾客满意度的业务流程。
⏹技术创新：为了实现经济效益、社会效益和生态效益目标，将新技术应用于生产系统并使之进入市场的整个过程。
⏹风险的时间运动原理，包括：技术创新信息不确定性递减原理；技术创新风险损失递增原理；技术创新风险传递原理⏹系统性风险：就某个技术创新项目而言，对所有从事该项目的企业均构成不利的风险因素；非系统性风险：只对某一特定企业构成不利的风险因素。
⏹技术创新风险的三维式防范体系由三个维度构成：主体防范、社会分摊和政府防护①主体防范是指技术创新主体（企业、科研单位等）采取各种措施对技术创新风险进行防范。
措施包括：风险环境识别、与其他单位联合创新、进行投资项目的组合、合理地回避风险、进行风险控制、及时的风险处置。
②社会分摊是指有关企、事业单位以及社会、个人按风险分摊与利益共享相对称的原则分担一部分技术创新风险。
分摊的方式有：科技信贷、科技债券与科技股票、科技保险、风险投资。
③政府防护体系主要包括以下方面：发布、传播科技信息；通过科技政策与法律法规、规范引导企业的技术创新行为；强化国家创新系统，并组织重大技术创新活动；大力发展一些实际指向性较强的应用研究；组织进行技术服务；有选择地对技术创新进行投入支撑；对某些高技术创新活动进行风险补偿；可在初期采取政府购买的方式进行市场启动。
⏹技术创新战略联盟：指两个或两个以上具有对等实力的企业之间，为占领科技前沿、稳固扩大市场、分摊风险而建立起来的在研究开发和市场销售方面的松散型组织。
企业风险管理考试试题
企业风险管理考试试题企业风险管理考试试题在当今竞争激烈的商业环境中，企业面临着各种各样的风险。
为了能够有效地管理这些风险，企业需要建立一套完善的风险管理体系。
企业风险管理考试试题就是一种评估企业风险管理能力的工具。
下面，我们将通过一些试题来探讨企业风险管理的相关知识。
1. 风险识别与评估是企业风险管理的第一步。
请简要介绍风险识别与评估的方法。
企业风险识别与评估的方法有很多种，但常用的包括以下几种：- SWOT分析：通过对企业内外部环境的评估，识别出企业所面临的潜在威胁和机会。
- 风险矩阵：通过将风险的概率和影响程度进行评估，将风险分为高、中、低三个等级，以便进行进一步的管理。
- 事件树分析：通过对事件的可能性、影响和后果进行分析，识别出风险事件的潜在发生路径和可能结果。
2. 请简要介绍企业风险管理的核心概念。
企业风险管理的核心概念包括以下几个方面：- 风险意识：企业员工要具备对风险的敏感性和意识，能够及时识别和应对风险。
- 风险评估：通过对风险的概率和影响程度进行评估，确定风险的优先级和处理策略。
- 风险控制：采取相应的措施和方法，降低风险的发生概率和影响程度。
- 风险监控：持续跟踪和监测风险的变化，及时调整风险管理策略。
3. 请简要介绍企业风险管理的好处。
企业风险管理的好处包括以下几个方面：- 降低损失：通过有效的风险管理，企业能够及时识别和应对风险，减少损失的可能性。
- 提高决策质量：风险管理能够为企业提供全面的信息和数据支持，帮助企业制定更明智的决策。
- 增强竞争力：通过有效的风险管理，企业能够更好地应对市场变化和竞争压力，提高自身的竞争力。
- 保护声誉：风险管理能够帮助企业预防和应对危机事件，保护企业的声誉和形象。
4. 请简要介绍企业风险管理的挑战。
企业风险管理面临着一些挑战，包括以下几个方面：- 复杂性：企业面临的风险种类繁多，涉及的因素复杂多样，需要综合考虑各种因素。
- 不确定性：风险的发生具有不确定性，预测和评估风险的准确性存在一定的限制。
企业风险管理期末考试重点
1、核心竞争力：是使企业实现可持续发展的核心资源以及使企业可以获得长期稳定的高于平均利润水平的关键性知识。
2、避免风险：就是说抛却或者拒绝可能导致比较重大风险的经营活动或者方案。
3、自留风险：是一种由企业单位自行设立基金，自行承担风险损失发生后财务后果的处理方式。
4、公司管理结构(法人管理结构)：是根据权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相独立、权责明确、相互制衡的原则实现对公司的管理。
5、补偿性控制：指针对某些控制环节的不足和缺陷而采取的控制措施或者补救措施。
6、内部审计：是由组织内设的审计机构从内部对其经营管理和财务收支等的合法性、效益性和真实性进行的审计监督。
7、市场风险模型(VAR)：价值在持有期间、在给定的置信区间内由于市场价格正常波动所导致的的最大预期损失的数值。
8、流动性风险：指企业由于缺乏获取现金及现金等价物的手段而招致损失的风险。
9、流动比率=流动资产总额/流动负债总额10、速动比率= (流动资产-存货) /流动负债11、超速动比率= (现金及现金等价物+有价证券+应收账款净额) /流动负债12、利息保障倍数= (税前利润+利息费用) /利息费用13、违约风险敞口：指可能发生违约风险的额度。
14、操作风险：是遭受潜在损失的可能，是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵以及不可控事件导致的各类风险。
15、企业法律风险：指企业因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件导致风险损失的可能性。
16、表征性推理：是指人们对未来做出预期时，往往按照这一不确定事件与近来发生的事件或者人们所熟悉的事物的相似程度来估计它发生的可能性，抓住问题的某个特征直接判断结果，而不考虑这种特征浮现的概率以及与特征有关的其他原因。
17、锚定：心理学家指出，人们在解决复杂问题或者对变量的数值进行预测时，往往选择一个初始参考点，然后再一步步修正，但随后的修正往往是不充分的，人们仍过多地依赖于最初的估计值，这种现象就叫作锚定。
风险管理期末复习资料
风险管理期末复习资料题型：单选20*1.5 多选5*3 简答2*10计算2*10 案例分析1*15第一章————风险概述一风险的定义：未来的不确定性对组织实施其既定目标的影响。
（由于风险的存在，实际结果和预期结果总会存在偏差二、风险的特征：客观性、偶然性、不确定性、可变性。
三、风险的本质1、速度，确切地说是人的反应速度与事物的变化速度之比。
2、事物变化的速度越快，人的反应速度越慢，风险就越高，反之风险就越低。
四、风险的分类：按产生风险的环境进行的分类——静态风险和动态风险按风险的性质分类——纯粹风险和投机风险按风险所涉及和影响的范围分类——基本风险和特定风险按风险损害的对象分类——财产、人身、责任、信用风险第二章————企业风险一、企业风险的分类1．与风险的分类相似：基本风险和特定风险；纯粹风险和投机风险。
2．陈新立讲企业风险分为危害性风险和金融风险（财务风险）。
二、风险地图A –人力资源风险B –财务风险C –竞争风险D –开发风险E –过度自信风险F –系统故障风险G –主要客户风险H –欺诈风险 I –政治风险 J –薪酬奖励风险 K –科技风险三、风险处理组合：A –人力资源风险B –财务风险C –竞争风险D –开发风险E –过度自信风险F –系统故障风险G –主要客户风险H –欺诈风险 I –政治风险 J –薪酬奖励风险 K –科技风险四、国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》：把风险分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险。
第三章————风险管理的概述一、风险管理的含义：企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、和与企业战略相结合的管理流程。
它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风险管理到一个企业可接受的水平，从而帮助企业达至它的目标。
二、101风险管理准则：作为各国风险管理的一般标准，共分12部分：风险识别与衡量、风险控制、风险财务处理、索赔管理、职工福利、退休年金、国际风险管理、行政事务处理、保险单条款安排技巧、交流、管理哲学。
公司战略与风险管理期末考重点
1. 下列关于战略的相关表述中，正确的是( D )。
A.现代的战略概念既包括企业终点也包括途径B.传统战略概念主要强调战略的计划性、应变性和长期性C.战略的核心在于预谋性D.组织的有限理性强调战略的适应性2. 2008年美国次贷危机爆发，波及中国大部分金融企业。
在此期间，国外投行K预计其竞争对手中国的甲银行将会逐步降低权益类投资。
并逐渐降低对客户的理财产品的收益率。
投行K对甲银行进行的上述分析属于（ C ）。
A.财务能力分析B.成长能力分析C.适应变化的能力分析D.快速反应能力分析3. 下列各项表述中可以作为企业使命的是（C ）。
A.加强开发项目的质量管理B.5年内在市区建成2个地标性建筑C.为城市建设的现代化、特色化、合理化添砖加瓦D.在开发某地标建筑时，以中国传统文化为基础融入科技元素4. 下列选项中，属于公司层战略的是( B )。
A.甲钢铁公司研究开发出一项新的技术B.乙餐饮公司投资建立食材基地C.丙房地产公司通过降价以增加房产的销售D.丁物流公司重整其人力资源管理，提升对员工的绩效管理5.乙公司是一家钢铁制造企业，为了稳定原材料供货渠道和供货价格。
2013年3月收购了一家铁矿石生产企业，并对其进行全面重组，注入巨额资金用于扩大该铁矿石企业的生产能力，希望通过规模经济效应应对竞争对手的竞争。
短短1年多时间，该铁矿石企业通过低成本，在市场竞争中遥遥领先于其竞争对手。
乙公司针对该铁矿石企业实施的战略属于( D )。
A.企业总体战略 B.职能部门战略 C.营销战略 D.业务单位战略6.甲公司是国内一家大型品牌折扣连锁卖场，经过13年发展，甲公司在北京已经拥有8家实体门店，近两年，随着更多消费者的“屏幕转移”，开始利用碎片化时间在手机等移动设备上进行购物，甲公司也抓住这一消费行为的变化，启动了对全渠道零售的战略布局。
为此甲公司集中各部门的经营骨干组成项目小组对该方案进行评估。
项目小组在评估时主要关注了该方案的收益、风险，以及企业目前和未来可能的资源。
企业风险管理考试试题
企业风险管理考试试题一、单选题（每题 2 分，共 20 分）1、企业风险管理的核心目标是（）A 降低风险损失B 增加利润C 实现战略目标D 遵守法律法规2、以下哪种风险属于企业的内部风险（）A 自然灾害B 市场竞争C 技术故障D 政策变化3、风险评估中，可能性和影响程度通常被分为（）A 高、中、低B 1-5 级C 优秀、良好、一般、较差、差D 以上都对4、风险应对策略中，“接受风险”适用于（）A 风险发生概率低，影响程度小B 风险发生概率高，影响程度大C 风险发生概率和影响程度都适中D 以上都不对5、企业进行风险监控的主要目的是（）A 及时发现新的风险B 评估风险应对措施的效果C 两者都是D 两者都不是6、以下哪项不是风险管理的流程之一（）A 风险识别B 风险评估C 风险消除D 风险监控7、风险识别的常用方法不包括（）A 头脑风暴法B 检查表法C 情景分析法D 随机抽样法8、企业在制定风险应对计划时，应首先考虑（）A 风险规避B 风险降低C 风险转移D 风险接受9、以下哪种工具常用于量化风险（）A 概率分布B 决策树C 敏感性分析D 以上都是10、风险管理信息系统的主要作用是（）A 存储风险数据B 分析风险信息C 支持决策制定D 以上都是二、多选题（每题 3 分，共 30 分）1、企业面临的风险类型包括（）A 战略风险B 财务风险C 运营风险D 市场风险E 法律风险2、风险识别的原则包括（）A 全面性B 系统性C 连续性D 准确性E 及时性3、以下哪些是风险评估的方法（）A 定性评估B 定量评估C 半定量评估D 以上都是4、风险应对的策略包括（）A 风险规避B 风险降低C 风险转移D 风险接受E 风险分担5、风险监控的方法有（）A 风险审核B 挣值分析C 偏差和趋势分析D 技术绩效衡量E 储备分析6、以下哪些是企业风险管理的组织架构要素（）A 董事会B 风险管理委员会C 内部审计部门D 业务部门E 以上都是7、风险管理文化的主要内容包括（）A 风险意识B 风险价值观C 风险管理的行为规范D 风险管理的知识和技能E 以上都是8、企业在进行风险沟通时，应关注（）A 沟通对象B 沟通内容C 沟通方式D 沟通频率E 以上都是9、以下哪些因素会影响企业的风险偏好（）A 企业的发展阶段B 企业的规模C 行业特点D 管理层的态度E 以上都是10、企业风险管理的绩效评估指标可以包括（）A 风险损失减少的程度B 风险应对措施的成本效益C 风险管理流程的效率D 员工对风险管理的满意度E 以上都是三、判断题（每题 2 分，共 20 分）1、企业风险管理只是高层管理者的责任。
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一、名词解释（5x2分）1、核心竞争力：是使企业实现可持续发展的核心资源以及使企业可以获得长期稳定的高于平均利润水平的关键性知识。
2、避免风险：就是说放弃或者拒绝可能导致比较重大风险的经营活动或方案。
3、自留风险：是一种由企业单位自行设立基金，自行承担风险损失发生后财务后果的处理方式。
4、公司治理结构（法人治理结构）：是根据权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相独立、权责明确、相互制衡的原则实现对公司的治理。
5、补偿性控制：指针对某些控制环节的不足和缺陷而采取的控制措施或补救措施。
6、内部审计：是由组织内设的审计机构从内部对其经营管理和财务收支等的合法性、效益性和真实性进行的审计监督。
7、市场风险模型（VAR）：价值在持有期间、在给定的置信区间内由于市场价格正常波动所导致的的最大预期损失的数值。
8、流动性风险：指企业由于缺乏获取现金及现金等价物的手段而招致损失的风险。
9、流动比率=流动资产总额/流动负债总额10、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债11、超速动比率=（现金及现金等价物+有价证券+应收账款净额）/流动负债12、利息保障倍数=（税前利润+利息费用）/利息费用13、违约风险敞口：指可能发生违约风险的额度。
14、操作风险：是遭受潜在损失的可能，是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵以及不可控事件导致的各类风险。
15、企业法律风险：指企业因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件导致风险损失的可能性。
16、表征性推理：是指人们对未来做出预期时，往往按照这一不确定事件与近来发生的事件或人们所熟悉的事物的相似程度来估计它发生的可能性，抓住问题的某个特征直接推断结果，而不考虑这种特征出现的概率以及与特征有关的其他原因。
17、锚定：心理学家指出，人们在解决复杂问题或对变量的数值进行预测时，往往选择一个初始参考点，然后再一步步修正，但随后的修正往往是不充分的，人们仍过多地依赖于最初的估计值，这种现象就叫作锚定。
18、信仰坚持偏差：也被称为保守主义，指人们一旦有了一种认识并形成信仰，那么即使接收到一些与信仰相矛盾的信息，也不容易改变其信仰。
20、企业资本运作：实质是在资金和企业控制权运动过程中，各权利主体依据企业产权所做出的制度安排而进行的一种资金和权力的让渡行为。
21、或有负债：是指因过去的交易或事项可能导致未来所发生的事件而产生的潜在负债。
22、远期合约：是指双方约定在未来的某一确定时间、按确定的价格买卖一定数量的某种资产的合约。
23、远期价格：使远期合约价值为零的交割价格被称为远期价格。
24、期货合约：是指协议双方同意在未来某一约定的时刻按约定的价格购买或出售某一数量标的资产的协议。
25、平仓：即从事一个与初始交易头寸相反的交易来对冲期货头寸。
26、期权：又被称作选择权，它赋予购买者在约定期限内以约定的价格购买或出售一定数量某种资产的权利。
27、套期保值：是指交易者利用衍生证券等工具来规避市场波动给其带来的风险。
28、投机：是指交易者对于未来市场波动方向下赌注的一种行为。
29、套利：是指利用相对定价错误的证券获取无风险利润。
30、危机管理：是为了应对突发的危机事件，抗拒突发的灾难事变，尽量使损害降至最低点而建立的危机防范、处理体系和对应的措施。
31、财务危机：是指企业由于营销、投资、财务安排或不可抗拒因素的影响而使经营活动和财务活动无法正常运转，使企业面临无法按时偿还债务本息的窘境。
二、简答题（5x6分）1、风险事件的评价原则（1）全面性原则（2）综合考察原则（3）量力而行原则（4）科学计算原则（5）系统化、制度化、经常化原则。
2、公司价值决定因素（1）现在的盈利能力企业现在的盈利能力虽然不是价值决定的唯一因素，但由于企业盈利的相关性，企业现在的盈利在一定程度上可用来预测其将来的盈利能力。
（2）盈利的可持续性和成长性盈利的增长性是决定公司价值的最重要因素。
（3）盈利的稳定性（风险高低）理性的人是厌恶风险的，盈利越稳定，投资者越愿意投资。
3、风险管理的意义（1）企业可以通过风险管理以较小的或合理的耗费把风险损失降至可以接受的低水平，以换来更大的安全保障。
（2）风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。
（3）风险管理能够为企业提供安全的生产经营环境，从而消除了企业及职工的后顾之忧。
（4）风险管理能够保障企业经营目标的顺利实现，使企业获取稳定的不断增长的盈利，即可持续性发展。
（5）风险管理能够促进企业决策的科学化、合理化，减少决策的盲目性和风险性。
（6）风险管理有利于企业树立良好的社会形象。
4、内部控制的发展历史(1) 萌芽期——内部牵制(2) 发展期——内部会计控制与内部管理控制(3) 成熟期——内部控制结构和内部控制整体架构5、内部控制的目标(1)保证法律法规和企业内部规章制度的贯彻执行。
(2)保证企业自身发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
(3)保证企业风险管理体系的有效性。
(4)保证企业业务记录、财务信息及经营信息得到及时、完整和真实的反映。
(5)防范利益冲突对企业的损害与企业资产流失。
(6)经济且有效地利用组织资源。
6、内部控制有一些固有的局限性，影响因素（1）影响内部控制的系统因素①人为因素使内部控制失效②时间推移使控制措施逐渐失效③外部力量的干扰也会影响到内部措施的效力④成本效益原则的限制⑤内部控制一般都是针对经常而重复发生的业务而设置的（2）影响内部控制的其他因素：①管理层违规②失控的资产和信息接触7、内部审计的作用（1）监督内部控制的执行和效果，避免和减少风险，以达到控制目标。
（2）揭示经营管理中的薄弱环节、弊端和风险，促进企业健全自我约束机制。
（3）为改善公司治理质量服务。
（4）促进组织改进管理和经营，提高经济效益。
（5）监督受托经济责任的履行情况。
（6）监控资产和信息的安全。
8、健全的风险管理体系应具备以下几个要素（1）积极的董事会和高层管理者的监督（2）完善的政策、程序与规定（3）完善的风险管理、监控与管理信息系统（4）全面的内部控制9、应收账款管理的基本原则（1）确定正确的信用标准。
信用标准是企业决定授予客户信用所要求的最低标准，也是企业对于可接受风险提供的一个基本判别。
（2）采用正确的信用条件。
信用条件是指导企业赊销商品时给予客户延期付款的若干条件。
（3）建立恰当的信用额度。
信用额度是企业根据客户的偿付能力给予客户的最大内销限额，它实际上也是企业愿意对某一客户承担的最大风险额。
10、应收账款管理的内部控制措施（1）认真做好信用促销对象的资信调查。
审慎性调查是了解客户信用状况、防范信用风险的重要措施。
（2）建立赊销审批制度。
所有的赊销业务，均需要经过有审批资格的经办人员审批后方可进行，以防止信用盲目扩张。
（3）建立销售回款一条龙责任制。
为防止销售人员为了片面追求完成销售任务而盲目授信,企业应在内部明确，追讨应收账款不仅是财务人员的责任,更是销售人员的责任。
11、操作风险的成因（1）体制、组织缺陷（2）内部制度不完备（3）流程设计缺陷（4）员工队伍管理不到位（5）系统、技术缺陷（6）绩效考核与激励制度不科学（7）外部事件冲击12、操作风险管理的目标（1）保证资产安全（2）保障业务运转的连续性（3）保证任务与流程的正确执行（4）保证企业运转的效益和效率（5）保证经营的合规性13、资本运作的作用（1）募集资金（2）聚集和整合资源（3）实现规模经济（4）战略调整（5）降低交易成本（6）提高市场份额和市场竞争力14、资本运作的风险15、资本运作风险的防范（1）量力而行根据企业拥有的资源确定资本运作的规模和速度，避免过度扩张导致资金紧张或管理疏漏，影响企业正常运转。
（2）战略优先资本运作必须要有明确的战略意图，符合企业的战略规划，有助于提升企业竞争地位。
（3）尽职调查资本运作过程中要对目标公司经营、财务、管理等方面进行详细的了解和分析，防范信息不对称风险。
（4）关注整合资本运作前要考虑资源整合的可行性，绝对不要轻视资源整合的难度。
16、远期合约和期货合约的比较（1）远期合约是交易双方的私下协议，通常是金融机构之间或是金融机构与其客户之间签订的协议，这些协议的条款往往都是根据具体需要而设置的，即它是非标准化的合约。
而期货合约的交易是在交易所中进行的，为了方便交易的进行，交易所设定了合约的标准，交易者所能交易的期货合约均是标准化的合约。
（2）远期合约中会约定具体的交割日期，通常仅指定一个交割日期；而期货合约则会指定一系列的交割日，合约中的空头方获得了选定具体交割日的权利。
（3）远期合约通常会导致实物的交割或是最终的现金结算，这主要是因为远期合约是一种私下协议，转让该合约较困难。
而期货合约交易中，交易者为避免最终交割实物带来的不便，通常会选择在合约到期前平仓，因此发生交割的情况所占的比例非常低。
（4）远期合约的结算发生在合约到期时，而期货合约的结算因保证金制度而每日都会发生，这直接导致了远期合约的损益只能在到期时实现，而期货合约的损益则在每日结算过程中逐日实现。
（5）远期合约中交易双方仍面临着较高的违约风险，而对期货合约的交易者而言，交易所的保证金制度使得违约风险基本是不存在的。
17、危机管理的重要性与意义：（1）危机管理可以有效减少危机事件的发生（2）危机管理可以有效帮助企业快速应对危机（3）危机管理可以有效减小危机造成的损害18、简述危机事前管理的方法和主要环节（1）建立预防危机的信息监测系统（2）成立危机管理小组（3）制定危机管理计划（4）做好危机传播方案（5）进行危机管理的模拟训练（6）建立处理危机的联络网19、危机处理程序（1）建立危机处理专门机构（2）对事件进行调查（3）分析危机，确定处理对策（4）分工协作，实施方案（5）反馈与纠偏（6）评估总结，改进工作20、财务危机演化的四个阶段特点(1) 财务危机潜伏期①经营性现金流量不稳定，并逐渐减少，甚至经常出现负值。
②盲目扩张，投资、并购等活动超出企业最佳承受能力。
③疏于风险管理。
④缺乏有效的财务管理制度。
(2) 财务危机发作期①开始出现技术性违约。
②自由资本不足，现金股利大幅度减少。
③过分依赖外部资金，利息负担加重。
④债务拖延偿付。
⑤缺乏财务预警机制。
(3)财务危机加剧期①资金周转困难。
②无力按期偿付利息。
③债务到期违约不支付。
④发生财务重组。
⑤经营者无心经营业务，专心于财务周转。
(4) 财务危机恶化期①负债超过资产，丧失偿还能力。
②财务健康指标全面恶化。
③宣布倒闭。
21、财务危机的典型演化过程（1）第一期：持续亏空，但最初的两三年仍然可以筹集到资金。
（2）第二期：资金筹集形势严峻，但由于仍然有信誉和担保，银行融资没有困难。
（3）第三期：票据贴现渐增，透支增多。
（4）第四期：贷款月月递增，达到担保极限。