财务部门工作总结

财务部门工作总结

实用的财务部门工作总结范文集锦六篇

财务部门在国家政策的引导下，在公司领导的支持帮助下，在各部门的积极配合下，围绕公司中心工作和财务重点工作，圆满地完

成了部门职责和领导交办的各项任务，为总结经验更好的完成以后

的工作，现主要从以下几个方面予以总结：

一、财务核算和财务管理方面

在往来核算管理方面，将对每笔销售合同往来会计都记录在案，以便随时掌握合同进度、回款金额，并编制专用表格对合同回款标

注滞期预醒符号，方便业务员催款及公司领导掌握回款进度。

在现金银行结算工作中，随着公司经营的开始，销量的不断增加，规模的不断扩大，在银行账户方面将会日益复杂看，面对资金日进

日出流向、帐户现金日报表、收付款审批、费用报销单据、较预计

工作量均会有大幅增加。

及时雨农业科技有限责任公司虽然帐务处理、凭证数量不多，但毕竟公司刚刚成立，面临会计核算业务的变化、会计核算体系的调整；资金筹措压力；额小量大的资金结算业务、繁杂的日常报销工作，以及会计监督工作、内部部门工作的协调，外部税务银行等工

作的协调等，这些挑战将要求我部人员将承受更大的工作压力。

对业务费用的核算，我公司将采取帐外电子文档另存储核算方式，通过费用预审，记录相关真实费用发生额及内容，通过电子文档随

时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用，对于另票替代的费

用内容也有查询依据，以保障公司的正常运行。在日常工作中，我

部将在财务收支、账务处理、费用的结报上都执行相关规定，绝不

应个人情面而放松管理。资金的结算与安排，费用的稽核与报销，

会计核算与结转，会计报表的编制，税务申报等各项工作开展都应

当有序进行，按时完成。正确反映资产负债、经营成果和经济运行

状况，确保公司平稳顺利运行。财务管理是组织公司财务活动，处

理财务关系的一项经济管理工作。因而我部将会大力加强公司财务

管理，主要体现在以下方面：

（一）在财务分析方面。

我们每月将会根据财务报表数据对成本、支出、往来、税收项目进行分解，上报各级财政，统计部门；编制资产负债表、损益表；

汇总表；真实费用明细、汇总表；客户、供应商往来明细表；合同

进度明细表；业务员回款滞纳金计算表；税负表、在制作表格的格

式上尽量明了直观，为领导及时掌握公司财务信息提供依据。

（二）在资产管理方面。

2、在应收账款的管理上，我部门将会与业务部门做到及时沟通、对帐，并定时（月报）不定时（随时提供）提供业务报表，便于业

务员掌握业务情况；采取回款不及时加收滞纳金的办法，借此提醒、告诫业务员回款是公司的首要任务；并配合业务员找客户催收款。

保证公司货款的及时收回和正常运转。

3、在存货的管理上，我们严格出入库手续，对于仓库每月送达

的各种农产品产量单和销量单等，财务人员应当认真整理核查归档

以备查询；才能做到有效控制成本；敦促仓库进行定期盘点入库农

产品，年终盘点全体财务人员应当直接参与，为做到帐帐、帐证、

帐实相符。

（三）在税收筹划、对内、外关系方面。

1、我部将本着不违反财经纪律的原则下，通过合理税收筹划使

企业承担合理税赋，并积极和税务局人员保持良好关系，在此基础

为企业带来尽可能多的收益，在企业所得税审计过程中我们将会积

极配合税务师事务所人员工作，及时、准确的提供资料。

2、在内部单位的沟通方面。与公司内各部门保持密切关系，业

务上互相帮助、学习，及时交流工作经验，报表格式相互借鉴，目

前欠缺的是公司刚刚成立，报表工作的内容和经验有限，有待今后

探索和学习。

二、工作体会

做好财务工作，首先要坚持原则、同时要顾全大局。工作上要踏实肯干，有过硬的业务技能，尽管工作任务再繁忙，都要保质、保

量按时完成。要合理合法处理好每一笔财会业务，对所有需要报销

的单据进行认真审核，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及

时向领导汇报，认真做好会计审核工作。

第二，发扬团队精神。

首先是部门经理要勇于承担工作责任，起到表率作用，做好“传、帮、带”，共同进步；各工作岗位明确分工、密切配合、互相帮助，大家拧成一股绳，力达事半功倍。

第三，加强相关学科知识学习。

第四、遵纪守法。

财务工作事关重大，小至个人前途，公司利益，大致国家经济发展，因而必须依照国家相关法律法规严格执行，从自身做起，严守

财务管理制度，时刻注意监督与自我监督，确保财务工作顺利有序

进行。

三、未来的工作思路

1、争取战略预算管理，公司之前在资金管理上缺少此重要环节，只有加强战略预算管理，才能真正有效的降低成本费用，以确保资

产经营目标实现。

2、认真做好分析工作，为经营管理和投资决策提供有效的参考

依据，针对性的将工作内容用表格的形式直观汇报给董事长。

3、加强税收筹划工作。根据公司业务具体特点，结合法规制度，充分分析论证，合理纳税。

4、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法

规的学习，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力，

争取明年财务部全员取得职称。

5、加强与其他部门的联系与交流，促进公司内部健康，平稳发展，加大与同行业，同领域间的交流与协作，配合，促进公司发展。

6、公司创办初期，在财务方面会有很多不足之处，因而我部应

当充分听取其他部门意见，从而逐步完善自身的财务工作，为公司

的可持续发展提供强有力的保障。

总之，感谢领导与各部门对我们工作的支持与帮助，未来我部一定继往开来，切实做好后勤保障工作，为及时雨农业科技有限责任

公司在日后腾飞中付出微薄之力。

年内，在全体员工的共同努力下，我部完成了20xx年全面预算

及今后五年资金预算的编制、完成了公司制定的融资定额和降低融

资成本的目标任务等工作，财务管理部部门年终工作总结。下面作

工作总结如下：

一、紧跟企业管理发展趋势，努力实现管理职能的转变。

致力于从财务资料的搜集者和提供者转变为对财务信息能量的释放者和推动者的角色转换，从提供多项任务和交易信息为主，转向

为业务部门提供更多决策支持的信息分析；参与战略决策，做好全

面预算管理工作，完成有关预算的编制，提供今后几年的财务报表

测算情况及企业资本的流向、流程、流速、流量等财务信息，为公

司领导进行决策提供依据。

二、做好会计基础核算工作，为公司发展提供基础信息服务。

完成年度会计决算工作，核对理顺往来帐务关系；对长期投资区分股权和债权进行核算，规范核算手续；配合税务稽查，积极敦促

退回预交企业所得税；努力推进公司财务信息管理系统建设。

三、强化资金管理，优化资本结构。

加强资金的计划管理和综合调度，做好公司各月资金计划、资金计划执行情况分析和检查工作，对资金使用效益、资金风险作事前

的衡量，及时跟踪资金运行情况，进行资金控制，使集团能够对资金"掌握有度"；加强筹资管理，积极拓展融资渠道，调整公司负债

结构，优化资本结构；争取到各银行给予贷款优惠，使新增贷款的

利率下浮10%，降低筹资成本，为公司节约财务费用。

四、规范管理公司委托贷款和担保业务。

从严控制委托贷款和担保业务的开展，强调按规定程序办理，完善有关手续；参与起草鹿化脱困方案，协助化解公司的财务风险。

五、完善财务管理，加强投资项目控制。

致力于为业务部门提供决策支持的信息分析，为公司决策提供信息支持；完成可研性项目的财务分析及财务评价工作；实施事前控制，对公司拟投资项目进行资料的收集、整理、分析，并提出了财

务方面的评价和建议，为领导决策提供参考意见；加强投资项目的

财务管理和财务监督；配合业务部门做好退出项目的前期方案制定。

20xx年上半年，我财务部在行领导的直接领导下，在全行员工

的大力支持和配合下，同心协力，艰苦奋斗，紧紧围绕年初既定的

目标，以更扎实的工作作风，严谨的工作态度，圆满的完成了行领

导交办的各项任务。现将这半年的工作总结材料汇报如下：

一、工作落实情况。

(一、)组织部门员工进行定期学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识。

每周星期一，我部门按质按量的遵照行领导的安排部署进行相关知识的学习，其中包括人事教育、安全法、会计基础知识，法律法

规知识、税法知识以及思想道德素质的学习等。通过学习，使我部

门员工更为深刻的认识到自己工作岗位的重要性：文件上传下达的

及时性，人事教育培训的科学性、车辆资金重要空白凭证的安全性。

人们常说，思想决定行动，行动决定执行力。我部门正是注重了这一点，使行之有效的'执行力得到了充分发挥，从根本上转变了他

们的工作态度，调动了他们的工作积极性，出色的完成了各自的工作，保证了工作质量又快又好的发展。

(二)顺利完成了三险五金的缴纳工作。

上半年，我部门在人员短缺的情况下，虽工作千头万绪，但是为了确保我行员工的切身利益，利用一切可利用的机会和时间及时的将我行34位员工的住房公积金和医疗保险从邮政局那边进行了账户过渡和缴费工作，确保了我行员工生病住院医疗报销和购房所需的住房公积金，维护了我行员工的切身利益。

(三)积极配合业务部门，视支行为家，努力完成行内下达的各项指标任务。

支行的生存与发展，不是哪一个部门的事，而是每一个员工的事情。因此，我部门积极响应行内的号召，动用一切可动用的关系来推动各项业务的发展，并取得了一定成效：商易通业务户均余额、储蓄存款业务量与定活比、对公业务等都在一定程度上起到了推动作用。

特别是失地保险资金的收取上，我部门更是积极响应，将收回的失地保险资金及时的清理捆把上存上划。减少了我行资金在途，提高了我行资金利用率以及收益率。

(四、)安全生产工作得到加强。

安全工作重于泰山。我部门的重中之重的工作就是确保车辆的安全以及资金票款的安全。车辆安全方面，严格要求驾驶人员定期检修车辆，定时进行车辆保养。严格要求驾驶人员不允许酒后驾车不允许疲劳驾车。严格按照行规和作息时间进行派车用车，确保了我行的车辆安全和人身安全。

资金票款方面，我部门资金调度人员严格按照备付金定额和资金调拨审批权限进行资金调拨。按时收缴网点超限资金，及时使资金回笼。每天严格两次网点资金监控，注意资金异常动向，及时反馈及时报告，使得不安全因素扼杀在萌芽中。

总之，我部门员工通过教育学习实践，对安全知识以及安全意识都有显著提高，从而保证了我行各项工作的安全开展，得到了上级

以及各级部门的认可。

(五)充分听从行领导的安排调度，使得支行后勤保障工作顺利

开展。

在用车方面，严格按派车单和修车单进行出车和修车，尽量减少油料和过桥过路费以及修理费。在物资领用方面，严格按领料单进

行领取材料，并分部门分专业进行归集，使得物资成本得到了有效

的控制。在来人来客的接待方面，我们尽量做到热情周到，细致入微，使得客人有宾至如归的感觉。

二、下一步工作打算。

(1)加强与邮政局以及外单位的沟通合作，努力营造良好的氛围，进一步促进我行业务的顺利开展。

(2)合理做好资金头寸以及资金调度工作，减少资金在途，加快

资金的投放与回笼，提高我行的备付金率和运用户率。

(3)以人为本，努力狠抓部门队伍建设以及思想道德建设。通过

学习、谈心、了解掌握部门员工的心之所想，解部门员工心之所急。使之更能轻装上阵，安心踏实于自己的本质工作。

(4)加强与业务部门的配合，努力完成支行下达的各项指标任务，视支行为家，努力为支行添砖加瓦。

(5)加强部门员工技能知识、安全知识、法律知识的学习，以此

提高本部门员工的素质水平。

总之，上半年的工作虽取得一定得成绩，但我们仍应该戒骄戒躁，扬长避短，总结经验教训，将工作完成的更好更出色。综合管理部

门的工作千头万绪，但只要我们随时保持清醒的头脑，用心想事，

用心谋事，用心干事，团结一心，努力拼搏，我想再大的困难，我

们也可以迎刃而解!

20xx年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的20xx年工

作重点和20xx年财务部工作计划展开的，在集团管理中心的正确领

导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、

高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务

管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现

将20xx年的工作做如下简要回顾和总结。

一、成功实施会计电算化，使财务工作上一个新的台阶

按照年初计划，财务部于上半年度完成了财务软件的实施工作。在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通，在数据初始化时建立

了规范的施工企业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的

设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、

银行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有9个完整帐套，运行良好，由总账会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算也

由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了

良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。

存在的问题是：由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常工作的操作。由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失，只能花费人力、花费时间重新输入帐套。今后的工作中要求财务人

员养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并

将数据备份的工作落实到责任人，避免发生类似重复劳动。

二、认真做好常规性财务工作

1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务

人员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。

同时还要配合经营部的投标工作，做好大量的会计报表资料、银行

资料、社保资料工作，每月还要频繁办理员工社保申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各

部门对我部的财务要求。

2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。

三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理

1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。

2、20xx年度，我部组织成本会计配合工程部一起多次下项目，对几个公路项目进行核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息。

时光飞逝，XX年第一季度的工作转瞬又将成为历史。然而，近阶段的工作检查与仓库管理员的理论考试的结果，让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处，作为财务部的主要责任领导，我负有不可推卸的责任。“务实、求实、抓落实”，对照公司的精益管理高标准严要求，唯有先调整自己的理念，彻底转变观念，从全新的角度审视和重整自身工作，才能让各项工作真正落实到实处，本季度发现了如下问题：

1、年初至今，财务部整个条线人员一直没有得到过稳定，大事小事，压在身上，往往重视了这头却忽视了那头，有点头轻脚重没能全方位地进行管理。

2、人员的不够稳定使工作进入疲劳状态，恶性循环，导致工作

思路不清晰，忽略了管理员的业务培训。

3、主观上思想有过动摇，未给自己加压，没有真正进入角色。

4、忽略了团队管理，与各级领导、各个部门之间缺乏沟通。

5、工作思路上没有创新意识，比如目标管理思路上不清晰，绩

效管理上力度不够，出现问题后处理力度不够。

以上几点是我部门职员存在的最主要的问题，财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好财，更好地服务企业”

是我财务部门应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高

企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的反省

与总结，管理工作才能得到提高!

“查找不足赶先进，立足根本争先进”，时值润发集团提出“树标兵、学先进、促发展、争效益”活动、润发机械又一度成为整个

集团的标兵企业，“鑫宏企业与本公司进行对口红旗竞赛”的今天，作为个人我们要实现体现自已的人身价值，企业的兴衰直接关系到

个人的荣辱，作为财务管理部门，为公司实现共同的目标我们要添

砖加瓦，学习润机的六种精神：艰苦创业精神、改革创新精神、拓

展市场精神、精益管理精神、永不满足精神、顾全大局精神。我们

要把这六种精神贯穿于具体的工作中中去，下半年工作作为财务部

的主要责任领导，对于“如何提高自我，服务于企业”这门必修课，我将不断地加强学习，完善自我，把“学习先进、赶超先进、争当

先进”融入到工作中去，重点将放在加强仓库管理与财务分析这二块，现确定工作思路：

一、完善公司内部管理制度。部门责任领导明确分工的职责，加强责任考核。

内部管理制度通过将近一年多来的实施，仍然有许多不合理的地方，为使企业的管理制度更趋于完善，财务部将结合集团管理的要求，与有关部门进行修正。

部门责任领导之间明确分工职责,按照年初签定的责任合同,组织落实强化到位,领导之间相互信任,遇事不推诿,搞好通力协助,对分

管内容加强责任考核力度,做到奖罚分明。

二、针对此次突击检查与仓库管理员的业务理论考试，合理调整组合人力资源，继续加强培训力度与仓库管理检查监督力度。

今年以来,人事方面至今一直未得到稳定,财务部门的力量相对比较薄弱,通过近期突击检查工作与仓库管理员的突击考试,我们将根

据库房各位管理人员的特点,一方面将对人员重新组合搭配,进行高

效有序的组织，另一方面继续加强培训,让每一位仓库管理人员都要

做到对各库的业务熟悉,真正做到驾熟就轻,文化素质与业务管理理

水平都要有质的提高,今年3月电脑真正联网,管理员的电脑操作水

平还有待于进一步提高,我们将在这方面加强培训,使每一位管理人

员都能熟悉电脑、掌握电脑操作，扎扎实实提高每个管理员的业务

管理水平，会议之后我们将严格对仓库管理员实施目标管理与绩效

管理，确定目标，达成目标，加强考核监督力度，与工资挂勾，真

正做到奖罚分明。

三、加强团队建设，充分发挥财务职能部门的作用。

作为财务部的责任领导，既是一名财务工作人员，也是财务管理制度的组织者，要有严谨、廉洁的工作作风和认真细致的工作态度，对条线人员要积极引导，做到上行下效，帮助条线人员解决问题，

充分发挥团队的合作精神，学先进、赶先进、超先进，在条线中展

开竞赛活动，发挥团队的力量，拧成一股绳，劲往一处使。在坚持

原则的同时，我们坚持“三个满意二个放心”，三个满意是“让客

户满意、让员工满意、让各部门主管领导满意”，二个放心是“让

集团公司领导放心，让公司的老总与各级领导放心”。

四、加大各项费用控制力度，充分发挥财务的核算与监督职能。

今年是精益管理年、效益满意年、科技创新年，我们将继续加强各项费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支，在财

务核算工作中尽心尽职，认真处理审核每一笔业务。

五、搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据。

我知道合理高效的财务分析思路与方法，是企业管理和决策水平提高的重要途径，并将使我们的工作事半功倍，在企业成本分析上

向沈科学习、向车间的老师傅学习、向书本学习，为企业的生产经

营销售，做好保本点与规模效益、销售定价分析等等，量化分析具

体的财务数据，并结合企业总体战略，为企业决策和管理提供有力

的财务信息支持。

六、加强应收款催收管理力度，控制好库存材料与产品，提高资金的运行质量,合理控制资金的使用。

公司发展至今，生产资金的筹集，一直是个头痛的问题，大家都知道资金就跟人体的血液一样重要，我们公司的主要特点是物资采

购量大、生产批量大、销售批量大，筹集资金是财务的一个主要职能，良好的银企关系，是企业融资的一根纽带，目前我们只能在应

收款管理与库存管理上进行控制，压缩库存，合理生产，控制资金

的流向,使库存原辅材料在保证生产的同时控制到最底线，在资金尤

为紧张的情况下,财务部将从采购材料与产成品这一块有效地跟踪好

资金的运作。

七、继续做好各部门工资奖金的核算工作。

今年公司对各部门都签订了责任合同，我财务部将继续严谨细致而认真地按照责任合同严格审核结算工资，并组织资金确保工资的

发放。

以上工作是我财务部第一季度的主要工作，还有与集团搞好过渡衔接、废品的管理、规范财务核算程序等一系列工作都是我财务的

一些本职工作，“查找不足赶先进，立足根本争先进”，这不是句

空话，号角之声响起我们就要付诸与行动，利用团队精神集思广益，财务条线所有人员重点思考如何在管理上创新，如何在实施成本控

制上做文章!总之，今后的工作中，还是年初责任领导会议上的那句话：我将不断地总结与反省，不断地鞭策自己并充实能量，提高自

身素质与业务水平，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，

与公司共同成长。

一、全面完成各项财务经营考核目标。

㈠利润计划完成情况：

年末，我行实现各项收入10731万元，其中：①贷款利息收入10192万元，②金融机构往来收入538万元，③其他营业收入1万元；实现各项支出11924万元，其中：①存款利息支出144万元，

②金融机构往来支出10037万元，③业务管理费1467万元，④其他

营业支出269万元，⑤营业外支出7万元；账面亏损1193万元，同

比增亏754万元，较省分行下达利润计划（亏损1210万元）减亏

17万元。

㈡专项财务指标执行情况：

年末，我行业务管理费列支1467万元（其中：租赁费50万元、修理费105万元），同比增加45万元；业务宣传费列支12万元；

业务招待费列支27万元；各项财务专项指标均控制在省分行核定的

限额以内。

㈢贷款利息收回率指标完成情况：

年末，各项贷款余额288025万元（其中：呆帐贷款4184万元），本年应计利息15822万元，本年实收利息10849万元，各项贷款利

息收回率为69.68％，同比减少5.52个百分点，较省分行下达的综

合贷款利息收回率计划指标67.02％超2.66个百分点。

——粮油贷款余额231116万元，本年应计利息12908万元，本

年实收利息10240万元，粮油贷款利息收回率为79.33％，同比减

少3.08个百分点，较省分行下达的粮油贷款利息收回率计划指标76.15％超3.18个百分点。

——棉花贷款余额52725万元，本年应计利息2914万元，本年

实收利息609万元，视同到位的中央政策性棉花财务挂账占用贷款

后四个月应到位利息补贴175万元，棉花贷款利息收回率为

26.90％，同比减少14.44个百分点，较省分行下达的棉花贷款利息

收回率计划指标22.15％超4.75个百分点。

二、以质量管理深化财会规范化管理，全面提升财会规范化管

理水平。

质量管理、绩效管理与规范化管理的结合是我行一个创新点，也是推进规范化管理深化完善，适应改革与发展形势的需要，为此，

财会部门以市分行组织实施的质量管理为契机，把总分行制定的财

会规范化管理和实施的绩效管理相结合，通过完善的制度建设、明

确的岗位职责、量化的考核标准，将各岗位的工作内容设定为数字

化的任务目标、责任目标、素质品德目标和学识能力目标，与财会

人员工资相联系定期考核兑现奖惩，充分调动了财会人员的工作积

极性和创造性，通过把质量管理“过程控制”、绩效管理的“考核

意识”与规范化管理的“结果管理”有机结合，以质量管理深化财

会规范化管理，进一步提升了财会规范化管理水平。

㈠严格过程控制，狠抓制度落实。

质量管理注重的是过程控制，工作过程的质量体现在制度的贯彻落实上。财会部门把制度建设作为质量管理的重中之重，按照国际

质量标准体系要求和总分行各项财会制度的管理规定，结合财会规

范化管理考核内容及标准，对以往的规章制度、管理办法和操作规

程进行了全面清理、提炼和补充，形成了一套科学、严谨，适合财

会工作特点的质量管理文件体系，并融会贯通于财会工作中。首先，完善内控制度。按照总分行各项财会制度的管理规定和财会规范化

管理要求，结合本行实际，制定完善了《财务规范化管理实施方案》、《财会人员岗位绩效考核办法》、《电子联行质量考核办法》、《财务开支管理实施办法》等制度办法，并按照内控制度的

有关规定科学地设置了财会岗位；其次，落实岗位责任。根据岗位

设置，明晰岗位职责，按照分工落实到人，明确岗位责任，实行目

标管理；从而使岗位责任更加明确，确保了每一个岗位，每一个环

节都置于制度约束之下。其三，严格过程控制。会计经办人员在日

常核算上把好入口关，对不符合会计制度要求的，一律不得进行账

务处理，坚决把不合规、不合法的业务事项拒之门外。会计坐班主

任认真履行坐班主任工作职责，对当日发生的事项严格审查把关，

严格会计业务的过程控制，确保了会计人员都能按要求对每项业务

环节规范操作，进一步提升了财会规范化管理水平。

㈡加强出纳管理，确保库款安全。

㈢签订责任目标，保证电子联行系统稳定运行。

随着电子联行业务量的不断增加，各项管理措施的逐步落实，通过对联行人员的专项考核，使联行人员的责任意识普遍增强，从而

使电子联行质量明显提高，但是，在会计辅导检查以及上级行检查

过程中，发现电子联行管理中还存在着一些问题和簿弱环节，针对

存在的问题采取了几项具体有效的措施，一是落实责任，目标管理。在市分行召开的年度工作会议上与各县行主管行长签订了《电子联

行工作目标责任书》；各行按照要求结合本行的绩效管理，落实了

岗位责任，严格考核，绩效挂钩，并实行分岗连环责任追究制度，

增强了财会人员的事业心和责任感；如：3月16日因市行停电且

ups电源断电，相应各行电子联行网线不通，无法查看电子联行业务，市行及时向省分行反映情况，请求省分行帮助查看是否有联行

业务发生，若有业务发生及时通知我行想法解决，当日下午省分行

通知市行濮阳县发生联行业务一笔，可是因停电无法办理此笔业务，更不知何时才能来电，为此，财会部门及时向有关的领导汇报得到

领导的重视和支持，随即与邻近的滑县农发行联系，并派车去滑县

办理了此笔联行业务，避免了联行差错的发生。二是严格执行《中

国农业银行全国电子联行管理与核算试行办法》等有关的制度办法，落实电子联行管理岗位制约和工作交接等内控制度；切实加强联行

往来业务各环节的管理，坚持印、押、证的分管、分用制度；三是

强化考核。市分行按照《电子联行工作质量考核办法》，将电子联

行质量考核情况与全年经营目标挂钩考核，实行一票否决。全年共

办理联行往来业务861笔，金额75110万元安全无差错，确保了电

子联行安全稳定运行。

㈣充分发挥会计督导作用，提高会计核算质量。

根据省分行《会计检查辅导工作意见》及专项工作安排部署，加大了会计辅导工作力度，充分发挥会计检查辅导作用。一是明确各

行的会计部门负责人为市分行的兼职会计检查辅导员，每周对重要

岗位和重要环节进行重点检查，每月对会计业务进行全面检查，并

写出检查辅导报告；三是主管行长每月对财会重要岗位及重点操作

环节进行随机检查，每季对财会工作进行全面检查；四是市分行会

计辅导员除按季做好对辖属机构的会计业务进行序时检查辅导外，

充分发挥会计检查辅导作用，深入基层帮助解决工作中遇到的实际

问题10余次，如：6月20日清丰县行在会计科目增设操作中，因

微机出现故障影响会计科目的增设和正常营业日结，不能及时上报

有关报表，会计辅导员徐鹏同志及时赶到现场进行指导，废寝忘食

熬至晚上九点多钟排除故障后才离开，确保了会计门柜业务的正常

运行，提高了会计核算质量。

三、加强财务管理，强化财务监督,防范财务风险

今年以来，认真执行各项金融政策及财经法规，加强财务管理，严肃财经纪律，增强核算意识，开展增收节支活动，加大收息工作

力度，拓宽收息资金来源渠道，严格控制消费性支出，实行民主理财，推行财务公开，强化财务监督，有效地提高了财务经营管理水平，较好地完成了各项财务经营考核目标。

㈠开展增收节支活动，提高经营效益。

为进一步适应粮棉流通体制改革和农发行职能拓展的新要求,按

照上级行的工作安排及部署，开展增收节支活动，通过活动的开展，增强了全行员工对开展增收节支、提高经营效益重要性的认识,转变

了观念,树立了艰苦奋斗、勤俭办行思想,事事从讲究财务核算、降

低经营成本的角度出发,强化收入管理,严格控制财务支出，切实提

高了经营效益。一是完善财务管理办法，按照总分行财务制度管理

规定，以及财务规范化管理要求，结合本行实际，修订了《财务开

支管理办法》、《民主理财办法》等管理办法，明确了权限责任，

规范了财务操作程序和财务行为，严格财务开支的过程控制，强化

了财务监督；二是推行财务公开，实行民主理财；三是濮阳县推行

“

一、

三、六”工程，即坚持一项原则，实行三大纪律，提醒六项注意等；总之，通过增收节支活动的开展，在财务开支方面取得了明显

成效，全年仅会议费和低值易耗品两项同比减少26万元，其中：会

议费同比减少10万元，低值易耗品同比减少26万元。

㈡开展财务检查，强化财务监督。

为进一步贯彻落实各项财务制度，规范财务行为，切实提高财务规范化管理水平，按照省分行开展财务管理大检查的通知要求，认

真开展财务大检查。一是各行领导高度重视，实行财务检查责任制,

明确分工，落实责任，部门间密切配合，严格按照省分行（关于开

展财务管理大检查的通知）文件的检查内容及要求，认真进行自查，对检查发现的问题及时纠正，从检查中总结经验教训,堵塞政策漏洞,完善制度办法。二是市分行财会科的全体人员集中精力，用了16个

工作日对辖属营业机构XX年度的财务收支情况按照要求进行了全面

检查，通过财务检查完善了财务管理办法，建立健全了各种登记簿，规范了财务行为和操作程序，增强了严格遵守财经纪律、依法管理

的意识，树立了勤俭办行的思想，有效的推动了财务规范化管理活

动的开展。三是继续坚持和完善财务开支“五道防线，认真落实县

行财务开支报审制、大额财务开支集体研究制度和分权审批制度,规

范了财务审批程序,强化了财务监督。

㈢加强固定资产管理,提高资产使用效益。

固定资产管理是个动态管理过程，涵盖了固定资产购置、使用、处置等环节,按照总行固定资产管理规定及省分行工作安排部署，认

真开展固定资产核查工作，实行资产编码管理，切实加强固定资产

管理,充分发挥固定资产使用效益。一是为使固定资产实物与由综合

业务系统中生成的固定资产编码相对应,根据总行固定资产编码管理

办法有关规定，在固定资产卡上进行了编码管理,以便对固定资产实

物进行有效的日常管理、财产清查与盘点，为总行推行强化固定资

产日常管理的先进手段做好了前期准备工作。二是根据总、行《关

于进一步开展固定资产核查的通知》（农发行字[XX]135号）文件

精神，实行“一把手”负责制，成立了资产核查工作领导小组，严

格按照文件规定的核查内容及要求，开展了固定资产清理核查工作，通过清理核查澄清了固定资产底子，对需处置的资产研究定出了拟

处置意见，并呈报有关部门核批，同时，建立健全了固定资产管理

登记簿，明确了资产使用责任，落实到具体使用保管人，规范了资

产的管理，确保了资产账、簿、卡、实“四相符”；对闲置的固定

资产进行了相互调剂,做到物尽其用，充分发挥固定资产的使用效益。

四、全面做好综合业务会计应用系统的模拟迁移工作

综合业务会计应用系统是农发行综合业务系统的重要组成部分，是综合业务系统的核心子系统。为全面做好综合业务会计应用系统

的推广应用工作，采取了三项措施，确保了综合业务会计应用系统

模拟迁移工作的顺利完成。一是财会人员踊跃参加总、分行举办的

综合业务会计应用系统培训班，培训结束后，各行利用业余时间继

续有计划地组织学习，使财会人员尽快熟悉和掌握了综合业务会计

应用系统的结构功能、业务流程、交易操作和数据集中后的新会计

管理体系，并在综合业务会计应用系统模拟迁移中得以运用，按要

求顺利完成了综合业务会计应用系统模拟迁移工作；二是成立了由

行长挂帅，相关部门参加的工作领导小组，并实行行长负责制，一

把手亲自抓，分管行长具体抓，全面负责组织、协调、督促本行的

各项工作；三是按照整体工作部署，部门间各司其职，相互配合，

充分了发挥业务和技术指导作用；通过对网点计算机的安装配置和

客户端软件的安装配置、机构操作员信息维护以及数据的清理录入

等过程的操作和财会人员的90多小时的日夜连续奋战，终于顺利完

成了综合业务会计应用系统模拟迁移工作。

五、加强财会队伍建设,提高财会人员综合素质。

六、存在问题：

1、存在着综合业务会计应用系统所用的微机和打印机等办公设

备无法在营业室内安装使用的问题；以及存在着个别营业单位的综

合业务会计应用系统所用打印机在打印过程中经常出现故障，不能

正常使用的问题；同时，存在有两个营业单位无ups电源，一旦停

电就要影响综合业务会计应用系统的正常运行。另外，存在综合业

务会计应用系统在运行过程中网络断断续续不通和无备用网络线路

等的问题。

2、根据总分行《关于全面做好出纳管理工作的通知》文件要求，我行自行办理出纳业务存在的问题：一是个别行没有按上级行有关

要求配备出纳人员；二是现金的存取虽说按要求与寄库行签订了寄

库和委托押运现金的协议，可是在实际操作中有时不按规定操作，

存在不安全的隐患；三是出纳工具配备不齐全。如：无点钞机和反

假币识别器等出纳工具。

3、存在着个别年龄大的财会人员不能全面掌握计算机基础知识

和计算机的操作技能，而新参加财会工作的财会人员没有经过岗前

培训，不熟悉财会业务，没有上岗资格证，不符合会计法的要求。

所以说存在一少部分财会人员不能完全胜任本职工作的问题。

4、个别行对推广综合业务会计应用系统的宣传工作做的不够好，不能使本行的每位员工充分认识综合业务会计应用系统上线后对会

计核算、账务管理的重要性，个别员工从思想上认为推广综合业务

会计应用系统只是会计部门的工作，不涉及自己等问题。另外，存

在对外部宣传工作力度不大的问题，不能够使更多的相关部门和开

户单位知道综合业务会计应用系统的特点和功能以及它的作用。

七、下一步工作打算：

1、加强财会业务知识的培训，结合业务实际，制定培训计划，

开展强制的、定期的继续教育学习，更新知识，提高会计队伍的整

体素质，使每个会计人员掌握会计的基本原理、相关知识，熟练掌

握本专业必备的基本方法和基本操作技能，提高解决财会工作中各

种问题的能力。

2、狠抓财会制度的落实，强化财会基础管理，严格按照会计内

控制度的要求，完善内控管理机制，使财会制度得到很好的贯彻落实，切实做好会计工作，全面提高会计工作管理水平，有效防范会

计结算风险。

3、根据总分行《关于全面做好出纳管理工作的通知》文件精神，严格按照出纳管理和安全管理的有关规定规范出纳操作，协调各行

配备出纳安全工具，加大对出纳管理工作的检查督导力度，确保现

金库款的安全。

4、加强财务管理，继续开展增收节支活动，推行财务公开，实

行民主理财，强化财务监督，控制财务风险，全面完成财务计划指标。

5、按照总分行的统一部署，全面做好综合业务会计应用系统的

推广应用工作。

6、财会部门面对新形势，提高认识，顺势而为，主动应战，牢固树立大局意识，责任意识，安全意识，认真分析、研究新形势，尽快适应新形势的需要，合理科学利用财会资源，紧紧抓住发展机遇，与实俱进，迎接挑战，为农发行可持续发展的目标提供优质的服务。