金融理财师AFP案例-上市公司高管蔡先生理财规划演示.ppt
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AFP金融理财师.pptx
楚天新闻台特约理财节目嘉宾。
• 1、Genius only means hard-working all one's life. (Mendeleyer, Russian Chemist) 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03
• 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020年8月5 日星期三
• 10、Life is measured by thought and action, not by time. ——Lubbock 衡量生命的尺度是思想和行为，而不是时间。8.5.20208.5.202011:0311:0311:03:1011:03:10
• 11、To make a lasting marriage we have to overcome self-centeredness.要使婚姻长久，就需克服自我中心意识。Wednesday, August 5, 2020August 20Wednesday, August 5, 20208/5/2020
• •
谢谢观看 12、Treat other people as you hope they will treat you.你希望别人如何对待你，你就如何对待别人。11时3分11时3分5-Aug-208.5.2020
13、To do whatever needs to be done to preserve this last and greatest bastion of freedom. (Ronald Reagan , American President ) 为了保住这最后的、最伟大的自由堡垒，我们必须尽我们所能。20.
• 1、Genius only means hard-working all one's life. (Mendeleyer, Russian Chemist) 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03
• 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020年8月5 日星期三
• 10、Life is measured by thought and action, not by time. ——Lubbock 衡量生命的尺度是思想和行为，而不是时间。8.5.20208.5.202011:0311:0311:03:1011:03:10
• 11、To make a lasting marriage we have to overcome self-centeredness.要使婚姻长久，就需克服自我中心意识。Wednesday, August 5, 2020August 20Wednesday, August 5, 20208/5/2020
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谢谢观看 12、Treat other people as you hope they will treat you.你希望别人如何对待你，你就如何对待别人。11时3分11时3分5-Aug-208.5.2020
13、To do whatever needs to be done to preserve this last and greatest bastion of freedom. (Ronald Reagan , American President ) 为了保住这最后的、最伟大的自由堡垒，我们必须尽我们所能。20.
资产配置案例、基本情况 金融理财师AFP资格认证培训课件
金 融 理 财 师
训
若今后5年每年保持20万元的收入（10万元支出，10万元投资）， 将现有30万元储蓄中的10万元用于紧急开支，其余资产作为投资性 资产，5年后资产增值到100万元所要求的年平均收益率为 8.76%(5n,-20 PV,-10 PMT,100 FV)。
若由于经济不景气造成收入缩水20%（即收入降至每年16万元）， 那么缩减开支到每年8万元，投资额每年8万元，所要求的年平均收 益率为13.49%(5n,-20 PV,-8 PMT,100FV)。
训
其中：
Rp y rB ( 1 y )rS
p
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0.5
夏普比率 R p R f
p
9
版权属FPSCC所有 受法律保护
AFP
资 格 认 证 培
金 融 理 财 师
资产配置案例—基本情况
训
基本情况与收支状况
– 王灿，女，30岁，本科毕业，外贸专业，现在某私营皮革外贸企 业工作，拥有30万元存款，单身，常年在外出差，现在每月收入 至少1.2万元，加上奖金，平均年税后收入约20万元，但没有住 房、汽车，养老、失业、医疗保险均没有建立。每年的衣食住 （房租）行医乐开支9万元，继续教育1万元。
需要考虑将一部分储蓄用于医疗、养老、失业等，经分 析需准备10万元资金用于紧急需要。
4
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中国金融教育发展基金会
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金融理财标准委员会(FPSCC)
AFP
案例—分析（续） 资
格 认 证 培
保险理财规划案例(PPT 91页)
A
FV
（1+i)n
-1
=347687
（1+5%)15
-1
=16113万元
i
5%
• 案例2
• 某君现年41岁，60岁退休，目前年生活费 60000元，退休后保持在目前生活费80%， 生活费年上涨4%，退休后生活15年，投资 报酬率为6%，问退休前每年投资多少才够 退休生活？
• 案例分析
• 第一步 算出退休当年的期望生活费标准
计算模式 set N I% FV PMT P/Y C/Y
复利等计算模式 支付时间 支付次数 利率（年利率） 本金 每次支付金额 年度支付次数 年度利息发生次数
CMPD END（期末） 20 3 23370 0 1 1
• 解答：
• 选择PV，按SOLVE求解，得-347687.表示要在 退休后获得一笔为期20年，初始金额为23370元， 并且每年增加3%的年金，必须在60岁退休时准 备好退休生活费347687元。
1 (1 c )n
1 (1 4%)20
Sn E 1 i 93499 1 2% 1528843元
ic
2% 4%
• 扣掉退休时夫妻20年社保养老金总值741375元，
得到养老金投资目标值为787468元
• 第三步 计算每年的养老金投资额
• 规划起点至退休时点为17年，养老金投资 收益率为6%，退休时点的投资目标为 787468元，计算每年投资额为27912元
胀率的影响，以保持退休前的生活水平。
• 以养老规划起点的年生活费为48000元 • 计算退休时点的年生活费为93499元
• 第二步 计算出养老金年金目标现值 • 计划退休时点至养老规划终点时段为20年 • 计划退休时点的年生活费用为93499元 • 通胀与工资增长抵消，以养老金投资收益率为2%，
个人理财理财规划综合案例课件
具体如下：（1）建议马先生投保一份生存死亡两全保险，
并一次性将保额做到200万元，每年支出在3600元左右。这
样，无论是马先生继续生存到一定年龄还是万一发生意外或
疾病去世均可获得保险金的给付。（2）建议马先生与夫人
各买一份重大疾病保险，保额设计为30万元。（3）建议为
马先生全家都购买一份人身意外伤害综合保险，保额最高可
7
• 财务比率分析：
• 节余比率=年节余/年税后收入,主要反映客户提高净资产 水平的能力,客户指标为54%,说明客户具有很大的储蓄和 投资潜力,净资产在未来会较大幅度提高.
• 投资与净资产比率=投资资产/净资产,客户指标为58%,略 高于参考值,说明客户投资意识较强,但从客户总体数据看, 投资带来的总体效益不够理想,反映投资的品种结构有待 完善.
• 首先,明确客户的各项理财目标: • 1、消费支出规划目标：在现有消费水平 的基础上,
适当增加日常生活开支,提高日常生活水平,同时,一 年内购买一辆总价约20万元的车。 • 2、教育规划目标：六年后（2014年）送孩子出国 念书，完成大约6年（本科加硕士研究生）的教育， 目前估计每年费用10万元。（长期） • 3、保险规划目标：适当增加保险投入进行风险管 理。（短期）
个人理财理财规划综合案例
16
案例二：421家庭该如何理财
• “上有4老，下有1小”，俗称“421家庭”，这个族群该 如何理财？
•
蔡先生今年30岁，在云南昆明一家事业单位工作，
妻子同岁，就职于当地一家国有企业。女儿今年2岁。蔡
先生和妻子都没有兄弟姐妹，双方父母均为国有企业退休
职工，收入微薄。
•
蔡先生家庭年收入合计170000元，家庭年开销
AFP培训课件
其他金融产品的销售流程
客户经理与客户沟通、了解客户需求，然后推荐合适的 金融产品，客户同意后，双方签订合同，客户支付资金 ，金融机构进行投资运作。
04
AFP投资规划
投资理论概述
01
02
03
投资基本概念
阐述投资的定义、目的、 原则和收益等相关基本概 念。
投资组合理论
介绍现代投资组合理论， 包括资产配置、风险评估 和投资组合优化等方面。
AFP职业道德与规范
AFP职业道德
诚实守信
AFP必须遵守诚实守信的职 业道德，不进行任何欺诈、 误导或欺骗行为，保持公正 和公平的交易原则。
尊重他人
AFP应以尊重和理解他人的 态度进行工作，保护客户隐 私，不进行歧视或骚扰行为 。
勤勉尽责
AFP应具备高度的勤勉尽责 精神，对客户负责，对工作 投入，并不断提升自己的专 业知识和技能。
机构资产配置
根据机构的资产规模和特点，为其设计 合理的资产配置方案，包括固定收益类 资产、权益类资产等。
03
AFP金融产品
银行理财产品
银行理财产品的种类
包括但不限于货币市场型、债券型、股票型、组合型等。
银行理财产品的特点和风险
各种类型的理财产品均有其特定的投资对象、投资策略和收益风 险特征。
银行理财产品的销售流程
客户经理与客户沟通、了解客户需求，然后推荐合适的理财产品 ，客户同意后，双方签订合同，客户支付资金，银行进行投资运 作。
证券投资产品
01
证券投资产品的种类
包括股票、债券、基金、期货、期权等。
02
证券投资产品的特点和风险
各种类型的证券投资产品均有其特定的投资对象、投资策略和收益风
险特征。例如，股票投资可能带来高收益，但也存在较大的风险。
客户经理与客户沟通、了解客户需求，然后推荐合适的 金融产品，客户同意后，双方签订合同，客户支付资金 ，金融机构进行投资运作。
04
AFP投资规划
投资理论概述
01
02
03
投资基本概念
阐述投资的定义、目的、 原则和收益等相关基本概 念。
投资组合理论
介绍现代投资组合理论， 包括资产配置、风险评估 和投资组合优化等方面。
AFP职业道德与规范
AFP职业道德
诚实守信
AFP必须遵守诚实守信的职 业道德，不进行任何欺诈、 误导或欺骗行为，保持公正 和公平的交易原则。
尊重他人
AFP应以尊重和理解他人的 态度进行工作，保护客户隐 私，不进行歧视或骚扰行为 。
勤勉尽责
AFP应具备高度的勤勉尽责 精神，对客户负责，对工作 投入，并不断提升自己的专 业知识和技能。
机构资产配置
根据机构的资产规模和特点，为其设计 合理的资产配置方案，包括固定收益类 资产、权益类资产等。
03
AFP金融产品
银行理财产品
银行理财产品的种类
包括但不限于货币市场型、债券型、股票型、组合型等。
银行理财产品的特点和风险
各种类型的理财产品均有其特定的投资对象、投资策略和收益风 险特征。
银行理财产品的销售流程
客户经理与客户沟通、了解客户需求，然后推荐合适的理财产品 ，客户同意后，双方签订合同，客户支付资金，银行进行投资运 作。
证券投资产品
01
证券投资产品的种类
包括股票、债券、基金、期货、期权等。
02
证券投资产品的特点和风险
各种类型的证券投资产品均有其特定的投资对象、投资策略和收益风
险特征。例如，股票投资可能带来高收益，但也存在较大的风险。
AFP课程之《人生理财规划》培训课件PPT课件
• 优点在于：估价较客观 • 局限或缺点是：完全取决于市场信息，当房地产市场过度
投机存在泡沫时，投资者难以把握。
20
第二章 房地产投资规划
CICFP
• 2、成本法（总和法）。通过计算在目前情况下修建一个 具有同等功能和效用的房地产购买土地、建筑施工以及进 行其他改进所需要的总成本，进而推算出房地产的市场价 值的一种估价方法。最适用于特殊建筑物估价，如学校、 教堂、大型广场厂房等。
• 奖券所得10000元及以下免征 • 有奖发票单张所得800元及以下免征
10
第一章 税收规划
CICFP
五、个人所得税规划实践（重点）
因我国个税实行分类征收制，分10个项目，分别实行不 同的税率、费用扣除标准以及征收方法。这为税收规划提 供了可能。
•• 123456、、转工劳稿利个变资务酬息体个、报所、生人薪酬得股产身 金 所 的 息 、份所得税和经改得的收红营变的税规利所所税收划得得收规：的性规划的税通质划：税收过的：收规通出税规划版过通收划。丛过分规：具书使项划体减用通计：方轻附过算法税如加免劳包负减税工务括、免专资报：通的项薪酬 金方所过基通、 式 得 著 金 过劳减避作存财务轻免组款产报税加减信酬负成轻托、、征税进稿通收负行酬过减、（税（均轻通如收最衡税过五规低不负再险划）同、版一（的月通方金常转份过式存见化的合减银方；工理轻行式在资地税免是两、确负征在个薪定、利税及金劳通息收以收务过税优上入报由）惠单减酬出、区 位轻支版通设任 税 付 社 过 置职负的承所信等、次担得托，合数费在机都理减用投构可使轻的资）以用税方减、进集负式轻通行体、减税过税福通轻负调收利过税（整规降支负如成划低付（将本，名者见股费减义承息用P3轻工担、减0）税资合红轻负减理利税。轻费留负税用存（负与企调（福业整见利可存 P减免货2轻 征 计8）税个价负税方、）法个（、人见加办速P3班固1）通定过资分产期折收旧取）学（费见减P3轻2-税33负）、通过 合理安排减轻董事费的税负（见P28-30）
投机存在泡沫时，投资者难以把握。
20
第二章 房地产投资规划
CICFP
• 2、成本法（总和法）。通过计算在目前情况下修建一个 具有同等功能和效用的房地产购买土地、建筑施工以及进 行其他改进所需要的总成本，进而推算出房地产的市场价 值的一种估价方法。最适用于特殊建筑物估价，如学校、 教堂、大型广场厂房等。
• 奖券所得10000元及以下免征 • 有奖发票单张所得800元及以下免征
10
第一章 税收规划
CICFP
五、个人所得税规划实践（重点）
因我国个税实行分类征收制，分10个项目，分别实行不 同的税率、费用扣除标准以及征收方法。这为税收规划提 供了可能。
•• 123456、、转工劳稿利个变资务酬息体个、报所、生人薪酬得股产身 金 所 的 息 、份所得税和经改得的收红营变的税规利所所税收划得得收规：的性规划的税通质划：税收过的：收规通出税规划版过通收划。丛过分规：具书使项划体减用通计：方轻附过算法税如加免劳包负减税工务括、免专资报：通的项薪酬 金方所过基通、 式 得 著 金 过劳减避作存财务轻免组款产报税加减信酬负成轻托、、征税进稿通收负行酬过减、（税（均轻通如收最衡税过五规低不负再险划）同、版一（的月通方金常转份过式存见化的合减银方；工理轻行式在资地税免是两、确负征在个薪定、利税及金劳通息收以收务过税优上入报由）惠单减酬出、区 位轻支版通设任 税 付 社 过 置职负的承所信等、次担得托，合数费在机都理减用投构可使轻的资）以用税方减、进集负式轻通行体、减税过税福通轻负调收利过税（整规降支负如成划低付（将本，名者见股费减义承息用P3轻工担、减0）税资合红轻负减理利税。轻费留负税用存（负与企调（福业整见利可存 P减免货2轻 征 计8）税个价负税方、）法个（、人见加办速P3班固1）通定过资分产期折收旧取）学（费见减P3轻2-税33负）、通过 合理安排减轻董事费的税负（见P28-30）
AFP公司理财管理与财务知识分析方案39页PPT
岁，刚由国营事业退休，每年可领退休工资2万元。两夫妻的独生女王菡26岁， 刚产下一对双胞胎儿子，王涵夫妻收入不高，因此请刚退休的母亲李莉即 日起在老家照顾这对双胞胎孙子。王涵每年只能提供1万元现值给李莉补贴 照顾费用。王思夫妻的年生活费4万元。资产除了王思由单位分得价值100万元的 房改房以外，还有5万元的存款，30万元的国债，20万元的股票型基金，住房公积金 帐户余额10万元。
场景一
• 王先生家，一家人在饭桌上聊天……
场景二
• 某银行（王先生将其家庭情况与理财目标与客户 经理小方首次交流）
客户背景及其家庭概况
• 王思先生55岁，是地方政府公务员，目前月税前 薪资6000元。王太太李莉50岁，刚由国营事业退 休，每年可领退休工资2万元。两夫妻的独生女王 菡26岁，刚产下一对双胞胎儿子，王涵夫妻收入 不高，因此请刚退休的母亲李莉即日起在老家照 顾这对双胞胎孙子。王涵每年只能提供1万元现值 给李莉补贴照顾费用。王思夫妻的年生活费4万元。 资产除了王思由单位分得价值100万元的房改房 以外，还有5万元的存款，30万元的国债，20万 元的股票型基金，住房公积金帐户余额10万元。
39.39% 50%以上 较低，没有很好的 利用财务杠杆
财务诊断
• 1、公务员的福利待遇较好，但王先生家庭没有任 何的商业保险，存在着保障额度不足的问题，需 要增加保费支出。
• 2、根据王先生的年龄和风险承受水平，虽然金融 资产占整个家庭资产的比重相对较低，但是没有 必要再利用财务杠杆来提高自己的收益。
• 本理财报告在分析过程中所基于的各种金融参数的假设、法律以及目前所处的经济形势，都有可能 发生变化。我们建议您定期评估您的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如更换 工作、组建家庭、孩子出生、创建企业等。
场景一
• 王先生家，一家人在饭桌上聊天……
场景二
• 某银行（王先生将其家庭情况与理财目标与客户 经理小方首次交流）
客户背景及其家庭概况
• 王思先生55岁，是地方政府公务员，目前月税前 薪资6000元。王太太李莉50岁，刚由国营事业退 休，每年可领退休工资2万元。两夫妻的独生女王 菡26岁，刚产下一对双胞胎儿子，王涵夫妻收入 不高，因此请刚退休的母亲李莉即日起在老家照 顾这对双胞胎孙子。王涵每年只能提供1万元现值 给李莉补贴照顾费用。王思夫妻的年生活费4万元。 资产除了王思由单位分得价值100万元的房改房 以外，还有5万元的存款，30万元的国债，20万 元的股票型基金，住房公积金帐户余额10万元。
39.39% 50%以上 较低，没有很好的 利用财务杠杆
财务诊断
• 1、公务员的福利待遇较好，但王先生家庭没有任 何的商业保险，存在着保障额度不足的问题，需 要增加保费支出。
• 2、根据王先生的年龄和风险承受水平，虽然金融 资产占整个家庭资产的比重相对较低，但是没有 必要再利用财务杠杆来提高自己的收益。
• 本理财报告在分析过程中所基于的各种金融参数的假设、法律以及目前所处的经济形势，都有可能 发生变化。我们建议您定期评估您的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如更换 工作、组建家庭、孩子出生、创建企业等。
(AFP1007最新课件)AFP案例2010
案例一炒股失败养老堪忧1、家庭成员背景资料冯建国先生今年56岁，2007年因单位破产下岗，老伴周梅今年55岁，已退休。
2、家庭收支资料（收入均为税前）由于年龄原因，冯先生下岗后难以找到工作，目前没有任何收入，只靠老伴每月领取的1200元养老金和在外地工作的女儿每月1000元的赡养费维持生计。
3、家庭资产负债资料目前自住房屋价值50万元，没有贷款，住房公积金账户余额1.2万元。
冯先生与老伴辛劳一生，原本积攒了20万元的养老金，但是下岗之后，冯先生将其中的18万元投资在股票市场。
由于缺乏投资经验，致使资产严重缩水，目前市值只剩下8.6万元。
4、理财目标（均为现值）1）冯建国先生将在60岁正式退休并领取与老伴相当数额的养老金，他希望届时不再需要女儿支付赡养费即保持每年3万元的生活水平。
2）冯先生希望退休后离开城市到郊区租房居住，郊区房租每年6000元，城市住房可租可售，如果出租，每年租金2万元。
3）退休当年开始，每年年末现值8000元的旅游计划，持续10年至70岁。
4）由于女儿计划5年后买房，希望届时能够拿出20万元资助女儿支付首付款。
5）虽然炒股损失惨重，但是冯先生认为自己只是运气不好，希望能够继续操作，希望理财师能提出好的建议。
5、请根据冯先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。
案例二以房养老晚年无忧1、家庭成员背景资料家住成都的邱先生现年55岁，赋闲在家，太太现年55岁，已退休。
2、家庭收支资料（收入均为税前）目前可领取退休工资1000元/月。
邱先生从40岁时开始，以个体工商户的身份参加当地的养老保险，60岁退休后可以领取基本养老保险，目前邱先生个人账户积累额为3万元。
3、家庭资产负债资料邱先生和太太目前有自住房一套，购买价40万元，现值60万元，尚欠银行贷款10万元，剩余还款年限为10年，银行贷款利率7%；另有一套商用房，成本价值60万元，目前市场价值100万元，没有贷款，每月可以获得租金收入3000元，但近来由于商用房所在地段商铺贬值，租金收入有下降趋势。