工程建设项目资金筹措.
工程建设项目资金筹措.
K=K0+KL
R0
=
K * R - K L * RL K0
= (K0 + K L )* R - K L * RL K0
=
R
+
KL K0
*(R -
RL )
当R>RL时，R0>R，此时，债务比越大，自 有资金的利润率就越高；
反之，当R<RL时，R0<R，此时，债务 比就越大，自有资金的利润率就越低。
例：某项工程有三种方案，全投资收益率R为6%，10%， 15%，贷款利率为10%，则债务比分别为0、1、2时的自 有资金收益率如下表所示：
2. 计算原理：资金成本一般用相对数表示，称之为资金成本 率。其一般计算公式为： K=D/(P-F)=D/P(1-f)
其中P—筹集资金总额，f—筹集费费率
三、资金成本 (二)不同来源资金的资金成本
1．债务资金成本 银行及金融机构借款的资本成本（k1）
k1
=
I (1 - Te ) P-F
=
Pi×(1 - Te ) P (1 - f )
先股票的固定股息率
kp
=
Dp P0 (1 -
f)
=
P0 × P0 (1 -
i f)
=
i (1 -
f)
2）普通股的资本成本（kc）
2）普通股的资本成本（kc）
若每年股利增长率为g，则kR=i/(1-f)+g 若每年的股利固定不变,则与优先股的资金成本的计算一致。
(三)资金结构与筹资决策 资金结构：股权资金（资本金）与债务资金的比例。 股权资金：风险低，但筹资成本高，但拥有对企业的全部控制权。 债务资金：风险高，有可能失去对企业的控制权。 1．资金结构与财务风险 设：项目的全部投资为K，其中自有资金为K0，贷款为KL，全部投资 收益率为R，自有资金收益率为R0，贷款利率为RL
工程施工资金筹备方案(3篇)
第1篇一、项目背景随着我国经济的快速发展，基础设施建设日益增多，工程项目对资金的需求也日益增长。
为了确保工程项目的顺利进行，提高资金使用效率，特制定本工程施工资金筹备方案。
二、筹备原则1. 实事求是原则：根据工程项目的实际情况，合理估算资金需求，确保资金筹备的准确性。
2. 合理分配原则：按照工程进度、施工规模和资金周转需求，合理分配资金，确保资金使用的有效性。
3. 风险控制原则：充分考虑资金筹备过程中可能出现的风险，采取有效措施防范和化解风险。
4. 高效运作原则：优化资金筹备流程，提高资金筹备效率，确保工程项目的顺利实施。
三、资金筹备方案1. 资金来源（1）自有资金：企业内部筹集的资金，包括企业利润、自筹资金等。
（2）银行贷款：向银行申请贷款，包括中长期贷款、短期贷款等。
（3）政府资金：争取政府财政资金支持，如专项债券、财政补贴等。
（4）社会资本：引入社会资本，如股权投资、债券发行等。
2. 资金筹备流程（1）编制资金筹措计划：根据工程项目的实际情况，编制详细的资金筹措计划，包括资金需求、筹措方式、时间节点等。
（2）落实资金筹措措施：按照资金筹措计划，积极落实各项筹措措施，确保资金到位。
（3）资金监管：建立资金监管机制，确保资金使用安全、合规。
3. 资金筹措进度安排（1）项目前期：根据项目可行性研究报告，筹集项目前期资金，包括勘察、设计、招投标等费用。
（2）项目实施阶段：根据工程进度，分阶段筹集资金，确保工程顺利进行。
（3）项目后期：筹集资金用于工程验收、保修、后续维护等费用。
四、风险防范措施1. 加强资金筹措风险预警：密切关注市场变化，及时调整资金筹措策略，防范市场风险。
2. 建立健全资金监管制度：加强对资金使用的监督和管理，确保资金使用安全、合规。
3. 优化资金结构：合理配置资金，降低资金风险，提高资金使用效率。
4. 加强与金融机构合作：与银行、证券等金融机构建立长期合作关系，争取优惠贷款政策。
工程建设项目资金筹措
目录
• 资金筹措概述 • 资金筹措方式 • 资金筹措成本 • 资金筹措风险管理 • 资金筹措案例分析 • 未来展望与总结
资金筹措概述
01
资金筹措的定义
资金筹措
指企业或个人为满足特定需求， 通过一定渠道和方式筹集所需资 金的过程。
资金筹措的分类
按照筹资性质，可分为权益资金 和债务资金；按照筹资用途，可 分为长期资金和短期资金。
本研究的局限与展望
局限
本研究在数据获取、样本选择等方面可能存在一定局限性，对研究结果的准确性和普适性产生一定影 响。
展望
未来研究可进一步拓展数据来源和样本范围，深化对工程建设项目资金筹措的机理和影响因素的研究 ，为实践提供更有针对性的指导。同时，应关注国际经验和教训，加强国际合作与交流，共同推动工 程建设项目资金筹措领域的进步和发展。
资金筹措的重要性
保障项目实施
资金是工程项目实施的基础，缺 乏足够的资金将导致项目无法启
动或中断。
控制项目成本
合理的资金筹措方案有助于降低融 资成本，从而控制项目总成本。
降低财务风险
有效的资金筹措管理可以降低企业 的财务风险，确保项目顺利进行。
资金筹措的来源
01
02
03
权益资金
权益资金是指投资者投入 的资金，包括股东出资、 增资扩股等方式。
低成本
内部筹资通常成本较低，因为 资金来源于企业内部的利润积 累。
局限性
内部筹资可能无法满足大规模 或长期项目的资金需求。
外部筹资
• 定义：外部筹资是指企业通过向外部金融机构或投资者筹 集资金的方式。
外部筹资
资金规模大
外部筹资可以获得大量的资金，满足大规模项目的需求。
建设工程资金筹措方案
建设工程资金筹措方案一、前言随着城市化的不断推进和经济的蓬勃发展，建设工程的需求量日益增加，对资金的需求也越来越大。
然而，要想顺利实施建设工程，必须要有足够的资金支持。
因此，建设工程资金的筹措成为了一个重要的问题。
为了解决这一问题，需要精心制定合理的资金筹措方案，来保障建设工程的顺利进行。
本文将从政府资金、社会资金、市场化融资、多元化渠道等方面进行探讨，提出一些有效的筹措方案。
二、政府资金的筹措政府在建设工程资金筹措中扮演着重要的角色，其投入对于保障建设工程的顺利进行起着至关重要的作用。
为了筹措政府资金，可以从以下几个方面进行考虑：1. 财政拨款政府可以通过财政拨款的方式来筹集资金，将其用于建设工程的投入。
这是政府最为直接和常见的一种筹措资金的方式，也是保障建设工程进行顺利的主要保障。
政府可以通过编制预算，确定资金的数额和用途，将资金拨付到相应的建设工程项目中。
2. 政府基金政府还可以通过设立专门的政府基金来筹措资金。
政府基金可以由政府按照一定比例从相关资金收入中划拨一部分资金，用于建设工程的投入。
政府基金的设立不仅可以提高资金的使用效率，还可以为建设工程的后续发展提供持续的资金支持。
3. 政府债券政府可以通过发行政府债券来筹措资金，将债券的收益用于建设工程的投入。
政府债券是政府筹措资金的重要渠道，可以吸引社会资金的参与，同时为社会提供一个安全、稳定的投资渠道。
三、社会资金的筹措除了政府资金，社会资金也是建设工程资金筹措中的重要组成部分。
社会资金的筹措主要包括企业投资、市场化融资、民间融资等渠道。
1. 企业投资企业是社会中最主要的资金来源之一，其投资行为对于建设工程的资金筹措起着至关重要的作用。
政府可以通过制定优惠政策来鼓励企业投资建设工程，提高企业的投资积极性，引导企业加大对建设工程的投入。
2. 市场化融资市场化融资是建设工程资金筹措的重要途径，政府可以通过市场化手段，吸引社会资金对建设工程进行投资。
工程资金筹措承诺书
工程资金筹措承诺书背景工程资金是指在项目建设过程中，为保证资金的安全、及时到位，避免出现资金短缺，需要进行项目资金筹措，确保项目经济效益的实现。
不同的项目具有不同的资金筹措方式和特点。
在金融市场流动性越来越好的今天，工程建设项目的筹资渠道也日益多样化和专业化。
但是，无论是信贷机构还是各类投资方，都对项目方能否及时、安全地筹措到足够的资金保持高度关注。
因此，对于工程建设项目的甲方、业主或出资人而言，签署一份工程资金筹措承诺书，以证明自己的资金实力，对保障项目顺利推进和方案实施提供有力的保障。
内容承诺人本人是工程建设项目的甲方、业主或出资人，承担着资金筹措的义务。
完成资金筹措的时间表及具体措施本人将于项目开始之前，制定资金筹措计划并明确时间表，确保资金到位时间与工程进度的协调。
在项目执行过程中，本人将根据需要对计划进行调整，并在最短时间内采取以下具体措施：•向信贷机构申请授信、贷款•向股东、合作方等外部投资者进行融资•加强内部资金调配，保障现金流稳定•制定并执行严格的财务管理制度资金资产状况本人承认并保证，自评估之日起，本人净资产不低于投资额的1.5倍，并且具有较强的借款能力。
同时，本人委托会计师事务所、评估机构等第三方机构对本人的资产进行评估和审计。
资金使用状况本人保证，资金使用状况符合国家有关法律法规和项目计划的要求，保证项目建设资金使用的透明度、公正性和合法性。
书面承诺以上内容以书面形式表达并签署。
结论工程资金筹措承诺书对于工程建设项目甲方、业主或出资人而言，具有重要的约束作用和法律效力。
其能够保障项目的推进和资金的顺利筹措，避免出现资金短缺、工程拖延和经济损失，保障投资人的合法权益。
因此，具体执行工程资金筹措承诺书的内容和承诺，是甲方、业主或出资人的重要责任和义务，需要严格遵守并不断完善。
工程资金筹措方案
工程资金筹措方案一、引言工程资金筹措是指为了满足工程建设所需的资金需求，通过多种方式筹措到足够的资金，保障工程建设顺利进行。
在目前经济环境下，资金紧张、融资难等问题成为制约工程建设的重要因素。
因此，制定科学合理的资金筹措方案对于工程项目的顺利实施至关重要。
二、资金筹措渠道1. 自有资金自有资金是企业流动资金的重要来源之一，企业可以通过盈余积累、自有资金筹措等方式来为工程项目提供资金支持。
但是在实际操作中，很多企业由于自身资金紧张，往往无法满足工程建设的资金需求，因此自有资金的筹措渠道并不是很广泛。
2. 银行贷款银行贷款是工程资金筹措中的重要途径之一，企业可以通过向银行申请贷款来获得所需资金。
银行贷款通常包括信用贷款、抵押贷款、担保贷款等多种形式，企业可以根据自身实际情况选择合适的贷款方式。
但是银行贷款需要支付一定的利息，对企业的财务状况和经营风险有一定的要求。
3. 债券融资债券融资是指企业通过发行债券来筹措资金，债券融资可以分为公开发行和私募两种方式。
债券融资具有融资期限较长、利率较低等优势，适合于长期规模较大的工程项目。
4. 股权融资股权融资是指企业通过发行股票来筹措资金，投资者通过购买股票成为公司的股东，从而为企业提供资金支持。
股权融资具有融资规模大、杠杆效应明显等优势，适合于规模较大、发展潜力较大的工程项目。
5. 资产重组资产重组是指企业通过出售部分资产或进行资产置换来筹措资金。
资产重组可以帮助企业释放资金，提高资金使用效率，促进企业业务发展。
6. 金融机构融资除了银行外，金融机构如信托、保险、基金等也是重要的融资渠道。
金融机构可以通过提供信托贷款、股权投资、债券投资等方式为企业提供资金支持。
7. 政府补贴和资助在某些情况下，政府也会为符合条件的工程项目提供一定的资金补贴和资助。
企业可以通过积极申请政府项目补助来获取额外资金支持。
三、资金筹措方案1. 根据工程项目的实际情况，充分调查了解工程建设资金需求的特点，并综合考虑资金筹措的目标、对象和主体等要素，提出科学合理的资金筹措方案。
对项目投资建设资金筹划及建设资金保障措施
对项目投资建设资金筹划及建设资金保障措施甲方（以下简称“投资方”）：_______（详细信息）乙方（以下简称“建设方”）：_______（详细信息）鉴于投资方拟投资于_______项目（以下简称“项目”）的建设，为保障资金的筹措和项目的顺利进行，投资方与建设方就项目投资建设资金筹划及建设资金保障措施达成以下协议。
双方在平等、自愿的基础上达成一致，本协议具有合法约束力。
第一条目标及范围1.投资方和建设方双方同意，本协议的目标是确保项目的建设资金能够按时、足额地到位，并为项目的资金筹措和使用提供明确的指导原则。
2.本协议适用于项目从规划、设计、开发、建设到竣工阶段的所有资金筹措和保障措施。
第二条投资资金筹措和保障措施1.投资方将根据项目需要提供必要的资金，并按照以下方式筹措资金：–自筹资金：投资方将动用自身资金作为项目建设资金的一部分。
–外部融资：投资方可以通过银行贷款、发行债券等方式筹措额外的资金。
–其他方式：根据实际需要，投资方可以通过其他合法方式筹措资金。
2.建设方同意合理利用项目资金，并确保资金按照项目的合同约定和支付计划进行使用。
在使用过程中，建设方必须遵循财务制度，并及时向投资方提供项目资金的使用情况报告。
3.建设方同意采取以下措施确保项目资金的安全和有效使用：–建立专门的资金管理机制和内部控制，以确保项目资金的管理和使用符合法律法规的要求。
–每月向投资方提交项目资金使用情况报告，详细列明资金的来源、用途和余额等信息。
–对项目资金进行专项审计，并及时整改审计发现的问题。
第三条资金监管和风险控制1.投资方有权在合理范围内对项目的资金使用情况进行监督和审查，并提出合理的建议和质疑。
2.如果发生以下情况，建设方应立即通知投资方，并采取必要的措施进行风险控制：–资金使用出现重大差错、违规行为或滥用现象。
–项目进展不符合预期，可能影响资金回收和盈利能力。
–其他可能引发资金损失或增加风险的情况。
第四条性能保证和违约责任1.建设方应按照合同约定履行相应义务，确保项目按时、优质、高效地完成。
建设方案中的工程资金筹措与管理措施
建设方案中的工程资金筹措与管理措施一、引言在社会发展的进程中，各种工程建设项目的实施都需要大量的资金支持。
因此，建设方案中的工程资金筹措与管理措施显得尤为重要。
本文将探讨如何有效地筹措和管理工程资金，以确保项目的顺利进行。
二、工程资金筹措1. 资金来源多元化为了筹措工程资金，建设方案应该充分利用多种渠道。
除了传统的政府拨款和银行贷款之外，还可以考虑引入社会资本、发行债券、吸引外资等方式。
多元化的资金来源可以分散风险，减轻财务压力。
2. 合理规划资金预算在建设方案中，应该对项目所需的资金进行详细的预算规划。
这包括项目的各个阶段所需的资金、人力资源和物资等。
通过合理规划资金预算，可以更好地掌握项目进展情况，及时调整资金使用计划。
3. 积极争取政府支持政府在工程建设中扮演着重要的角色，因此，建设方案中应该积极争取政府的支持。
可以通过与政府部门的合作、申请补贴和优惠政策等方式，争取到更多的资金支持。
同时，与政府建立良好的合作关系也有助于解决项目中的各种问题。
三、工程资金管理措施1. 建立专门的财务管理团队为了有效管理工程资金，建设方案中应该建立专门的财务管理团队。
这个团队应该由财务专业人员组成，具备丰富的财务管理经验和专业知识。
他们可以负责资金的收支管理、预算控制、财务报表的编制等工作。
2. 设立严格的财务审批流程为了确保资金的合理使用，建设方案中应该设立严格的财务审批流程。
在资金使用前，必须经过多级审批，确保每一笔资金的使用都符合预算和规定。
同时，还应该建立健全的内部控制制度，防止财务风险的发生。
3. 加强监督与审计为了确保工程资金的合规性和安全性，建设方案中应该加强监督与审计工作。
可以委托独立的第三方机构对项目的资金使用情况进行审计，及时发现和纠正问题。
同时，还应该建立监督机制，对项目的进展和资金使用情况进行定期检查。
四、结语建设方案中的工程资金筹措与管理措施对于项目的成功实施至关重要。
通过多元化的资金来源、合理规划资金预算以及积极争取政府支持，可以有效筹措到足够的资金。
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KL =0 K0
6% 10% 15%
KL =1 K0
2% 10% 20%
KL =2 K0
-2% 10% 25%
方案Ⅰ（R=6%） 方案Ⅱ （R=10%） 方案Ⅲ （R=15%）
2．资金结构的决策
①依据国内外企业债务资金与股权资金的经验数据，
确定股权资金的临界点。 ②设定若干个资金结构方案，计算不同资金结构下 的总资金成本，选择总资金成本最低的方案为最优方案。
kp = Dp P i i = 0 × = P0 (1 - f ) P0 (1 - f ) (1 - f )
2）普通股的资本成本（kc）
2）普通股的资本成本（kc）
若每年股利增长率为g，则kR=i/(1-f)+g 若每年的股利固定不变,则与优先股的资金成本的计算一致。 (三)资金结构与筹资决策 资金结构：股权资金（=∑wi×ki
例:某企业计划年初的资金结构如下,普通股股票每股面值为200元,今年期望股 息为20元,预计以后每年股息增加5%，改期业所得税税率为33%。
各种资金来源 B长期债券,年利率为9% P优先股,年利息率为7% C普通股,年利息率为10%,年增长率5% R保留盈余 合 计
非银行金融机构 在国内发行债券
国内融资租赁
（二）项目负债资金的筹措
1.国内来源渠道 （2）发行债券 （3）设备租赁 1）融资性租赁：2）经营性（或服务性）租赁 2. 借用国外资金
三、资金成本[是筹资决策考虑的关键问题]与资金构成
（一）资金成本概述
1. 概念：为筹集和使用资金而付出的代价。包括筹集成本 （F）和使用成本（D） 2. 计算原理：资金成本一般用相对数表示，称之为资金成本 率。其一般计算公式为： K=D/(P-F)=D/P(1-f) 其中P—筹集资金总额，f—筹集费费率
三、资金成本 (二)不同来源资金的资金成本
1．债务资金成本 银行及金融机构借款的资本成本（k1）
k
1
=
I (1 - Te ) P i× (1 - Te ) i ( 1 -T e) = = P-F (1 - f ) P (1 - f )
其中：I为年利息，i为借款年实际利率，Te为实际 所得税率
( K 0 + K L ) * R - K L * RL = K0
KL = R+ * ( R - RL ) K0
当R>RL时，R0>R，此时，债务比越大，自 有资金的利润率就越高； 反之，当R<RL时，R0<R，此时，债务 比就越大，自有资金的利润率就越低。
例：某项工程有三种方案，全投资收益率R为6%，10%， 15%，贷款利率为10%，则债务比分别为0、1、2时的自 有资金收益率如下表所示：
各种资金来源 B长期债券，年利率为9% P优先股，年利息率为7% C普通股，年利息率为10%，年增长率5% R保留盈余 合 计 金额(万元) 600 200 600 200 1600
甲: 原有长期债券 wB1=600/2000=30% KB1=9%×(1-33%)/(10)=6.03% 新增长期债券 wB1=400/2000=20% KB1=10%×(1-33%)/(13%)=6.91% 优先股: wp=200/2000=10% Kp=7% 普通股: wc=600/2000=30% Kc=25/200+6%=18.5% 保留盈余 wR=200/2000=10% KR =25/200+6%=18.5% 综合资金成本率: K甲=30%×6.03%+20%×6.91%+…….+10%×18.5%=11.29% 同理可求得 K乙=12.2%﹥ K甲
（二）不同来源资金的资金成本
2. 债券的资金成本（kb） 发行债券按发行价格的不同可分为三种方式：等价 发行、溢价发行和折价发行。则 年摊还额为
At = 1 N
×( F - P ) 0
设 F—债券的票面价值，P0—债券发售时的实际价格， N—债券期限； 若折价，F>P0，表示有额外支出 若溢价，F<P0，表示有额外收入
又设 It—按实际利率定期支付的债息,则 债券的近似税后成本可表示 为：
k
b
=
[I t
+ ( F - P 0 ) N ]×( 1 - T e ) P0 (1 - f )
3、股票的资金成本 1）优先股的资本成本（kp） 设 Dp—支付的优先股股息，P0—发行优先股票的价格，i—优 先股票的固定股息率
所以应选甲方案
金额(万元) 600 200 600 200 1600
例:某企业计划年初的资金结构如下,普通股股票每股面值为 200元,今年期望股息为20元,预计以后每年股息增加5%,改期 业所得税税率为33%. 现在该企业拟增资400万元,有两个备选方案:
甲:发行长期债券400万元，年利率为10%，筹资费率为3%， 同时普通股股息增加到25元，以后每年还可以增加6%。 乙:发行长期债券200万元，年利率10%，筹资非率为4%，另 发行普通股200万元，筹资费率为5%，普通股息增加到25 元，以后每年增加5%。试选出最佳方案。
二、建设项目资金的筹措 （二）项目负债资金的筹措
国家开发银行
1.国内来源渠道 （1）国内银行借款
国家政策性 银行
农业发展银行 进出口信贷银行 中国建设银行 中国工商银行 中国农业银行 中国银行 交通银行 光大银行
国有商业银 行
国内负债筹资
股份制商业 银行
招商银行 中信实业银行 商业银行 信托投资公司 财务`公司 保险公司
工程建设项目资金的筹集
一、工程建设项目资金总额的构成
资本金（注册资金）
自有资金
资本金以外的自有资金
资本溢价 资本公积金
资金总额
赠款 负债 长期借款 发行债券 融资租赁 流动资金借款 其他短期借款
二、工程建设项目资金的筹措 （一）项目资本金的筹措
1、资本金含义：指投资项目总投资中必须包含一定比例的、由出资方实 缴的资金。 2、 筹措渠道来源 （1）财政预算投资 （2）企业自筹资金: 公益金、未分配利润 （3）发行股票 （4）吸收国外直接投资 合资经营、合作经营、合作开发、外资独营。 （5）吸收国外其他投资 “三来一补”：来料加工、来件装配、来样定制、补偿贸易。 3. 项目资本金筹集的基本要求 （1）确定项目资本金的具体来源渠道。（2）根据资本金额度拟定项目 的投资额。（3）合理掌握资本金投入比例。（不宜过多的投入资本 金）（4）合理安排资本金到位的时间。（根据实施进度进行安排）
股权资金：风险低，但筹资成本高，但拥有对企业的全部控制权。
债务资金：风险高，有可能失去对企业的控制权。 1．资金结构与财务风险
设：项目的全部投资为K，其中自有资金为K0，贷款为KL，全部投资
收益率为R，自有资金收益率为R0，贷款利率为RL
K=K0+KL
K * R - K L * RL R0 = K0