日常财务管理制度
公司财务管理人日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务管理人员的日常工作行为，确保财务数据的真实、准确、完整，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务管理人。
第三条财务管理人员应严格遵守国家有关法律法规，坚持原则，廉洁奉公，保守公司秘密。
第二章职责与权限第四条财务管理人员的职责：1. 负责公司财务报表的编制、审核和报送工作；2. 负责公司财务预算的编制、执行和调整工作；3. 负责公司资金收支管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责公司成本费用控制，提高公司经济效益；5. 负责公司财务档案的管理，确保档案的完整、准确、安全；6. 参与公司重大经营决策，提供财务分析和建议；7. 负责完成公司领导交办的其他财务工作。
第五条财务管理人员的权限：1. 依据公司财务制度，对各项财务业务进行审批；2. 对违反财务制度的行为提出纠正意见；3. 参与公司内部审计和外部审计工作；4. 对公司财务风险进行识别、评估和防范；5. 向公司领导汇报财务工作情况。
第三章工作流程第六条财务预算编制：1. 根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务预算；2. 对预算执行情况进行跟踪、分析和调整；3. 对预算执行结果进行总结和评价。
第七条资金收支管理：1. 严格按照公司资金管理制度，办理资金收支业务；2. 定期对资金收支情况进行核对、分析，确保资金安全；3. 对大额资金支出进行事前审批。
第八条成本费用控制：1. 根据公司成本费用控制目标，制定具体措施；2. 对成本费用进行动态监控，及时发现和纠正问题；3. 对成本费用控制效果进行评估。
第九条财务档案管理：1. 严格按照国家档案管理规定，建立财务档案；2. 定期对财务档案进行检查、整理、归档；3. 对财务档案进行保密，防止泄露公司秘密。
第四章监督与考核第十条公司设立财务监督小组，对财务管理人员的日常工作进行监督。
第十一条对财务管理人员的考核内容包括：1. 财务报表编制质量；2. 财务预算执行情况；3. 资金收支管理情况；4. 成本费用控制效果；5. 财务档案管理情况。
财务管理规章制度10篇
财务管理规章制度10篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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财务管理制度（通用6篇）
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
财务管理制度日常用款计划
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保公司日常运营资金的安全、合理和有效使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和个人，旨在规范公司日常用款行为，提高资金使用效率。
第二章日常用款计划编制第三条日常用款计划应根据公司月度经营计划和资金需求编制，由财务部门负责组织，各部门参与。
第四条日常用款计划应包括以下内容：1. 计划期间：通常为一个月，根据实际情况可适当调整。
2. 用款部门：明确计划用款部门，如销售部、采购部、行政部等。
3. 用款用途：详细说明用款的具体用途，如工资发放、原材料采购、日常开支等。
4. 预算金额：根据实际需求和预算情况，确定每项用款的预算金额。
5. 用款时间：明确计划用款的起始时间和结束时间。
6. 用款依据：提供相关支持性文件，如采购合同、工资表等。
第三章日常用款计划审批第七条日常用款计划编制完成后，由财务部门进行初步审核，确保计划的合理性和合规性。
第八条初审通过的计划，提交给财务总监审批。
审批通过后，由财务部门下达用款通知。
第九条特殊情况下的用款计划，如紧急支出等，可先执行后报批。
第四章日常用款计划执行与监控第十条各部门应严格按照批准的用款计划执行，不得超支、挪用资金。
第十一条财务部门负责对日常用款计划的执行情况进行监控，定期对资金使用情况进行检查。
第十二条发现用款计划执行过程中存在的问题，应及时上报财务总监，并采取措施予以纠正。
第五章日常用款计划调整第十三条如遇特殊情况，导致用款计划无法执行时，用款部门应及时向财务部门提出调整申请。
第十四条调整申请经财务部门审核后，提交财务总监审批。
审批通过后，调整后的用款计划生效。
第六章附则第十五条本制度由财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起实施。
通过上述制度，公司可以实现对日常用款的有效管理和监控，确保资金安全，提高资金使用效率，从而为公司的持续健康发展提供有力保障。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
日常财务管理制度.doc
日常财务管理制度1财务管理规章制度为维护集团公司的合法权益，加强财务管理和经济核算，规范集团财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果，严格控制公司成本费用，根据《会计法》、《企业财务通则》、《现金管理暂行条例》等国家政策法规，并结合公司实际，制定本规章制度。
第一章公司资金支付的审批流程1.1 日常物资采购及费用申请程序：经办人申请→部门负责人确认签字→综合管理部确认签字→→总经理确认审批生效1.2 资金支付审批程序：经办人（报销人）申请→部门负责人确认签字→综合管理部审核确认→总经理确认审批生效1.3各项资金支出均需总经理审批确认后方可办理款项支付，一般从采购从备用金里支付，特殊费用从工资里支付。
第二章公司资金支付及报销管理细则2.1 备用金借款因公司日常业务需要的临时借款,包括日常办公需要、差旅费及各种临时性借款, 借款时须由经办人填"借款单"并注明借款用途，经过相关审批程序后，由综合管理部办理付款。
2.1.1 为了加强对货币资金的管理，部门负责人以上人员单笔借款原则上不超过2000元，部门负责人以下人员单笔借款原则上不超过500元，如有特殊需要，另行审批。
2.1.2 借款人应在借款事务完成后一周内凭合法有效原始票据报销冲帐或退还借款，无正当理由不办理报销冲帐又不退还借款的，综合管理部应暂停其后续借款，并可从其工资中扣回借款。
原则上前款不清，后款不借。
2.2 购置办公用品及低值易耗品每月各部门主管人员将《采购申请单》交到综合管理部，统一由综合管理部负责采购。
2.3 购置固定资产经办人填写《费用报销单》后附申请采购单、发票、供货单位物品清单、合同或协议。
2.4 业务招待费报销因工作需要用于请客、送礼的业务招待费，必须从严控制，经办人报销招待费时填写《费用报销单》后需附经事先经批准的宴请单和相关正规发票并提供消费清单，方可办理报销。
临时宴请必须先请示后补办手续。
无经总经理确认宴请单的一律不予报销。
餐馆的日常财务管理制度
第一章总则第一条为了加强本餐馆的财务管理工作，确保财务收支的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐馆的所有财务活动，包括收入、支出、成本、费用、资产、负债等。
第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，结合本餐馆实际情况，确保财务管理的科学性、规范性和透明性。
第二章财务管理组织机构第四条本餐馆设立财务部，负责全餐馆的财务管理工作。
财务部由财务总监领导，下设会计、出纳、审计等岗位。
第五条财务总监负责制定财务管理制度，组织实施财务计划，监督财务活动，确保财务信息的真实、准确、完整。
第六条会计负责账务处理、财务报表编制、成本核算、税务申报等工作。
第七条出纳负责现金、银行存款的管理，办理收付款业务。
第八条审计负责对财务活动进行监督、检查，确保财务制度的有效执行。
第三章财务收支管理第九条收入管理1. 所有收入必须通过规定的收款渠道，如POS机、现金、转账等，确保收入的真实性和安全性。
2. 收入应及时入账，不得拖延或截留。
3. 定期进行收入核对，确保收入与实际相符。
第十条支出管理1. 支出必须符合国家法律法规和本餐馆财务管理制度，必须有合法的票据和审批手续。
2. 支出预算由财务部根据经营计划制定，经管理层批准后执行。
3. 支出需经财务总监审批，重大支出需经总经理批准。
第十一条成本管理1. 成本核算应准确、及时，定期进行成本分析，找出成本控制点。
2. 优化采购流程，降低采购成本。
3. 加强库存管理，减少库存损耗。
第四章资产和负债管理第十二条资产管理1. 资产购置应经过严格审批，确保资产使用的合理性。
2. 定期进行资产盘点，确保资产账实相符。
3. 对固定资产进行折旧核算，确保折旧额的准确性。
第十三条负债管理1. 负债应合法合规，严格按照合同约定履行还款义务。
2. 加强负债管理，确保负债结构合理，风险可控。
第五章财务报告和审计第十四条财务报告1. 财务部每月编制月度财务报表，每季度编制季度财务报表，每年编制年度财务报表。
项目部日常财务管理制度
一、目的为了加强项目部财务管理工作，规范财务收支行为，提高资金使用效益，降低财务风险，确保项目部财务活动的合规性、真实性、准确性和及时性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于项目部全体财务人员及涉及财务活动的相关人员。
三、财务管理原则1. 遵循国家有关财务会计法律法规和公司财务管理制度；2. 实行预算管理，确保财务收支符合预算要求；3. 强化成本控制，降低项目成本；4. 确保财务数据真实、准确、完整、及时；5. 保密原则，严格保护财务信息。
四、财务管理职责1. 财务主管负责项目部财务工作的全面管理，组织实施本制度，对财务工作负有直接责任；2. 会计负责编制财务报表、处理日常账务、审核报销单据等；3. 出纳负责现金收支、银行存款、票据管理等；4. 项目部其他人员配合财务部门做好财务管理工作。
五、财务收支管理1. 财务收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务管理制度执行；2. 财务收支实行预算管理，每月编制财务收支预算，报公司审批；3. 财务收支必须实行“一支笔”审批制度，不得越权审批；4. 财务收支必须使用正规票据，严禁使用白条、收据等非正规票据；5. 财务收支必须及时入账，不得拖延、隐瞒、截留、挪用资金。
六、成本控制1. 财务部门应参与项目成本预算编制，确保成本预算的合理性；2. 财务部门应加强对项目成本的控制，及时分析成本偏差，采取措施降低成本；3. 财务部门应定期对项目成本进行核算，确保成本核算的真实性、准确性；4. 财务部门应加强与项目管理部门的沟通，及时了解项目成本情况，共同做好成本控制工作。
七、财务报表编制与报送1. 财务部门应按照国家有关财务会计制度规定，编制项目部财务报表；2. 财务报表编制完成后，经财务主管审核签字后报送公司财务部门；3. 财务报表报送时间应按照公司规定执行。
八、财务信息保密1. 财务部门应加强财务信息保密工作，不得泄露公司财务信息；2. 财务人员应严格遵守保密规定，不得擅自将财务信息提供给无关人员。
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财务管理规章制度
为维护集团公司的合法权益，加强财务管理和经济核算，规范集团财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果，严格控制公司成本费用，根据《会计法》、《企业财务通则》、《现金管理暂行条例》等国家政策法规，并结合公司实际，制定本规章制度。
第一章公司资金支付的审批流程
1.1日常物资采购及费用申请程序：经办人申请一部门负责人确认签字一综合管理部
确认签字―总经理确认审批生效
1.2资金支付审批程序：经办人（报销人）申请一部门负责人确认签字一综合管理部
审核确认一总经理确认审批生效
1.3各项资金支出均需总经理审批确认后方可办理款项支付，一般从采购从备用金里支付，特殊费用从工资里支付。
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第二章公司资金支付及报销管理细则
2.1备用金借款因公司日常业务需要的临时借款,包括日常办公需要、差旅费及各种临时性借款, 借款时须由经办人填"借款单"并注明借款用途，经过相关审批程序后，由综合管理部办理付款。
2.1.1为了加强对货币资金的管理，部门负责人以上人员单笔借款原则上不超过2000 元，部门负责人以下人员单笔借款原则上不超过500元，如有特殊需要，另行审批。
2.1.2借款人应在借款事务完成后一周内凭合法有效原始票据报销冲帐或退还借款，无正当理由不办理报销冲帐又不退还借款的，综合管理部应暂停其后续借款，并可从其工资中扣回借款。
原则上前款不清，后款不借。
2.2购置办公用品及低值易耗品每月各部门主管人员将《采购申请单》交到综合管理部，统一由综合管理部负责采购。
2.3购置固定资产经办人填写《费用报销单》后附申请采购单、发票、供货单位物品清单、合同或协议。
2.4业务招待费报销因工作需要用于请客、送礼的业务招待费，必须从严控制，经办人报销招待费时填写《费用报销单》后需附经事先经批准的宴请单和相关正规发票并提供消费清单，方可办理报销。
临时宴请必须先请示后补办手续。
无经总经理确认宴请单的一律不予报销。
2.5交通及差旅费报销交通费报销时，需注明具体日期、路线及所办事由，凭相关的交通发票据实报销; 如公司已派车, 不得再报销交通费。
差旅费报销时由出差人填写《差旅费报销单》后附住宿费、车票费等票据。
差旅费必须分次、按出差地点分开填列, 并计算好出差天数, 住宿、伙食补助和市内交通费, 在限额内填报; 2.6车辆费用油料费、保养及维修费用、保险费原则均由综合管理部负责按规定程序申请后统一办理填写《费用报销单》后附相关费用申请单、发票及相关的清单。
驾驶人员如遇紧急情况需在外加油，需经得综合管理部认可，方可按规定程序报销。
2.7通讯费电话费用每月以50 元额度予以补充，从工资中发放。
2.8工资福利费工资表由综合管理部根据考勤记录、员工社保明细表等相关资料，编写工资明细表，包括基本工资、提成、奖金、社保、个税、话补、餐补、交通补助、尚未支付的报销款项。
2.9业务宣传及广告费的报销
2.9.1 凡是业务宣传及广告类费用均要事先经总经理批准认可后方能办理报销付款手续。
2.9.2办理业务宣传及广告费报销时, 经办人填写《费用报销单》，必须后附合同或协议（电视，电台广告费还需提交第三方出具的监播报告、报纸广告需提交刊出样单, 展台宣传的还需要相关人员的验收证明）、符合规定的发票等资料。
2.10工程款支付程序? 由经办人填写《费用报销单》，与发票一起交到综合管理部。
第三章单据粘贴、填写要求及报销注意事项
3.1 费用发生后，经办人必须按费用发生时间填写费用报销单, 所有单据要按性质（如差旅费、交通费、车辆费、招待费、通讯费、办公费用等）分类、分页粘贴填制; 在同一报销时
段同性质的费用可以合并填列，但要能在费用清单中列明费用发生的情况。
3.2费用报销单必须用黑、蓝黑水笔书写, 各项要素必须填写齐全; 所填写的各种单据不允许涂改，大小写金额必须保持一致，否则无效。
3.3? 报销单据必须有胶水贴附件, 不得使用订书针、大头针、回形针串别。
3.4 所提供发票必须为真实有效的发票，经办人对发票的真实性负责。
发票上“单位”的填写要完整，注明物品的名称、规格型号、采购数量、单价、地点、联系方式等要素，如填写不符合规定，财务人员有权拒收。
费用报销单
部门填报日期年月日附件张。