商业银行支付结算业务
商业银行结算支付业务 简答题
支付结算工作的任务。
1根据经济往来组织支付结算；2准确、及时、安全办理支付结算；3依法管理支付结算。
支付结算的作用1给付作用；2沟通作用；3替代作用；4反映作用；5促进作用。
支付结算业务的特点1支付结算业务处理过程与会计核算过程同步进行；2结算业务的凭证格式由银行统一制定；3收款方、付款方开户银行之间的资金清算通过银行清算系统完成；4支付结算是一种要式行为；5银行风险较低，收入稳定。
支付结算业务的原则1恪守信用、履约付款；2谁的钱进谁的账，由谁支配；3银行不垫款。
票据的特征1票据时有价证券，票据时表示财产权的证券2票据是设权证券，票据的权利义务由票据的设立而产生3要式证券4文义证券5无因证券6流通证券7返还证券票据行为及其特征票据行为是指能产生票据权利、义务关系的法律行为，就是指票据当事人以发生票据债务为目的，并以在票据上签名或盖章的权利义务而成立的要件的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证四种行为票据行为的特征： 1要式性 2无因性 3文义性 4独立性形成票据行为代理关系的要件。
1必须在票据上记明被代理人的姓名或名称2票据上应当有表明其“代理关系”的记载3票据代理人自己应当在票据上签章票据保证及其特征票据保证指票据债务人以外的第三人为担保票据的履行所作的一种附属票据行为1票据保证是一种要式行为2票据保证是单方法律行为3票据保证既是一种附属的票据行为，又是一种独立的票据行为4票据保证的保证人于被保证人在清偿票据时无前后顺序之分5票据保证的保证人在代被保证人履行债务后，取得的不是代位权或求偿权，而是取得追索权银行汇票的特点1银行汇票结算通用性强2有利于客户急需用款和及时采购，凭票购货，余款自动退回3银行汇票使用灵活，持票人可以一次性转让也可以通过银行分次支付4银行汇票兑现性强商业银行参加票据交换的条件1向中国人民银行申请核定交换号码2配备专职交换员3按交换场次和时间交换4开立清算账户单位和个人在办理结算业务时应遵守的结算纪律1各企事业单位或个人在银行开户的账户是其办理资金收付的工具，不准多头开立基本结算户2不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用3不准签发、取得和转让没有真正交易和债务的票据，套取银行和他人资金4不准无理拒绝付款，任意占用他人资金5办理结算的单位和个人违反银行结算规定和纪律，银行按规定予以经济处罚支付结算操作风险的成因1内部操作风险(1)人员因素操作风险（2）流程因素操作风险（3）系统因素操作风险2外部操作风险（1）外部欺诈风险（2）外部经营环境变化引起的操作风险（3）外部突发事件风险银行卡业务操作风险的分类1持卡人信用风险2不法分子冒用、诈骗风险3商户操作不当的风险4发卡机构内部作弊风险支付结算：是指单位、个人在社会经济生活中的货币给付及其资金清算的行为。
简述商业银行的功能
简述商业银行的功能
商业银行是一种专门经营商业银行业务的金融机构。
其功能主要包括存款业务、贷款业务和支付结算业务。
1. 存款业务：商业银行接受公众的存款并将其存入账户中。
商业银行提供的存款产品包括活期存款、定期存款和储蓄存款等，满足不同客户的需求。
存款业务可为商业银行提供一定的存款资金，为后续的贷款业务提供资金来源。
2. 贷款业务：商业银行向个人、企业和政府等借款人提供贷款服务，满足客户的资金需求。
贷款业务是商业银行的主要业务之一，商业银行通过贷款业务获得利息和手续费等收入。
商业银行的贷款业务包括个人消费贷款、企业经营贷款、房地产贷款和政府债券等。
3. 支付结算业务：商业银行提供日常的支付结算服务，包括提供支票、银行卡、电子支付和网上银行等各种支付方式。
商业银行作为支付系统的核心机构，通过提供支付结算服务，为客户提供安全、便捷的支付手段，促进经济交易的进行。
此外，商业银行还具有信用中介、外汇兑换、投资理财、风险管理和金融服务等功能。
商业银行作为金融体系的重要组成部分，为经济发展提供资金支持和金融服务，促进资源配置的优化和经济效益的提高。
商业银行支付结算业务创新与发展
商业银行支付结算业务创新与发展随着信息技术的发展和金融市场的不断扩大，商业银行的支付结算业务也面临着新的机遇和挑战。
为了适应市场的需求，商业银行需要创新支付结算业务，提升服务质量，并加强风险管理能力。
本文将从技术创新、产品创新和风险管理三个方面探讨商业银行支付结算业务的创新与发展。
一、技术创新技术创新是推动商业银行支付结算业务发展的重要动力。
随着智能手机的普及和移动互联网技术的快速发展，移动支付成为了重要的支付方式之一。
商业银行可以结合移动支付技术，开发出更加便捷、安全的支付业务，提高用户体验。
同时，人工智能、区块链技术等的应用也为商业银行提供了更加安全高效的支付解决方案。
通过技术创新，商业银行可以优化支付结算流程，提高支付速度和准确性，为客户提供更加便利的支付服务。
二、产品创新产品创新是商业银行支付结算业务发展的重要方向之一。
商业银行可以根据市场需求和客户特点，创新支付产品，满足不同群体的支付需求。
例如，针对大额交易的企业客户，商业银行可以推出快速、安全的大额支付产品；对于小微企业和个体工商户，商业银行可以开发出便捷、低手续费的小额支付产品。
此外，商业银行还可以结合跨境支付业务，推出便利、高效的国际支付产品，促进国际贸易的发展。
通过产品创新，商业银行可以提升竞争力，拓展市场份额。
三、风险管理风险管理是商业银行支付结算业务创新与发展的重要保障。
随着支付规模的不断扩大，支付风险也相应增加。
商业银行需要加强风险管理能力，预防和控制各类支付风险。
首先，商业银行需要建立完善的风险管理制度和内部控制机制，确保支付过程的安全性和可靠性。
其次，商业银行可以利用大数据和人工智能技术，进行支付风险的预测和监控，及时发现并应对风险事件。
此外，商业银行还应加强与监管机构的合作，共同推进支付行业的监管和规范，维护市场秩序。
综上所述，商业银行支付结算业务的创新与发展需要从技术、产品和风险管理等多个方面进行探索和促进。
商业银行可以不断引入新技术，提供更加便捷、安全的支付服务；通过产品创新，满足不同客户的支付需求；加强风险管理能力，预防和控制支付风险。
商业银行的支付及结算业务
跨境支付结算的便利化
随着全球化的加速和跨境贸易的增加 ，商业银行的跨境支付结算业务将迎 来新的发展机遇。未来，跨境支付结 算将更加便利化，降低成本和时间。
商业银行将加强与国际金融机构的合 作，推动跨境支付结算的标准化和规 范化，提高跨境支付结算的安全性和 效率。
金融科技的运用
金融科技的发展为商业银行的支付及结算业务提供了新的技 术手段。通过大数据、云计算、人工智能等技术，商业银行 可以更好地分析客户需求，优化产品设计，提高风险控制能 力。
金融科技的运用将推动商业银行在支付及结算业务方面的创 新，例如区块链技术、数字货币等新兴领域的应用，为商业 银行带来新的增长点。
THANK YOU
发展趋势
随着科技的不断进步和客户需求的多样化，商业银行结算业务将朝着更加智能化 、移动化、多元化的方向发展。
03
商业银行支付业务种 类
电子银行支付
网上银行支付
客户通过商业银行的网上 银行系统进行账户转账、 在线支付等操作，方便快 捷。
手机银行支付
客户通过手机银行应用程 序进行账户查询、转账和 支付，随时随地享受金融 服务。
02
商业银行结算业务概 述
定义与特点
定义
商业银行结算业务是指银行通过各种 结算方式为企事业单位和个人提供资 金清算和转账结算服务。
特点
商业银行结算业务具有高效、便捷、 安全的特点，能够满足客户多样化的 支付需求，是商业银行的重要业务之 一。
商业银行结算业务的重要性
01
02
03
促进经济发展
商业银行结算业务能够加 速资金周转，促进商品流 通和经济发展。
提高资金效益
通过商业银行结算业务， 客户可以快速完成资金清 算和转账，降低资金占用 成本，提高资金效益。
商业银行的支付与结算业务
跨境支付涉及到不同国家和地区的货币转换和支付流程，因此需要商业银行具备 相应的外汇业务资质和跨境支付经验。跨境支付的优点在于方便快捷，能够满足 客户跨境交易的需求，同时能够降低跨境交易的成本和风险。
2023
PART 03
商业银行结算业务
REPORTING
支票结算
总结词
支票是一种常见的银行结算工具，通过支票 支付可以完成资金转移。
区块链技术的应用
总结词
区块链技术为商业银行的支付与结算业务提 供了新的解决方案，具有去中心化、安全、 透明等特点。
详细描述
通过应用区块链技术，商业银行可以实现点 对点的支付与结算，无需通过传统的中介机 构。这大大降低了交易成本，提高了支付速 度，并增强了数据的安全性。同时，区块链 技术的去中心化特性有助于降低系统风险， 提高金融系统的稳定性。
详细描述
数字化转型使商业银行能够通过电子渠道为客户提供24小时不间断的服务，包括网上银行、手机银行 、自助终端等。这不仅简化了业务流程，还提高了支付与结算的效率和安全性。
跨境支付的便利化
总结词
随着全球化的加速，跨境支付的需求不 断增加，商业银行致力于提供更加便利 的跨境支付服务。
VS
详细描述
为了满足跨境支付的需求，商业银行通过 与国际银行合作，采用先进的技术手段， 如SWIFT系统，实现了快速、安全的跨境 支付与结算。此外，还推出了多种货币支 付服务，方便客户进行跨国交易。
详细描述
法律风险是指由于法律制度变化、合同条款不明确、法律诉讼等因素，导致商业银行在支付与结算业务中面临法 律责任和声誉损失的风险。法律风险可能涉及到交易对手方的合法性、交易合同的合规性等方面。
2023
PART 05
1商业银行的三大基本业务
1商业银行的三大基本业务商业银行作为金融体系的核心组成部分，承担着吸收存款、发放贷款以及支付结算等一系列重要职能。
这三大基本业务为商业银行赖以生存和发展的基石，对于经济社会的运行和金融市场的稳定发挥着至关重要的作用。
一、吸收存款作为银行最基本的业务之一，吸收存款是商业银行获取资金的重要途径。
商业银行通过吸收个人和企业的存款，将流动性需求转化为长期资金，为经济发展提供了重要的融资来源。
在吸收存款的过程中，商业银行会提供各种存款产品，如定期存款、活期存款、零存整取等，以满足不同客户的需求。
同时，商业银行还通过存款业务构建自身的负债结构，根据存款的期限和种类合理配置资金，实现资产负债的平衡和利差管理。
吸收存款不仅可以提高银行的资金实力和信誉度，还可以为银行提供成本低、稳定的资金来源，为后续的发放贷款和支付结算等业务打下坚实的基础。
二、发放贷款发放贷款是商业银行的核心业务之一，也是其盈利的主要来源之一。
商业银行通过发放各类贷款，为个人和企业提供资金支持，满足其生产经营和个人消费的需要。
贷款的发放可以帮助客户实现资金融通和融资扩张，促进经济增长和就业创造。
商业银行在发放贷款时，除了关注借款人的还款能力和信用状况外，还会注意风险控制和合规经营。
银行会根据不同的贷款用途和风险特征，制定不同的贷款产品和利率政策，以满足市场需求的多样性和个性化。
商业银行还会通过建立风险管理体系、制定有效的授信政策和合同约束机制等，提升自身的风险控制能力，降低贷款违约可能性。
三、支付结算支付结算是商业银行的另一个核心业务，是金融体系中货币流通和资金清算的基础。
商业银行通过支付结算业务，为客户提供便捷、安全的资金转移和央行结算渠道，促进了经济交易的顺利进行。
商业银行的支付结算业务包括各种支付工具和渠道，如支票、银行汇票、银行卡、电子支付等。
商业银行在开展支付结算业务时，需要保障支付安全和系统可靠性，以防止资金风险和信息泄露。
商业银行还需要与其他银行和支付机构建立合作关系，形成支付清算网络，实现不同地区和不同银行之间的资金互联互通。
商业银行的支付结算和清算业务
同行清算业务具有高效、便捷 的特点，能够满足银行内部不 同分支机构间的资金需求。
随着金融科技的不断发展，同 行清算业务也面临着创新和提 升服务质量的需求，需要不断 优化和完善内部清算系统。
05
CATALOGUE
商业银行支付结算和清算业务的监管与风 险管理
监管政策与法规
监管政策
商业银行的支付结算和清算业务受到相关监 管政策的约束，以确保业务的合规性和稳定 性。这些政策包括但不限于《支付结算办法 》、《清算管理条例》等。
法规要求
商业银行在开展支付结算和清算业务时，必 须遵守相关法律法规，如《商业银行法》、 《票据法》等。这些法规对业务操作、风险 管理等方面提出了明确要求。
风险管理策略
风险识别
商业银行应建立完善的风险识别机制，对支付结算和清算 业务中可能出现的风险进行及时发现和评估。
01
风险评估
通过对各类风险的性质、规模和影响程 度进行量化和定性分析，确定风险的大 小和危害程度。
02
CATALOGUE
商业银行支付结算业务种类
汇款业务
总结词
汇款业务是商业银行提供的一种基本支付结算服务，客户通过汇款将资金从一 个账户转移到另一个账户。
详细描述
客户可以选择不同的汇款方式，如电汇、信汇和票汇等，以满足不同的支付需 求。汇款业务具有快速、安全、便捷的特点，是个人和企业进行异地支付的常 用方式。
详细描述
在国际贸易中，信用证被广泛使用。买方通过向银行申请开立信用证，获得银行付款承诺；卖方则根 据信用证要求发货并提交单据，获得银行付款。信用证业务能够降低贸易风险，提高交易安全性。
保理业务
总结词
保理业务是一种综合性的金融服务， 商业银行为客户提供应收账款管理、 催收和坏账担保等服务。
商业银行中间业务分类
商业银行中间业务可分为以下九大类：一、支付结算类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
（一）结算工具。
结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。
1．银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
2．商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。
3．银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
4．支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
（二）结算方式，主要包括同城结算方式和异地结算方式。
1．汇款业务，是由付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算业务。
汇款结算分为电汇、信汇和票汇三种形式。
2．托收业务，是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取的一种结算方式。
3．信用证业务，是由银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。
（三）其他支付结算业务，包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。
二、银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
银行卡业务的分类方式一般包括以下几类：（一）依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。
借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。
（二）依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。
（三）按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。
（四）按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（IC卡）。
（五）按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
• 6.1.2支付结算原则
–1．恪守信用，履约付款 –2．谁的钱进谁的账，由谁支配 –3．银行不垫款
商业银行理论与实务
• 6.1.3支付结算纪律 –1．客户在办理结算业务时应遵守的结算纪律
– （1）各企事业单位或个人在银行开立的账户是其办理资金收付的 工具，只能供本单位或本人使用，开户单位和个人不准出租、出 借账户。
• 目前，由中国人民银行统一规范管理的支付结算票据与结算凭证共有 15中，分别是银行汇票、粘单、商业承兑汇票、银行承兑汇票、本票 、转账支票、现金支票、支票（普通支票）、进账单、信汇凭证、电 汇凭证、支付结算通知查询查复书、银行承兑汇票查询（复）书、托 收凭证和拒绝付款理由书。
商业银行理论与实务
• 6.2.1支票
–按照性质不同，可以把结算分为现金结算和转账结算。现金 结算是指以现金的支付来完成货币的收付以及债权债务的清 偿。在我国，现金结算一般适用于小额、零星交易，主要涉 及日用消费品的买卖以及与个人有关的货币收付活动。转账 结算是以票据和结算凭证为依据，通过银行转账方式，将款 项从付款人账户转到收款人账户的一种结算形式。这种方式 适用于大额交易。目前，转账结算或票据支付是现代银行货 币结算业务的主要形式。
– （2）不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项。 – （3）不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金。 – （4）不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款，未收妥款项，
不准签发银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇款回单。 – （5）不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通。 – （6）不准拒绝受理、代理他行正常结算业务。 – （7）不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁。 – （8）不准违反规定为单位和个人开立账户。 – （9）不准逃避向中国人民银行转汇大额汇划款项。
第6章 商业银行支付结算业务
• 6.1支付结算业务概述 • 6.2商业银行结算业务工具 • 6.3商业银行结算业务方式
商业银行理论与实务
6.1支付结算业务概述
• 6.1.1支付结算业务的含义和种类
–支付结算是指客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动 而产生债权债务关系，通过现金和银行存款转移方式完成的 货币给付及其资金清算过程。
– （2）不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用。 – （3）不准多头开立基本结算户。符合开立基本账户条件的单位和
个人，只能在一家金融机构开立一个基本账户，严禁多头开立基 本账户。 – （4）不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。
商业银行理论与实务
–2.银行在办理结算业务时应遵守的结算纪律
– （1）银行办理结算时需向外寄发的结算凭证必须于当天及时发出，最迟 不得超过次日；汇入银行收到结算凭证后必须及时将款项支付给确定的 收款人，不准延误、积压结算凭证；不准挪用、截留客户和他行的结算 资金。
商业银行理论与实务
• 2.支票的基本规定与结算流程
付款人
⑤ 转 账 划 出 款 项
付款人开户银行
①提供商品或劳务 ②签发支票
提出支票交换清算 ⑥划转款项
–支票是一种委托式信用凭证，是由出票人签发的、委 托办理支票存款的银行在见票时无条件支付确定的款 项给收款人或持票人的票据。使用支票结算具有手续 简便、使用灵活、结算及时、可以转让等特点。支票 结算适用于单位和个人在同一票据交换区的各种款项 的结算。
商业银行理论与实务
• 1.支票的种类
• （1）现金支票。支票上印有“现金支票”字样，现金支 票只能用于支取现金，如图所示。
商业银行理论与实务
• 按照地域不同，可以把结算分为同城结算和异地结算。同 城结算是指在同一城镇或地区范围内，收付款人之间的经 济往来通过银行办理划拨转账的收付行为。异地结算是指 收付款人不在同一城镇或地区的银行开户而进行款项划拨 的收付行为。
• 此外，还可以把结算按资金性质不同分为交易结算和非交 易结算；按支付工具不同分为票据结算和非票据结算；按 国内外不同分为国内ห้องสมุดไป่ตู้算和国际结算。
商业银行理论与实务
• （4）保付支票。付款银行应出票人或收款人的请求，在支票上记载 “保付”或“照付”字样的支票。主要目的是为了避免出票人开出空 头支票，保证支票提示时付款，以增强支票的流动能力。支票一经付 款银行保付，付款责任就由保付银行承担。出票人和背书人不再承担 责任。付款银行对支票保付后，应将支票所载金额由存款账户内划出 ，转入保付专户，以保证按约付款。
• （5）旅行支票。银行为便利旅行者支取存款而发行的固定金额、专 供旅行者使用的一种支付工具。旅行者在出发地向银行缴存一定金额 ，凭银行签发的旅行支票在事先约定的其他城市向其分行或联行支取 款项。旅行者在购买支票时，必须在银行当面进行支票面上签字，持 票人兑现时在付款行当面进行支票票面复签。经付款行认定签字与复 签相一致方可付款。旅行支票付款地不在存款所在地，而是在其他城 市或国外，这是与其他支票不同的地方，具有汇票的某种性质。
商业银行理论与实务
6.2商业银行结算业务工具
• 支付结算工具是传达债权债务人支付指令，实现债权债务清偿和货币 资金转移的载体。收付款人的支付指令通过支付结算工具传达到其开 户银行，开户银行按照支付指令的要求办理资金转账。
• 我国的支付结算工具主要分为两大类：票据结算工具和非票据结算工 具。票据结算工具包括支票、银行本票、银行汇票、商业承兑汇票、 银行承兑汇票；非票据结算工具包括信汇凭证、电汇凭证、托收凭证 等。办理支付结算所用票据和结算凭证必须按照中国人民银行统一制 定的格式由中国人民银行指定的厂家印制。
商业银行理论与实务
图6-2 中国农业银行转账支票样本
• （2）转账支票。支票上印有“转账支票”字样，转账支 票只能用于转账，不能支取现金，如图所示。
商业银行理论与实务
• （3）普通支票。支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支 票（见图6-3），普通支票既可以用于转账，也可以用于支取现金。 在普通支票左上角划有两条平行线，为划线支票。划线支票只能用于 转账，不能提取现金，其目的主要是为了防止冒领。