银行支付结算风险防范与控制
商业银行国际结算业务的风险与对策分析
商业银行国际结算业务的风险与对策分析商业银行作为金融市场的重要参与者，承担着国际结算业务的重要角色。
国际结算业务是商业银行与国际贸易之间进行货币结算和支付的重要组成部分，是促进国际贸易和投资的重要支撑。
随着全球金融市场的不断发展和变化，商业银行在从事国际结算业务过程中也面临着诸多风险。
本文将对商业银行国际结算业务的风险进行分析，并提出相应的对策。
一、市场风险市场风险是商业银行在进行国际结算业务过程中面临的主要风险之一。
市场风险包括汇率风险和利率风险。
汇率风险是指由于外汇市场汇率波动导致的资产和负债之间的损失风险。
在进行国际结算业务时，商业银行需要通过外汇市场进行货币兑换和结算，而外汇市场的波动可能会导致商业银行在汇兑过程中出现损失。
由于国际结算业务涉及到多种货币，商业银行还可能面临汇率套利和跨期套利的市场风险。
对于市场风险，商业银行可以采取的对策包括：建立完善的风险管理体系，通过多种金融工具进行市场风险对冲，积极参与外汇市场的交易，并且注意把握市场信息和动态，及时调整交易策略。
二、信用风险信用风险是商业银行进行国际结算业务时面临的另一个重要风险。
信用风险是指因交易对手违约或信用评级下调而导致的损失风险。
在国际结算业务中，商业银行需要与各种交易对手进行资金结算和支付，而交易对手的信用状况直接影响到商业银行的资金安全。
由于国际结算业务通常涉及到跨境交易，涉及到不同国家和地区的风险，商业银行还可能面临国别风险和政治风险。
对于信用风险，商业银行可以采取的对策包括：建立健全的风险评估和监控机制，加强与交易对手的信息沟通和交流，建立更加紧密的合作关系，降低信用风险的发生概率；商业银行还可以通过合理的定价和结构化产品设计来规避信用风险。
对于操作风险，商业银行可以采取的对策包括：建立健全的内部控制和风险管理机制，加强技术设施和安全保障，严格执行操作规程和控制程序，提高员工的风险防范意识，及时发现和纠正操作失误。
商业银行经营风险的防范与控制
商业银行经营风险的防范与控制一、引言在市场经济中，商业银行作为金融行业的核心力量，承担着资金储蓄、贷款、支付结算等重要职能。
然而，由于金融行业本身的复杂性和不确定性，商业银行面临着各种潜在的经营风险。
本文将对商业银行经营风险进行分析，并提供相应的防范与控制措施。
二、商业银行经营风险的类型1.信用风险信用风险是商业银行最主要的风险之一。
它体现在银行在放贷过程中，由于借款人违约、经济形势不好等原因而造成的贷款不能按时还款或无法收回的风险。
2.市场风险市场风险是指商业银行由于金融市场波动、利率变动、外汇汇率波动等原因而面临的资产负债价值下降的风险。
3.流动性风险流动性风险是指商业银行资产和负债的到期期限不匹配所导致的风险。
当商业银行面临需求存款大幅度增加或者突然提款时，如果短期内无法满足偿还要求，将可能面临支付能力不足的风险。
4.操作风险操作风险是商业银行内部管理和运营活动中可能发生的失误、系统错误、欺诈等所带来的风险。
这种风险往往非常隐蔽，难以预测和控制。
三、商业银行经营风险防范与控制的措施1.加强风险管理体系建设商业银行应建立完善的风险管理体系，包括设立风险管理部门，并配备专业的风险管理人员。
同时，建立风险管理制度和流程，制定详细的风险管理规章制度，并确保其有效的执行。
2.健全风险评估与监控体系商业银行应通过风险评估模型和监控工具，对各类风险进行实时监控与评估。
通过对风险指标和关键指标的监控，及时发现并预警潜在的风险。
同时，建立风险波动报告机制，定期向高层管理层报告风险状况。
3.严格的信贷管理与审查商业银行应建立完善的信贷管理制度，设置严格的贷款审批程序和标准，加强对客户的信用调查和评估工作。
同时，建立相应的风险保障机制，包括设立风险准备金、抵押担保和信用担保等，以降低信用风险带来的潜在损失。
4.多元化投资与分散风险商业银行应积极拓展业务领域，实现资金投向的多元化。
通过投资组合的分散，降低集中度风险，同时提高资产收益的可持续性。
商业银行风险防范措施
商业银行风险防范措施引言：商业银行作为金融系统中的重要组成部分，承担着储蓄、贷款、支付结算等重要的金融功能。
然而，商业银行自身也面临着各种各样的风险。
为了保障资金安全、维护金融秩序以及提升金融服务质量，商业银行必须制定和实施一系列的风险防范措施。
本文旨在对商业银行风险防范措施进行详细阐述，以探讨如何提升其风险防范水平。
一、信息安全防范信息安全是商业银行最基本的安全问题，也是最容易受到攻击的方面。
商业银行应采取以下防范措施：1.建立完善的信息安全管理制度，确保信息的安全保存和传输。
2.加强对员工的信息安全教育培训，提高员工的安全意识和防范能力。
3.加强网络安全建设，使用安全防护设备和技术，进行网络攻击检测和防范。
4.建立合理的权限管理制度，严格控制对敏感数据和系统的访问权限。
二、风险管理和内部控制商业银行需要建立完善的风险管理和内部控制体系，以防范各类风险，包括市场风险、信用风险和操作风险等。
具体措施如下：1.制定明确的风险管理策略和制度，建立风险防控的机构和流程。
2.建立全面的风险评估和监测体系，及时识别和管理各类风险。
3.加强风险监测和预警，建立风险防控的技术和手段，及时采取相应措施进行风险处置。
4.加强内部控制，完善各项管理制度，防范不法分子的入侵和内部人员的不端行为。
三、反洗钱及反恐怖融资商业银行作为金融机构，必须积极履行反洗钱和反恐怖融资的责任，以维护金融秩序和社会稳定。
以下是相关的防范措施：1.建立严格的客户身份识别制度，核实客户的身份和交易信息，确保合规性。
2.加强风险评估和监测，警惕可疑交易和异常资金流动，主动报送相关信息给监管部门。
3.加强员工培训，提高员工的反洗钱和反恐怖融资意识和知识水平。
4.加强与监管机构和执法部门的合作，开展情报共享和信息交流，共同打击洗钱和恐怖融资活动。
四、灾备和业务连续性管理商业银行的业务连续性是其运营的关键，一旦遭遇自然灾害或其他意外事件，将对银行资金安全和金融秩序产生影响。
银行业重要业务风险防范措施
银行业重要业务风险防范措施为了确保银行业的运营安全和客户信息的保护，银行在开展重要业务时需要采取一系列风险防范措施。
本文将介绍银行业重要业务的风险，并探讨了银行业采取的风险防范措施。
一、信贷业务的风险防范措施信贷业务是银行业务中的重要环节之一，同时也是风险较高的业务之一。
为了防范信贷业务的风险，银行采取了以下措施：1.风险评估和信用审查：银行在发放贷款之前，会对借款人的信用状况进行评估和审查，确保其还款能力和意愿。
2.抵押担保：银行要求借款人提供担保物，如房产、汽车等，作为贷款的担保，以减少借款人违约的风险。
3.额度和期限的限制：银行在发放贷款时设定了一定的额度和期限限制，以控制借款规模和期限过长引发的风险。
4.监管要求的遵守：银行需遵守相关监管要求，并进行合规审查，以保障信贷业务的合法性和安全性。
二、投资业务的风险防范措施银行的投资业务主要包括股票、债券等金融产品的投资和交易。
为了减少投资业务的风险，银行采取了如下措施：1.多元化投资：银行将投资资金分散投资于不同领域和不同品种的金融产品，以降低特定风险的暴露度。
2.风险出清机制：银行设有风险管理部门，负责监测和管理投资业务风险；同时，银行也建立了风险出清机制，可以在出现较大风险时及时清理风险。
3.专业人员培训和风险管理体系建设：银行为从事投资业务的员工提供专业培训，确保其具备专业知识和风险意识；同时，银行也建立完善的风险管理体系，确保投资业务的风险可控。
三、支付结算业务的风险防范措施支付结算业务是银行业务中的重要组成部分，也是客户资金安全的关键环节。
为了确保支付结算业务的安全性，银行采取了以下措施：1.安全技术的应用：银行采用先进的安全技术和系统，如数据加密、防火墙等，确保交易过程中的数据安全。
2.身份验证和授权：银行要求客户在进行支付结算业务时进行身份验证，并进行授权，以防止非法交易和欺诈行为。
3.风险监测和预警：银行通过建立实时的风险监测和预警系统，及时发现和应对支付结算业务中可能出现的风险。
农商银行支付结算业务存在风险及对策分析
农商银行支付结算业务存在风险及对策分析本篇文章首先对银行支付结算业务风险进行基本概述，从风险意识有待加强、银行考核不够深入、内部控制相对薄弱等多个方面，对银行支付结算业务风险产生原因进行解析，并以此为依据，提出银行支付结算业务风险的防范措施。
标签：银行;支付结算;业务风险;防范措施近几年来，诸多银行支付结算业务风险的出现，给银行、企业发展带来直接影响。
对于银行机构，支付结算风险的出现，不但会让其面临损失，也会引发各种经济纠纷，影响银行自身信誉形象。
所以，加强银行支付结算风险防范，对银行及企业发展有着重要意义。
一、农商银行支付结算业务风险基本概述通常情况下，农商银行支付结算业务风险产生于银行各个环节中，其中具体展现在以下几个方面。
首先，清算风险。
主要指农商银行机构在同城发票交换资金清算中，或者系统内联行资金产生的风险。
其次，内部控制风险，具体展现在没有将内部控制管理工作落实到位，会计核算手续办理不规范而引发的风险。
再次，票据风险，也就是指没有按照相关要求签发农商银行重要发票依据，盗用农商银行资金或者套取联行资金的风险。
二、农商银行支付结算业务风险产生原因（一）风险意识有待加强首先，一些农商银行机构在开展管理工作时，把工作重心放置在银行内部存款管理上，对信用结算关注力度不高，导致用户在应用新型支付方式完成支付时，缺少合理的保障系统对其资金安全进行保护。
其次，一些农商银行机构没有在内部建立完善的支付结算业务风险防范机制，缺少对各项数据智能化预测和分析，不具备较强的支付结算风险防范能力，给农商银行支付结算业务风险出现提供可能。
（二）农商银行考核不够深入因各个农商银行机构提供的投资理财产品不同，具备的规格标准也会存在差异，导致各个农商银行机构之间竞争压力增大。
一些农商银行机构为了自身利益，采取一些违规方式扩充自身运营范畴，造成市场经济混乱，在某种程度上有损群众自身利益。
这些问题出现的根本原因在于，缺少完善的考核体系，农商银行考核不深入，影响农商银行整体发展。
浅谈商业银行存在的风险点及防范措施
浅（一）谈商业银行存在的风险点及防范措施一、商业银行一般存在的风险1、人员配备不足风险该风险主要是指业务机构由于人员配备不足引发的各种非系统性管理风险。
其主要表现和危害是：业务岗位的设置和管理缺乏应有的检查和制约机制，基层行人员配备达不到制度要求，混岗，兼岗、业务处理一手清等现象大量存在，业务分级授权制度无法落实，这些问题的存在造成银行内部业务操作成为“良心活”，为职业道德败坏的内部人员作案提供了可乘之机，形成潜在风险。
2、账户管理风险账户管理风险是指由于主客观因素影响，放松对客户开户条件的审查和账户活动情况的监督从而导致的风险。
这里所说的客户既包括公司客户，也包括私人客户。
该风险的主要表现为：一是不按银行账户管理有关规定开立和使用账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不按规定与开户单位定期办理对账，使存在的问题长期难以发现；三是对长期不动户清理不及时。
3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡管理不善，为犯罪分子所用进而盗取银行或他人资金的风险。
其风险表现一是银行对单位预留印鉴卡片的管理不严，未分人保管，及时核对，相互制约；二是银行工作人员对单位更换印鉴手续的审查未按照规定要求执行，使犯罪分子得以“掉包”印鉴实施；三是由于单位人员不慎，致使印鉴为犯罪分子获取并拓制，利用银企对账和重要空白凭证等管理漏洞窃取单位资金。
印鉴卡管理上存在的风险既有单一的外部作案，也有相当数量的内外勾结作案。
客户签章（字）管理风险主要是银行柜员在办理业务过程中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行资金出现风险损失。
其风险表现一是银行柜员对客户签章（字）的重要性认识不足，尤其是对私人客户，在挂失、领用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严，导致出现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象。
二是办理业务时对授权代理现象缺乏法律意识，造成无效代理、过期代理等行为出现，一旦客户恶意逃避银行债务，就会形成银行损失的被动局面。
支付清算风险防范
摘要：近年来，随着经济金融的改革和发展，多个支付清算系统建成运行，并且在支付领域的覆盖面不断扩大，功能日益强大，清算效率日益提高，支付的方式也更为灵便，资金清算量呈现逐年递增的趋势，但同时，各种支付清算风险也随即产生。
因此，本文研究支付清算系统风险管理对进一步分析和防范金融风险具有重要的理论意义。
关键词：金融支付系统清算风险金融是现代经济的核心，经济的发展离不开与之相适应的金融基础设施作支撑，同时，经济的发展也必然要求金融基础设施需着力拓展自身的支撑能力并提升自己的服务水平。
支付清算系统是金融基础实施的核心设备之一，安全、高效的系统运行机制及业务运转对于畅通货币政策，密切金融机构有机联系，维护金融稳定，防范金融风险等方面具有重要意义，如何预防和规避支付清算系统风险己成为支付清算系统管理者所必须研究的课题。
《中国人民银行法》也赋予了我国中央银行维护支付清算系统正常运行的职责，其通过引入先进技术手段、完善安全管理机制、健全备份系统等方面作出了积极的探索和努力，但是仍有诸多问题巫待研究解决，如法律基础薄弱、流动性风险问题仍然突出、应急处置不力等等。
比较而言，发达国家这些年来也加强了对支付体系的设计、安排以及对支付清算系统理论的研究，特别是针对支付清算系统风险管理方面的研究，形成为了一定的支付清算系统风险管理框架及流程。
支付清算系统作为社会经济金融的重要基础设施，其安全稳定运行具有重大意义。
我国支付清算系统自全面建设运行以来，支付清算系统多次浮现运行问题。
支付清算系统正面临来自各方面的威胁，我国支付清算系统的法律法规体系还不够完备，使支付清算系统面临法律风险；银行机构由于风险管理意识薄弱、经济利益驱使缺乏清算资金流动性管理，使支付清算系统面临信用风险和流动性风险；支付清算系统在系统功能设置、制度规划执行以及应急管理中存在的问题，使其面临操作风险；而由于外部监管不利则可能造成种种风险的产生，风险的叠加或者扩散极有可能演变了具有及其破坏力的系统性风险。
浅谈银行支付结算风险及防范
浅谈银行支付结算风险及防范摘要：文章首先从账户管理风险、贪污诈骗风险、竞争风险、审核风险、人员管理及制度执行风险等5个方面阐述了支付结算风险的主要表现。
并从加强队伍建设，提高会计人员素质；强化账户管理，提高风险防范意识；运用科学技术，提高防假识假手段；建立健全内部控制及监督机制等角度探讨了加强支付结算风险的防范措施。
关键词：银行；支付结算风险；防范措施支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。
支付结算业务是银行的基本业务之一，通过传统的票据结算功能、多样化的信用支付工具，方便灵活的服务手段，发挥着社会经济活动各项资金清算的中介作用。
随着支付结算业务的迅猛发展，支付结算渠道不断扩大，票据市场化进程进一步推进，支付结算风险也随之不断增加，并直接威胁着银行、企业资金的安全和社会经济的稳定与发展。
如何防范支付结算风险，已成为商业银行经营管理中的重中之重。
一、支付结算风险的表现形式（一）账户管理风险一是结算账户管理风险。
单位或个人在银行开立结算账户，必须提供有关证明资料，如营业执照（原件）或上级有关部门的开户证明、税务登记证、法人代码证等。
但如果个人用虚假身份证或单位用虚假验资报告骗取假的营业执照到银行开立账户，并进行相关业务的操作，银行的潜在风险已经产生。
在实际工作中，存款人伪造变造开户证明文件骗取开立银行结算账户的情况时有发生，如有的非法存款人企图利用银行结算账户进行非法的犯罪活动而冒用合法存款人名义开户或用虚构的单位名称开户或用注销的单位名义开户；也有的合法单位为达到规避现金管理或单位内部管理的目的而伪造变造开户证明文件违规异地开户或多头开户。
而银行未能认真执行真实性审查职责，对开户资料审查不严，甚至于为吸引客户，主动为客户违规开立结算账户，从而为支付结算业务埋下了诸多的风险隐患。
二是内部账户管理风险。
内部账户管理不规范，挂账事项没有有效的分类管理，责任不清，原因不明，对于长期挂账户未及时清理，存在内部作案隐患。
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银行支付结算风险防范与控制目录一、支付结算风险主要表现在以下几个方面： (2)（一）同城结算风险。
(2)（二）信用风险。
(2)（三）票据风险。
(3)(四) 内控风险。
(3)二、支付结算中存在的问题 (4)（一）支付结算风险管理形式化 (4)（二）内控机制缺失 (5)（三）支付结算风险的信息披露严重不足 (5)（四）支付结算风险监管制度亟待完善 (6)三、支付结算风险防范对策 (6)（一）加强风险管理，建立管理机制。
(6)(二)强化中央银行支付结算风险监管，保证支付体系安全。
.. 7(三) 依法准确及时办理支付结算业务。
(7)(四) 加强经营管理，提高风险防范意识。
(8)摘要：目前随着国有商业银行改革进入攻坚阶段，一系列的惊天大案、要案给我国商业银行支付结算风险管理敲响了警钟，迫使监管部门和各商业银行将支付结算风险的防范提上议事日程。
这一切都表明我国银行业在提高其运作效率的同时，加强支付结算风险的监测和评估刻不容缓。
面对薄弱的内控制度、不完善的法人治理结构和低下的支付结算风险管理技术和手段，以及不足的认识，我国商业银行加强支付结算风险的监测和评估的研究，提高银行业运作效率和可靠性较西方银行更为迫切。
关键词：支付结算风险风险管理风险防控银行支付结算风险是银行面临的一种重要性金融风险。
它是指债权方在办理支付结算过程中因偶发的和不完全确定的因素所引起资产损失的可能性。
新经济模式(如网络银行、互联网贸易等)、更为复杂的交易工具和交易战略、技术系统的可靠性、交易量的提高、监管要求的日趋严格等，都增大了金融机构面临的支付结算风险。
一、支付结算风险主要表现在以下几个方面：（一）同城结算风险。
表现形式主要有两种：一种是非票据、结算凭证权利人通过盗窃或侵占等非法手段获得他人票据和结算凭证，并通过银行同城结算而获得票款、结算资金。
另一种是银行同城票据交换因人为因素引起的结算风险。
同城票据交换已成为银行系统经济案件的高发地带。
（二）信用风险。
信用风险是由于支付过程中，一方拒绝或无力清偿债务而使另一方或其他当事人遭受损失。
在转帐支付条件下，由于支付命令的传送与资金的实际转移有可能不同步，支付命令生效后，一旦资金的转移不能实现，就会导致支付过程中的信用风险。
尤其是在大额多边支付清算系统中，由于债权债务关系错综交织，互相抵消，因而如果某一参与者在一个时间段出现支付困难，就将引发连带性支付危机，甚至影响整个系统的正常运行。
（三）票据风险。
随着票据的广泛推广使用，一些不法分子利用商业汇票与银行汇票进行诈骗，而产生的风险日趋突出。
主要表现为：(1)伪造变造票据、诈骗盗用资金。
犯罪分子通过涂改、挖补等手段更改出票金额、收款人等，伪造、变造票据行为，骗取银行和企业的资金。
(2)伪造账证、盗用资金。
近年来，银行内部会计人员通过伪造进账单、联行来账补充报单等结算进账凭证盗用资金的案件也在一些地方时有发生。
(3)银行违规承兑、贴现商业汇票。
一些商业银行承兑银行承兑汇票时忽视了对承兑申请人的资信状况、商品购销合同的严格审查，使一些无真实商品交易关系的商业信用纳入了银行信用；有的承兑银行承兑时未要求承兑申请人提供现实的资产担保或提供的抵押担保资产不足，造成到期票款难以收回，从而倒逼银行信用放款。
(四)内控风险。
内控风险主要表现为会计结算制度本身不完善，会计内部凭证随意制作，复核和事后监督制度不落实；对重点岗位、重要人员缺乏有效的监督制约等内控制度不严产生的风险，主要表现为：(l)凭证管理失控，存在严重隐患。
许多案件的发生，都与凭证管理不严有直接关系。
据统计，全国发生各类重要空白凭证丢失、被盗达上万张，已经形成严重的潜在风险。
凭证库房安全设施较差，普遍存在内部管理和控制方面缺乏制约机制等问题和隐患。
(2)会计核算手续不严密。
主要存在会计人员随意制作银行内部凭证；会计复核人员对会计凭证的要素、内容审查不严，有的复核岗位形同虚设；会计事后监督人员未能按规定履行监督检查职能。
(3)管理松弛，内控制度不落实。
一些行加强内部管理的力度不够，未建立有效的内控制度，造成潜在的会计风险。
有的行同城票据交换双人临岗制度不落实，暂收暂付款项科目挂账监督不严，汇出汇款管理薄弱，证分管制度执行不严，联行对账和内外账核对不严格等。
二、支付结算中存在的问题尽管人民银行与商业银行在支付清算领域进行了不断改革，对改进金融服务、加速社会资金周转发挥了重要作用，但是，支付清算系统在风险管理方面还存在以下问题：（一）支付结算风险管理形式化虽然内控检查年年搞，但全面、稳定意义上的风险管理还不多见，所做的被动式、运动式、临时性的措施占主流。
支付结算风险来自流程、人员、系统和外部事件，这些因素在银行经营中必然有不完善或难以有效控制的方面，尤其是现阶段我国商业银行处于从计划体制向市场体制转变的过程中，整个风险管理环节都有待完善，制度上的缺陷、流程中的漏洞、管理方式和管理工具的落后以及人员素质、业务技能的差异更使支付结算风险无处不在。
这就决定了我国商业银行对支付结算风险管理的任务相当繁重，不可能通过几次监督检查、政策修补、流程改造或处理问题员工等措施就能消除，更不存在一劳永逸的做法。
（二）内控机制缺失防范支付结算风险，必须要有一套健全、完善的内控制度作保证。
同时，还必须抓好内控制度的落实。
再好的制度不去落实，也无异于一纸空文。
剖析银行系统发生的各类案件，“十案九违规”的教训是沉痛的。
内部激励约束机制和内控制度不完善，执行不严格，是银行业大量违规经营和支付结算风险积聚的直接原因。
事实上，目前国内银行也建立了相关的内控机制，然而，近年来，频繁发生重大金融案件表明商业银行自身免疫力还不高，内部控制仍存在严重缺陷。
（三）支付结算风险的信息披露严重不足即使是国内信息披露最好的几家上市银行，按照中国证监会的要求也只是说明内部控制制度的完整性、合理性与有效性，而未披露有关支付结算风险本身的信息。
目前银监会刚刚颁布的《商业银行资本充足率管理办法》对商业银行信用风险、市场风险提出了更为具体、细化的披露要求，但对支付结算风险的披露没有提出要求。
金融创新蕴含了新的支付结算风险。
商业银行为占领并扩大市场份额，不断推出各种金融新产品、新业务和新服务举措，如果配套的内控制度不及时跟进，就会引发新的支付结算风险。
（四）支付结算风险监管制度亟待完善目前我国对各类支付结算风险监管要求分散于不同的监管规章和规范性文件中，对支付结算风险计量方法与技术标准、风险监测、风险缓释技术、资本要求和信息披露等，尚未建立完整的支付结算风险监管框架。
目前情况下，国际范围内尚未形成任何一种可以被广泛接受的支付结算风险计量方法。
因此，在指导实施对支付结算风险管理的过程中，巴塞尔委员会一再强调，完善支付结算风险管理的关键是“过程而不是结果”，对支付结算风险分配资本的目的是为建立有效激励机制，从而鼓励商业银行提高自身风险分析、评估和预警能力。
三、支付结算风险防范对策（一）加强风险管理，建立管理机制。
（1）建立健全和落实内部管理和监督制约机制，堵塞漏洞，消除隐患。
内部管理制度的健全，是防范风险的重要保证。
商业银行必须建立一套科学完善、职责明确的内部管理体系和银行内部控制制度。
（2）建立健全岗位责任制。
营业机构要建立会计人员岗位责任制，针对银行会计工作的每一个岗位和每一个环节的业务特点和业务流程制定相应的制约措施，特别是对易发生案件的重要岗位，实行岗位分工，严禁—人兼岗或独自操作全过程，对记账员、复核员、同城票据交换员等重点岗位人员要实行定期检查、定期轮换、交流和强制休假制度；对重要岗位的不合格人员要坚决予以调整并进行离任审计和严格办理工作交接手续。
（3）建立重要事项审批制度。
会计人员进行账务处理必须依据符合会计制度的有效凭证，不得接受不符合制度的任何指令，上级行授权处理的事项必须履行必要的手续；制作内部记账凭证及错账冲正必须经会计主管审核签章；加强暂收暂付款科目的管理，严格按规定的核算范围使用、按规定权限审批，并定期进行清查。
(二)强化中央银行支付结算风险监管，保证支付体系安全。
人民银行支付结算管理的主要任务是保证支付结算体系的安全，监控金融机构经营资金流动性和安全性，以防商业银行将资金矛盾转化为支付结算矛盾，避免发生地区性的结算支付困难。
要定期考核商业银行准备金存款情况，督促商业银行加强系统内资金的调度和管理；要加大金融监管力度，进一步落实会计制度执行情况、结算纪律执行情况的定期不定期的检查制度；要认真办理商业银行的转汇业务，监控商业银行执行联行汇差资金管理规定的情况，堵截银行超占汇差进行超负荷经营的渠道，确保大额资金的实时清算，防范支付风险的发生；要加强印、押、机、证的安全管理，增强防伪的手段，定点厂家生产，探索使用电子防伪技术。
(三)依法准确及时办理支付结算业务。
《票据法》颁布之后、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等配套法规相继出台，使结算管理逐步步入法制化轨道、但仍有存在有关规定不完善、票据行为不规范之处。
需要进一步修订完善有关结算、联行制度，加强《票据法》及其配套法规的宣传、贯彻和落实，强化支付结算管理，依法办理各项业务。
要严格票据的审查，对票据的真实性、必须记载事项是否齐全、背书是否连续、更改是否合法有效、是否是合法持票人等要严格审查，尽可能避免因审查不严造成诈骗得逞；要严把大额款项支付关，对有疑问的票据和联行重要凭证要先查询后支付，严格遵守各项结算业务操作规程。
(四)加强经营管理，提高风险防范意识。
商业银行要重视支付结算风险防范，加强经营管理，控制金融资产风险。
要充分认识支付结算风险防范的紧迫性，从已经发生的形形色色的案件中认真吸取教训，充分重视内部控制和风险防范；要采取措施防范支付风险，首先要按照资产负债比例管理的要求加强经营管理，坚决纠正和严厉查处违规经营行为，其次要建立支付风险保障机制，明确政府、银行对各类金融机构风险处置责任、加强预警监测，制定临时救助方案和长期保障措施，各方努力化解风险。
第三，要改革完善财务制度，贯彻谨慎会计原则，实施贷款五级分类，做好各项风险准备，增强商业银行经营实力和发展后劲。
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