船舶备用金使用管理规定
备用金管理制度
备用金管理制度
备用金管理制度是一种组织内部用于管理和监督备用金使用的制度。
它主要包括备用
金的设立、存放、使用、审批和报销等方面的规定，以确保备用金的合理使用和防止
滥用、浪费。
备用金管理制度通常包括以下内容：
1.备用金设立：规定备用金的设立条件和金额，一般由组织内部正式设立备用金账户。
2.备用金存放：规定备用金的存放方式和地点，一般要求存放在安全可靠的银行账户中，并定期进行安全核对。
3.备用金使用：规定备用金的使用范围和使用权限，一般要求按照相关规定和程序使
用备用金，不得超出规定的用途。
4.备用金审批：规定备用金使用的审批流程和权限，一般要求备用金使用必须经过相
应级别的审批，并有相关文件和记录留存。
5.备用金报销：规定备用金报销的程序和要求，一般要求报销时必须提供相应的支出
凭证和发票，并经过严格审查和核对后方可报销。
6.备用金监督：规定备用金使用的监督机制和责任，一般要求设立备用金管理人员或
委员会，定期对备用金的使用情况进行检查和核对。
通过制定和执行备用金管理制度，组织可以更好地控制备用金的使用，确保合理使用
和防止滥用，提高资金利用效率和财务管理水平。
备用金管理规章制度
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
备用金管理制度
备用金管理制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，提高备用金的利用效率，防范备用金的滥用和浪费，保障备用金的安全和有效使用，制定本制度。
第二条本制度适用于使用单位内部备用金（以下简称备用金）的管理和使用。
第三条备用金是指单位为应对临时性支出所设立的专项款项，包括但不限于应急备用金、差旅备用金、会议备用金等。
第四条备用金的使用范围、使用条件、使用程序、使用权限、使用责任等，相关规定适用于本制度。
第五条各级领导干部应加强对备用金管理的重视，切实履行备用金的管理责任，确保备用金的合理、合法和有效使用。
第二章备用金的设立和管理第六条各单位应当按照实际需要合理设立备用金，并于年度预算编制时列支。
第七条备用金的设立应当建立合理的管理制度，包括备用金的用途、范围、金额、其管理人员、管理程序等。
第八条备用金应当存放于指定银行账户中，由专人负责管理，并及时进行结转和更新。
第九条备用金应当建立专门的账册，明确备用金的存量、使用情况、结余等信息，并定期进行审计。
第十条备用金的使用应当经过严格审批，并明确使用用途、金额、使用时间等信息。
第三章备用金的使用管理第十一条备用金的使用应当严格按照程序进行，包括申请、审批、核准、支付和记账等环节。
第十二条备用金的使用应当遵循经济、合理、用途的原则，严禁用于个人消费、赌博、购买礼品等不正当用途。
第十三条备用金的使用申请应当明确使用用途、金额、时间，并由相关人员签署确认。
第十四条备用金的使用审批应当由具有相应管理权限的人员进行，审批程序合法、规范。
第十五条备用金的使用支出应当及时记账入账，明细清晰，便于核查和审计。
第十六条备用金的使用情况应当进行定期汇报和审计，确保备用金的合法、合理、有效使用。
第四章备用金的监督和检查第十七条备用金的管理和使用情况应当接受党组织、纪检监察等部门的监督和检查。
第十八条备用金的管理人员应当主动接受内部审计和外部审计，配合审计工作的开展。
第十九条备用金的管理人员应当积极改进管理办法，提高备用金的使用效率和管理水平。
备用金管理制度范本(3篇)
备用金管理制度范本第一条：目的和适用范围1.本制度的目的是为了规范和管理机构的备用金使用，确保备用金的安全合理使用。
2.本制度适用于机构内所有涉及备用金使用的人员。
第二条：备用金的定义1.备用金指机构为应对突发事件或紧急需求而设立的一定金额的资金。
2.备用金可用于机构的运营、维护和紧急需求等方面。
第三条：备用金的额度和来源1.备用金的额度由机构管理层根据实际需要确定。
2.备用金的来源可以是机构的预算安排、捐赠款项或其他合法来源。
第四条：备用金的申请和审批1.备用金的使用必须提前申请并经相关管理人员审批。
2.备用金的申请需说明使用的理由、具体金额和使用计划，并附上相关材料。
3.备用金的审批应符合机构的内部审批程序，由有权限的管理人员审批。
第五条：备用金的使用范围1.备用金仅限于机构的紧急需求和突发事件的应对，如设备维修、紧急采购、突发损失等。
2.备用金不得用于个人支出、赞助活动、不合法或违反服务宗旨的活动。
第六条：备用金的管理1.备用金由专门负责的人员进行管理，做到专人负责、定期清查和报账。
2.备用金的存储和使用过程应当符合机构的财务管理制度和相关法律法规的规定。
第七条：备用金的监督1.机构内设备备用金使用监督组，负责对备用金的使用进行监督和审查。
2.备用金使用情况应每年定期向机构管理层和监督机构报告。
第八条：违规处理1.对于未经批准或滥用备用金的行为，机构将按照相关制度进行相应追责和惩处。
2.严重违规使用备用金的人员或单位将被追究法律责任。
第九条：附则1.本制度的解释权归机构管理层所有。
2.本制度的修改和补充须经机构管理层批准，并及时向相关人员公布。
以上为备用金管理制度范文，可以根据机构的实际情况进行适当调整和修改。
备用金管理制度范本（2）备用金管理制度第一章总则为了有效管理和使用备用金，规范备用金的管理流程，保证备用金的安全和合理使用，提高备用金利用效益，特制定本备用金管理制度。
第二章管理范围本备用金管理制度适用于公司/组织内所有单位，部门及人员。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范：
1. 备用金的来源和实际用途应严格遵守法律法规、有关财务政策和相关文件的规定。
2. 对备用金（包括实物和货币）的使用，除国家强制性规定外，应经董事会同意。
3. 备用金资金不得用于股东自用，也不得用于与公司经营目的无关的活动。
4. 备用金保管负责人应履行保密义务，不得将备用金当作个人财产使用。
5. 备用金的管理责任人需要定期对备用金的数量、构成进行审计确认，并向董事会报告财务状况。
船舶备件管理制度
船舶备件管理制度一、前言船舶备件管理是船舶运营管理中的重要环节，直接关系到船舶的安全运行和有效管理。
为了规范船舶备件管理，提高船舶运行的效率和安全性，特制定本备件管理制度。
二、管理目标1. 遵循国家相关法律法规，确保船舶备件管理合法合规。
2. 确保船舶备件清单的齐全、准确，根据实际需要进行及时更新。
3. 提高备件采购的效率，降低采购成本。
4. 加强备件的储存管理，确保备件质量。
5. 提高备件的使用率、减少备件的报废率。
6. 加强备件的巡检和维护，延长备件的使用寿命。
7. 提高备件管理的信息化水平，便于备件管理的监控和分析。
三、备件管理流程1.备件采购（1）船长或船员需要备件时，应按照备件清单和需求，向船舶管理部门提出采购申请。
（2）船舶管理部门根据申请，制定采购计划，确定采购数量、类型和供应商。
（3）采购主管向供应商下达采购订单，并要求供应商按时交付备件。
（4）供应商交付备件后，船舶管理部门进行验收，并在备件清单中更新相关信息。
2.备件入库（1）经过验收的备件，由仓库管理员负责对备件进行标识、分类和存放。
（2）仓库管理员应定期检查备件的储存条件，确保备件不受损坏和污染。
3.备件使用（1）船舶管理部门根据实际需要，向仓库管理员领取备件。
（2）船舶管理部门应按照备件管理制度的规定，合理使用备件，节约支出。
4.备件维护与检修（1）船舶管理部门负责定期对备件进行巡检和维护。
（2）若备件出现故障或损坏，应立即进行检修，确保备件能够正常使用。
5.备件报废（1）对于达到使用寿命的备件，或因损坏无法修复的备件，应及时报废。
（2）报废备件应按照船舶管理部门的规定，进行合理处理和记录。
四、备件管理制度1.备件清单（1）船舶管理部门应建立完善的备件清单，对船舶所需备件进行规范管理。
（2）备件清单应定期更新，确保备件的相关信息准确无误。
2.备件标识（1）所有备件应进行标识，包括备件名称、型号、规格、使用寿命等信息。
（2）标识应清晰可见，方便船员使用和管理。
第8章 备用金
(二)备用金估算项目
(1)港口费用：港务费(Harbour Dues)、引水费 (Pilotage in／out)、拖轮费(Towage in／out)、护航 费(Escort)、系解缆费(Mooring)、停泊费 (Wharfage)、装卸费(Stevedore Fee)、理货费 (Tallying)、检疫费(Quarantine Fee)、围油栏费(Oil Bar)、航道养护费(Water Way Fee)、通迅费 (Communication)、杂费(Sundries)；
如果船方或租船人委托代理人同港口签订滞期速遣协议或者船东委托在港加油或船长借支需另索汇滞期速遣费燃油费船长借支等金额不能从备用金中支付特别是船长借支原则上不许垫付只有收到汇款方予借支
第8章 备用金
一、备用金的含义
代理备用金是指委托方和第二委托方预付给代理 人，用于支付船舶进出港和在港期间所需的港口 使费、代理费以及处理有关特殊事项的备用款项。
四、备用金的使用
应指定专人掌握备用金的使用，随时注意支出情 况，如发现可能超支较大时，及时向委托方说明 情况，要求增补。如果总数不超，项目之间可调 剂使用。但是船长借支，要严格按委托方的指示 办理。滞期／速遣费、燃油费等数额较大的临时 支出，要特别注意向船东催汇或补汇。
四、备用金的结算
船舶装卸完毕离港后，代理应及时整理各种港口 使费，作出航次结账单，连同原始单据，寄委托 方进行结算，按委托方指示退汇剩余备用金。委 托方希望尽快收到结账单以核算航次成本，收回 多余备用金。所以，及时结算备用金也是体现代 理工作效率的一个方面，要做到迅速、准确、清 晰、整洁，最迟不超过船舶离港后30个工作日， 将航次结账单寄送给委托方。
(2)吨锐(Tonnage Dues)；
船舶备件管理制度范本
船舶备件管理制度范本第一章总则第一条为了加强船舶备件管理，保障船舶安全、可靠运行，提高船舶维修效率，降低维修成本，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所属船舶备件的采购、储存、保养、发放、回收及报废等管理工作。
第三条船舶备件管理应遵循“预防为主、计划性强、保障及时、节约高效”的原则。
第四条船舶备件管理应建立完善的质量管理体系，确保备件质量符合船舶运行要求。
第二章组织机构与职责第五条设立船舶备件管理领导小组，负责船舶备件管理的组织协调和决策。
第六条船舶备件管理领导小组下设船舶备件管理部门，负责船舶备件的日常管理工作。
第七条船舶备件管理部门职责：（一）制定船舶备件管理计划和采购方案；（二）组织实施船舶备件的采购、验收、储存、保养、发放、回收及报废等工作；（三）建立船舶备件台帐，实时更新备件库存信息；（四）对船舶备件进行质量控制，确保备件质量；（五）组织船舶备件管理人员培训，提高备件管理水平；（六）完成船舶备件管理领导小组交办的其他工作。
第三章备件采购与验收第八条船舶备件采购应根据船舶运行情况、维修计划和备件库存状况，制定合理的采购计划。
第九条船舶备件采购应选择具有良好信誉的供应商，签订采购合同，明确备件质量、价格、交货期等事项。
第十条船舶备件验收应按照采购合同和备件技术要求进行，确保备件质量。
第十一条船舶备件验收合格后，应及时入库储存，做好标识，便于管理和使用。
第四章备件储存与保养第十二条船舶备件储存应按照分类、分区、分层的原则进行，确保备件安全、整齐、便于查找。
第十三条船舶备件储存应建立健全防潮、防尘、防盗、防火、防爆、防毒等措施，确保备件存放环境符合要求。
第十四条船舶备件保养应按照备件使用说明书和保养规程进行，确保备件处于良好状态。
第十五条船舶备件保养应定期进行，对易损件、关键部件要加强检查和维护。
第五章备件发放与回收第十六条船舶备件发放应根据维修需求和备件库存状况，制定合理的发放计划。
第十七条船舶备件发放应办理发放手续，填写发放记录，确保备件去向可追溯。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
船舶备用金使用管理规定
第一条为规范船舶备用金的申领使用及财务管理，确保船舶高效营运，特制定本规定。
第二条公司指派专人全面负责船舶备用金的审核、发放、使用审批等工作。
财务部是船舶备用金的统计结算部门，负责船舶备用金的具体发放的操作，并协助分管副总定期汇总、统计船舶备用金的使用情况，在此基础上向公司有关部门及人员提交统计报告。
船长是船上备用金管理的责任人，负责船上备用金的申请，使用的审核。
第三条船舶备用金按用途的分类和请示要求如下：
第一类：港口类
（1）安检（复查）费、安检交通费
（2）垃圾费
（3）残油接收证明费
（4）护航费（须事前请示）
（5）停泊费、解系缆费
（6）治安费
（7）船舶港务费
（8）货物港务费（必要时）
（9）船舶代理费（须事前请示）
（10）其他海事行政事业性收费
第二类：船员类
（1）劳务费（须事前请示）
（2）重油奖（须事前请示）
（3）伙食费
（4）高温费（须事前请示）
（5）节假日加餐费（须事前请示）
第三类：交通费类
（1）签证交通费
（2）船员交通费（船员的上、下船交通费和船员公务交通及食宿费） -------- （须事前请示）
第四类：船舶自修类
（1）自购物料备件费（须事前请示）
第五类：香烟类
（1）购香烟费（须事前请示）
第六类：招待费类
（1）业务费（须事前请示）
（2）招待费（须事前请示）
使用前须请示的项目，须请示并经同意，方能以备用金支付，未经请示或请示不同意的，船长不得同意开支，凡开支的也不得报销；以上其它类项目，按实际发生的金额和规定程序从备用金中列支。
对于本规定中未详尽的但确实需要发生的项目，船长未经请示不得先行同意支付。
第四条如下费用不属于船舶备用金用途范围：船员私事借款、船员工资、船舶外协修理费用等，未经公司同意，不能以备用金支付。
第五条船舶备用金的保管和账务，使用情况的审核分别由公司指定船上专人负责，
在同一条船上不得由同一人担任。
公司各船原则上指定二副保管备用金，并负责账务，船长负责备用金的申请和船上使用情况的审核。
实际担任的人员，由公司确定。
第六条每港开航后船上应立即统计该港备用金的使用情况。
由经办人填写《费用报销审批单》（贴附原始单据），报船长审核签字后，交二副做账并在二副处支取现金。
二副根据《费用报销审批单》（附原始单据的）统计备用金的使用情况，填写《船舶备用金港口报表》，交船长签字后，与《费用报销审批单》（附原始单据的）及时地于下一港交公司业务人员。
经办人可向船长申请预先从备用金中预借资金办理相关事务，经船长同意后，借款须写借条，待事务处理完后及时按本条规定在二副处报账。
第七条二副在每次领入和支出备用金时，及时在《备用金收支记录》上做好记录。
第八条对于由于航次较短，未能及时填写和公司未派业务人员到港口现场的情况，船上应通知公司分管领导，根据其指示，在下一港口报交或邮寄到公司。
船上实际指定的担任备用金保管、账务和审核的人员不是二副和船长的，按实际情况，由指定的人员履行以上对应的职责。
第九条公司分管副总在收到船舶的报表及单据后，在5 个工作日内，应及时审查，并在《费用报销审批单》上签字，及时将相关单据交财务部冲销备用金帐。
第十条财务部负责核实船舶备用金的收支情况，便于及时测算掌握船舶备用金的需求。
分管副总当接到船方的申领请求或根据航次的实际情况认为有必要给予补充时，应在核实的基础上及时提供补充。
第十一条财务部在签发船舶备用金时，应记入《备用金发放记录》（见附表），标明发放时间、金额、途径并经相关人员签名，便于及时统计。
第十二条船舶备用金应严格按规定使用，未经公司批准，不得挪作它用。
第十三条备用金的支付应附相关单据，如发票、收据等。
相关单据应由船上随《费用报销审批单》、《船舶备用金港口报表》寄回公司，每港的原始单据、《费用报销审批单》、《船舶备用金港口报表》上的用途项目、金额和时间应该相互吻合，用途项目按本规定第三条的规定填写。
第十四条船舶应使用公司提供的报表格式，《费用报销审批单》船上用完后，应及时向公司申请。
任何申报的《费用报销审批单》均应附支持凭证。
第十五条船上报销必须凭正规发票，凡是出现白条的，应由船长事先向公司请示，并由船长本人亲自书写。
第十六条填写《费用报销审批单》应规范，单据张贴要美观，白条、收据和正规发票要求分别按不同的《费用报销审批单》填写和粘贴；按本规定第三条不同类别的项目也应分别按不同的《费用报销审批单》填写和粘贴。
第十七条寄给公司的报表和单据需经办人、审核人须亲笔签字，不得用电脑打印代替。
第十八条本规定自2009年1月1日起生效，未尽事宜，由公司讨论决定。
船舶备用金发放记录表
船名： _______________ 编号：______________________________________
注：1、在备用金申请经分管领导同意发放，船上经办人领取现金或财务部岀纳汇款后，由公司财务部岀纳
负责登记此表，并交各相关人员签字，“收款人”栏填写船上负责备用金现金管理、领入备用金人的姓名2、编号有四未数值组成，如“0801 ”表示“ 08年第1张”表，前两位表示年，后两位为流水号。
船舶备用金港口报表
船名：____________ 第__________ 航次港口：_________________
填表人：年月曰船长：年月曰
注：1、本表每港填写一次，一份报公司，一份自存。
项目为每笔费用的支付用途，如港口业务类的船舶港
务费。
单据数是每笔费用所附的发票或收据的数量。
金额为每笔费用的金额。
备注为特殊说明事项。
2、每
个港口开航后，船上应尽快填写该表。
3、该表与与其对应的《费用报销审批单》及其所附相应发票或收据
应尽快在下一港口交公司业务人员。
费用报销审批单
报销部门：年月日填单据及附件共页
会计主管复核出纳报销人领款人
费用报销审批单
报销部门：年月日填单据及附件共页
会计主管复核出纳报销人领款人
备用金收支记录船名：___________ 编号：______________
人在“记录人”栏中签字；3、“项目”栏参看《船舶备用金管理规定》中第二条，对照每笔费用填报的《费用报销审批单》，各单据填写的项目应该一致；4、每月月底统计本月领入和支出情况，计算“本月月底结余”，直接转入下月的“上月结余” ；5、编号为年数月数，入08年7月份记为0807; 6、“本月领入”栏，记录公司每次支给船上的金额。
备用金交接记录
双方核实，签字确认；2、交接班时双方应按项目清点，各凭证、单据一并交接；3、交接完后，本表原件交公司，船上存复印件，由备用金管理人员存档。