备用金管理规定
备用金管理规章制度(4篇)
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理收集的备用金管理制度，供大家阅读参考。
备用金管理制度1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的'支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时间为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
备用金管理制度(最新)
备用金管理制度8篇为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金;2、个人因公出差零星开支备用;3、经常性的零星开支备用金;4、项目兼任财务人员备用金;5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
备用金管理制度事业单位
第一章总则第一条为了规范事业单位备用金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位财务规则》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有使用备用金的部门和个人。
第二章备用金的管理范围和额度第三条备用金主要用于以下范围：1. 办公费用：如办公耗材、文具、印刷品等；2. 差旅费用：如交通费、住宿费、伙食补助费等；3. 招待费用：如接待客人、宴请等；4. 其他零星开支。
第四条备用金额度由单位财务部门根据实际情况确定，一般不超过一个月的零星开支。
第三章备用金的申请与审批第五条需要使用备用金的部门或个人，应填写《备用金申请单》，详细说明用途、金额、期限等。
第六条《备用金申请单》经部门负责人审核同意后，报财务部门审批。
第七条财务部门收到《备用金申请单》后，应进行审核，并在规定时间内给予答复。
第四章备用金的领取与使用第八条经批准使用备用金的部门或个人，凭《备用金申请单》到财务部门领取备用金。
第九条领取备用金时，应填写《备用金领取单》，详细记录领取日期、金额、用途等。
第十条使用备用金时，应严格按照批准的用途进行，不得挪作他用。
第十一条使用备用金后，应及时办理报销手续，报销单据应附有原始凭证。
第五章备用金的核算与监督第十二条财务部门应设立备用金专户，对备用金进行核算。
第十三条财务部门应定期对备用金的使用情况进行检查，确保资金安全、合理使用。
第十四条单位内部审计部门应定期对备用金管理情况进行审计，发现问题及时报告单位领导。
第六章罚则第十五条对违反本制度，挪用、侵占备用金的行为，一经发现，将按照有关规定追究相关人员的责任。
第十六条对故意隐瞒、弄虚作假、不如实反映备用金使用情况的行为，将严肃处理。
第七章附则第十七条本制度由单位财务部门负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范一、引言备用金是指用于机构日常运转中不可预见的支出或突发事件所需要的资金，如办公室设备维修、员工意外伤病等。
因此，建立备用金管理制度及规范对于机构的正常运行至关重要。
本文将就备用金管理制度及规范进行详细介绍。
二、基本原则1.合理性原则：备用金的数额应合理，不能过多或过少。
2.健全性原则：备用金管理制度应完善，规范备用金的使用和归还。
3.透明性原则：备用金的使用情况应公开透明，可以让所有人了解到备用金的情况。
4.控制原则：备用金的使用应受到严格控制，避免滥用的情况发生。
三、备用金管理制度1.备用金设立及数额确定（1）机构应根据实际需要设立备用金账户，并于每月固定日期将一定数额的资金存入该账户。
（2）备用金的数额要根据机构规模、运营情况和预算合理确定，不应过多或过少。
2.备用金使用审批流程（1）机构应设立备用金使用审批流程，并明确责任人。
（2）任何单位或个人需要使用备用金，必须提前填写备用金申请表，并提供相关证明文件。
（3）备用金使用审批流程包括组织审批、财务审批和备案登记等环节。
3.备用金使用范围及限制（1）备用金主要用于应急支出，包括但不限于办公设备维修、员工意外伤病等。
（2）备用金不得用于个人消费、奖金发放、购买礼品等非应急支出。
（3）备用金的使用范围和限制应明确规定，并向管理人员和员工进行宣传和培训。
4.备用金归还及结余处理（1）备用金的使用完毕后，必须及时归还，并填写备用金使用情况报告。
（2）备用金的使用不得超过规定数额，如超过，超支部分应立即纠正并追回。
（3）对于备用金账户中的结余，应根据机构实际情况制定相应的规定，可用于其他应急支出或做资金结转。
四、备用金管理规范1.备用金使用情况公开（1）机构应定期公开备用金的使用情况，包括使用金额、用途等。
（2）备用金使用情况公开应通过机构网站、内部通知等方式进行。
2.备用金使用的监督和审计（1）机构应设立备用金监察小组，对备用金的使用情况开展全面监督。
备用金管理制度优秀3篇
备用金管理制度优秀3篇备用金管理制度篇一为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
具体是指单笔金额在2000元以下（含2000元）的日常开支。
第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。
出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过2000元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于采购的`，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。
超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。
第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度（通用7篇）在我们平凡的日常里，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编精心整理的备用金管理制度（通用7篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
备用金管理制度篇1目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请（1）要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
（2）财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
（3）经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
（4）申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人（简称保管人），保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用（1）设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
（2）财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
（3）在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。
（4）任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
（5）如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚（经济处罚是短缺、占用、挪用款的2—5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚）。
（6）保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还（1）保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
（2）财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
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备用金管理规定
The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020
备用金管理制度
一，目的
加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效监控资金。
二，备用金使用范围
1，零星采购
2，差旅零星开支
3，经常性零星开支
4，专项开支，比如进出口报关
5，其他开支
三，备用金使用岗位及额度
1，具体可以借用备用金的岗位和额度见下表。
不在表格中的岗位需要使用备用金的向部门经理提出书面申请，由财务部核定额
度。
2，备用金额度原则上不超过该岗位月报销额的三分之一。
3，表格中的备用金额度是参考2015年报销额制定，以后年度如需变更额度的由财务部参考上面第2点重新核定
四，备用金的借用
1，备用金的借用填写借支申请单，借支申请单格式见附表。
2，流程审批：
（1），使用人填写“借支申请单”：注明借支事由，借支金额，归还时间等
（2），部门经理审批：审核借支的真实性和必要性
（3），财务部审批：借支金额的合理性和单据的合法性
（4），总裁办审批：对借支进行整体审核
（5），出纳付款：对审批手续审核
五，备用金的借用期限
1，长期备用金：借用期限是一年内按实际借支时间。
即年底（12月
25日前）报销归还借支。
归还借支后再重新申请借支。
2，临时备用金(一次性使用备用金)：针对单一事务，事前借支，事后归还。
六，备用金的报销归还
1，借用备用金应及时报销，方便财务及时监控备用金的使用情况。
原则上自业务发生之日起2个月内必须报销，如有特殊情况需
要超期报销的，要报财务部批准。
不办理报批手续且超过3个
月未报销的，不再给予报销。
2，报销流程：按规定填写费用报销单，按公司报销流程审批（具体参考公司报销流程相关规定），长期备用金出纳见单报销付
款，不冲减借支款。
一次性备用金出纳报销后不付款，冲减借
支，不够冲减的由借支人现金归还。
3，长期备用金每年年底（每年12月25日前）必须报销归还，报销额不够冲减借支款的，借支人现金归还。
4，财务每年12月20、
5，日前公布备用金借支情况并负责通知追收。
七，员工离职、退休时备用金的处理
1，员工离职、退休时必须先办理清账手续，归还备用金。
2，人力资源部有义务通知财务清账，待财务清账确认已办理备用金归还手续后方可办理离职、退休手续。
八，员工离职、退休等原因造成备用金责任人更换的，按“借还两条线”的原则处理即：
1，原借支人办理归还手续
2，新的接替人重新办理借支手续
九，本管理制度自签发之日起生效执行。