备用金管理制度
备用金管理规章制度通用8篇
备用金管理规章制度通用8篇备用金管理规章制度篇一1、报账员负责学校备用金管理，保证备用金安全。
2、及时登记备用金账簿，定期清理核对单位备用金。
3、备用金使用符合现金管理规定，单位借款在支付业务发生后要及时归还。
4、不得以白条、单据或其他不符合财务制度的票据顶库。
5、不准公款私存，私设小金库公司备用金管理制度篇二第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。
备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。
报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
备用金管理规章制度(4篇)
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
备用金规章制度(3篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是指为企业或组织建立的一套管理备用金的规范和程序。
备用金是指用于解决突发事件、应急情况或未来可能发生的费用支出的资金。
下面是备用金规章制度的一些建议内容：1.备用金设置：确定备用金的具体金额、来源和用途。
可以根据企业或组织的规模和实际情况确定备用金的额度，例如按照总资产的一定比例或以固定金额来设置备用金。
2.备用金保管：明确备用金的保管责任人和备用金的存放地点。
备用金应存放在安全可靠的地方，限定备用金的使用权限，同时应建立相应的账目，记录备用金的流入和流出情况。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金管理制度范例(4篇)
备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
备用金管理制度优秀3篇
备用金管理制度优秀3篇备用金管理制度篇一为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
具体是指单笔金额在2000元以下（含2000元）的日常开支。
第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。
出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过2000元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于采购的`，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。
超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。
第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
备用金管理制度范本(4篇)
备用金管理制度范本一、总则本备用金管理制度是为了规范备用金的使用和管理，确保备用金的安全、合理、便捷使用，提高资金使用效益，维护公司的正常经营秩序，并遵守相关法律法规、规章制度。
二、备用金的定义与种类（一）备用金是指公司在日常经营活动中为应对紧急或特殊情况而设立的一笔资金，用于临时支出、应急需求或其他特殊用途。
（二）备用金分为固定备用金和流动备用金两种。
1. 固定备用金：公司按照一定比例提取的一笔固定金额的备用金，主要用于公司日常经营活动中常见的紧急情况。
2. 流动备用金：公司按照实际需要不定期提取的一笔资金，主要用于应对突发事件、特殊项目或其他非常规性支出。
三、备用金管理权限（一）备用金的使用和管理由公司财务部门负责，相关人员必须具备相应的财务知识和经验。
（二）备用金使用必须符合公司规定的流程和程序，并经过公司领导的批准。
（三）备用金管理权限分为以下几个等级：1. 财务总监、财务经理：拥有备用金的最高管理权限，负责备用金的安全和准确使用。
2. 部门经理：有权申请备用金使用，并负责备用金在本部门的使用和追踪。
3. 员工：必须经过部门经理审批后，方可使用备用金。
四、备用金的管理流程（一）备用金的申请和预算1. 部门经理根据实际情况，编制备用金使用预算，并报送财务部门审批。
2. 财务部门根据预算情况和公司资金状况，审核并批准备用金的使用额度。
3. 批准后，将备用金使用额度划拨至相关部门经理的费用管理账户。
（二）备用金的使用1. 部门经理持有备用金管理卡，凭此卡办理备用金使用。
2. 使用备用金时，部门经理必须填写备用金使用申请表，并附上相关的凭证和支持文件。
3. 部门经理应及时向财务部门报备备用金使用情况，包括金额、用途、报销情况等，并将相关凭证和支持文件交予财务部门。
（三）备用金的结算和追踪1. 财务部门每月对备用金的使用情况进行核对，确保备用金的合理使用。
2. 财务部门要求部门经理提供备用金使用情况的台账，包括详细的使用记录和相关凭证。
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目录第一章总则.......................................................................1.目的........................................................................2.适用围....................................................................3.职责........................................................................第二章备用金的申请............................................................第三章备用金的归还........................................................第四章定额备用金的管理................................................................ 第一节定额备用金使用围规定......................................................第二节定额备用的日常管理...........................................................第五章临时备用金的管理................................................................. 第一节临时备用金的使用围规定.....................................................第二节临时备用金的日常管理.........................................................第五章出纳备用金的管理................................................................. 第一节出纳备用金的申请...........................................................第二节出纳备用金的日常管理........................................................第六章罚则............................................................................ 第七章附则.............................................................................第一章总则1.目的为了加强公司对有关部门备用金的管理，为了保证业务的顺利进行，严格执行《现金管理条例》的有关规定，提高资金利用效率，减少资金损失，特制定本制度。
2.适用围2.1本制度适用于公司各部门、子公司、分公司（各个门店）2.2备用金是总公司及分子公司各部门、各工作人员用于零星开支、业务采购等，以现金方式借用的，分为定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。
3.职责3.1 财务部负责备用金的使用抽查、监督和备用金的收回；3.2 业务部负责备用金的申请、使用和保管；3.3分子公司经理及部门主管（直营店店长）负责人对备用金管理负责审核和监督。
第二章备用金的申请1.工作人员需借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定格式和容填写借款单，并按流程办理签字手续，财务人员审核签字后的“借款单”各项容是否正确和完整，经审核无误批准后办理付款手续。
2.个人提出申请，必须真实、详细地注明借支事由、金额、归还时间，出差性质的必须注明出差事由及地点。
3．财务经理就金额的合理性进行审核，出纳员对审批手续和前期借款清查审核。
3.1未转正员工控制借支。
3.2经常性违反结算纪律的员工控制借支。
3.3根据事由控制借支金额的标准。
3.4财务制度要求控制的其他事由。
4．直营店店长及分子公司业务经理对该单位的备用金借支款进行总体监督。
5．超过规定金额的借款，必须按权限分别报公司财务总监和总经理审批。
6．备用金围需要的借支，无论金额大小，均须报公司财务总监进行审批。
7.因非经营性支出需要借用备用金，或职工因个人原因需要在公司借支的，一律经公司总经理审批后办理借支。
8.备用金申请程序图如下：第三章备用金的归还1．归还定额备用金时，借款人可归还现款，也可以报销费用抵冲，还可于当月薪资中扣除。
1.1采购备用金归还：备用金使用部门或个人必须于12月25日前到财务部办理全额归还当年度备用金手续，次年根据情况重新申请备用金；1.2出差人员借款归还：借款人员完成业务后，应在七个工作日的报账日，使用公司统一报销单，填写好“报销单”的各项规定容，并经主管领导审批后，再到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，必须当日办结报销手续。
1.3直营店备用金：各直营店备用金于每年12月25日之前使用备用金的部门和个人必须到公司财务办理归还当年备用金和续借下年备用金手续，店长直接负责备用金的清理及续借手续。
2.借款人办理报销时，财务人员应查阅“备用金台账”查明报销人员原借款金额2.1对报销金额超支借款款项部分应及时付现或转账补偿于报销人2.2对报销金额低于备用金款项的，应由借款人及时现金结清原借款项的差额部分。
2.3电子商务备用金详见《电商资金管理制度》3.出纳员收到还款后，需会计开具收款收据并签字确认，出纳在收款收据上加盖收讫章并签字确认。
4.定额备用金的借款时间最长不超过1年，零星采购、周转找零、研发备用金于每年12月25日之前，除直营店之外的所有备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
5.领用临时备用金办理其他业务的，应在业务办理完毕7日办理报销手续，结清备用金借款。
第四章定额备用金的管理定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点。
第一节定额备用金的使用围规定1、采购人员的零星采购备用金，一般不超过5000元；2、各直营店的周转找零备用金，一般在300—500元；3、技术中心研发项目备用金限额1000元；4、三大基地从当年3月起到当年11月之间的周转备用金，用于支付临时工采摘费，一般周转额度在100000元之，基地采购备用金不超过20000元。
每年11月25日前必须清理交回；5、公司出纳日常支出备用金限额20000元之；6、个人因公出差（不含境外）零星开支备用金，一般不超过2000元；第二节定额备用金的日常管理1.因业务需要长期借用备用金的人员和部门可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用围；2.使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并登记备用金登记薄，记录各种零星支出，经管人员必须按月向财务申报备用金使用情况不得全部或部分转借或以临时备用金的性质借支他人。
3.前账不清，后账不借，对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期；4.定额备用金作为个人借支入账，以定额备用金形式反映。
5.因人员调动或离职等原因造成定额备用金管理员更换的，必须办理变更手续，变更方式采用借还两条线，即原责任人办理还款，新责任人办理借款，财务账作相应调整。
6.备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
8.各下属单位财务部必须于每月月末对定额备用金进行实地盘点，并编制《定额备用金盘点表》，做好盘点记录。
第四章临时备用金的管理第一节临时备用金的使用围规定1．因公司业务需要暂支款，日常零星开支，需要保持一定数量的库存备用金，一般不超过3---5天零星支付，所需现金具有工作性质的一次性借支款。
2．临时性活动的借支。
3．理赔等事故性质的借支。
4．押金等性质的借支。
5．因生活困难而需要的暂支款。
6．其他经批准的暂支款。
7.临时备用金的支付方式主要包括现金、支票、其他银行结算方式三种。
第二节临时备用金的日常管理1.以支票等银行结算方式借款的，必须在银行结算票据上签收。
2.理赔、押金等性质的借支，在取得对方的正式发票或收据后，方可办理转账手续。
3.部门负责人（各直营店店长和分子公司）为各种临时备用金归还的第一责任人，必须督促借款人及时办理报账归还手续。
4.以现金方式借款的，一般情况下由借款人以现金方式归还，或以本人因公发生的费用凭证报销冲抵。
5.员工个人因生活困难等原因而需借款的，一律向工会申请，行政不予借支，并按原核定的归还时间进行催收。
7.财务中心及各分子公司财务人员为临时备用金的主管部门，应当按照借款日期、借款部门、借款人、借款用途、借款金额、注销日期建立备用金台账，财务部有权随时抽盘备用金余额，并按月及时清理临时备用金借款账目，并以文字方式通知借款人。
第五章出纳备用金的管理出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
第一节出纳备用金的申请1. 出纳备用金的申请程序如下：2. 出纳备用金的申请要求。
2.1出纳领取备用金要求开具基本户银行支票，不得从销售款中坐支。
2.2如因特殊情况，急需调用现金的，由出纳员填写《申请单》，交财务部经理（财务总监）批准后，以支票换现金的形式到财务部领用。
财务部经理必须凭手续完整的《申请单》和支票进行调换现金，《申请单》由财务部相关人员归档备查，《申请单》上必须标明领用日期、金额、调换支票账号及、经办人、审批人、审批日期、门店名称等。
3. 、等大城市子公司的出纳没有备用金统一由公司出纳进行统筹管理。
第二节出纳备用金的日常管理1.出纳备用金的使用者只能是财务部出纳员。
2.出纳备用金必须注意“安全第一”原则，有专用保险柜存放现金，并且存放地点符合安全管理原则。
3.保险柜隔夜存放现金额不得超过控制金额，特殊情况需要超出的，必须向财务管理中心（财务部）申请报批后才能实行。
4.特殊情况下的大额存放，必须及时向主管副总反映，以便采取相应的安全措施。
5. 出纳备用金必须日清月结，每天核对账实数据。
6.出纳备用金的直接责任人为该现金的使用人——出纳员、资金主管及财务经理负管理责任。
7.财务部必须于每月月末对出纳备用金进行实地盘点，并编制《出纳现金盘点表》。
第六章罚则1.公司及各分子公司财务部未经批准私自扩大临时备用金的使用围的，发现一次对其财务会计及财务经理处以200元的罚款。