公司备用金管理办法
公司备用金管理制度范文(三篇)
公司备用金管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司备用金的使用和管理，提高公司资金使用效率，保障公司正常运作，制定本制度。
第二章备用金的设立第二条公司设立备用金用于应对突发事件或紧急情况下的资金需求。
第三条备用金的规模由公司管理层根据实际情况决定，但不得超过公司净资产的10%。
第四条备用金的来源包括公司盈余、资本注入等。
第三章备用金的使用第五条备用金的使用应遵循以下原则：（一）遵守法律法规和公司内部制度；（二）确保资金使用的合理性、合法性和安全性；（三）确保备用金的使用是为了公司的正常运营或紧急情况下的资金需求；（四）备用金的使用应在公司管理层的授权范围内进行。
第六条备用金的使用需要提出申请，并按照公司的内部审核流程进行审批。
第七条申请备用金的人员应提供详细的使用说明，并说明资金用途、金额等相关信息。
第八条审批备用金的人员应当对申请人的申请进行审查，并根据实际情况做出决策。
第九条审批备用金的人员应当将审批结果以书面形式通知申请人，并将备用金的使用情况记录在备用金使用登记簿上。
第四章备用金的管理第十条公司应设立备用金管理机构或委托专业机构进行管理，并确保管理人员具备相应的专业知识和管理能力。
第十一条备用金管理人员应当负责备用金的日常管理工作，包括备用金的收付、结算、核对等。
第十二条备用金管理人员应当按照公司的规定保管备用金，确保备用金的安全。
第十三条备用金管理人员应当定期向公司管理层汇报备用金的使用情况和资金余额。
第十四条公司应定期对备用金进行内部审核或外部审计，确保备用金的使用符合法律法规和公司制度的要求。
第五章责任追究第十五条对于未经批准或滥用备用金的行为，公司有权追究相应人员的法律责任，并要求其承担相应的经济责任。
第十六条对于未按照公司规定进行备用金管理的行为，公司有权要求相应人员进行整改，并对管理人员进行相应的奖惩。
第六章附则第十七条本制度自颁布之日起生效，公司备用金管理制度（修订）自行废止。
备用金管理办法
备用金管理办法备用金管理办法第一条：目的和依据1. 为了合理、规范地管理备用金，保障企业经营的连续性和稳定性。
2. 根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规以及公司内部管理制度的要求制定本办法。
第二条：备用金的定义和用途1. 备用金是指公司用于应对紧急、意外、不可预知的经营风险或应急情况的资金。
2. 备用金的用途包括但不限于：应付突发性的经营费用；应对市场波动；支付紧急采购等相关费用。
第三条：备用金的来源1. 公司备用金的来源包括但不限于：公司自有资金；发放的短期贷款；盈余资金；其他通过法律、合同等方式获得的资金。
第四条：备用金的管理权限1. 备用金的管理权限属于公司董事会和财务部门。
2. 公司董事会负责备用金的决策和审批，财务部门负责备用金的具体操作和管理。
第五条：备用金的使用程序和限额1. 备用金的使用需要准备备用金使用申请，在备用金使用申请中应包括使用事由、金额、使用期限等相关信息，并由相关部门负责人签字确认。
2. 不同金额级别的备用金，需要不同级别的审批，具体审批流程和金额限额由董事会制定并不时调整。
第六条：备用金的核对和监督1. 公司财务部门负责定期核对备用金的使用情况，确保备用金的使用符合规定和合理性。
2. 公司内部审计部门对备用金的使用进行审计，发现问题及时报告并提出整改措施。
第七条：备用金的记录和报告1. 公司财务部门要做好备用金的记账工作，确保备用金的收支情况准确无误。
2. 公司财务部门需要定期向董事会和相关部门报告备用金的使用情况和余额。
第八条：附则1. 本办法自颁布之日起生效，并由公司内部通知各有关部门和人员执行。
2. 对于违反本办法的管理责任人，将依法追究相应的责任。
以上为《备用金管理办法》，请各有关部门和人员遵守执行。
如有需要，本办法可进行调整和补充，调整和补充后的内容以公司内部通知为准。
公司备用金管理制度（4篇）
公司备用金管理制度第一章总则第一条为了规范公司备用金的管理，确保公司资金的安全和有效利用，制定本管理制度。
第二条公司备用金是公司用于应对突发事件或紧急情况，保障日常运营和业务发展的资金。
第三条公司备用金的管理原则是：安全、规范、高效、透明。
第四条公司备用金的使用范围包括但不限于以下情况：自然灾害、劳动纠纷、重大事故、法律诉讼等突发事件。
第五条公司备用金的使用应严格按照法律法规的规定，并经过相应程序和授权。
第二章管理的权限和程序第六条公司备用金管理的权限属于公司的财务部门。
财务部门应设立备用金管理专项岗位，负责备用金的申领、核销等工作。
第七条公司备用金的申领应满足以下条件：（一）备用金申请人应提供详细的申请理由和相关证明材料；（二）备用金申请人应提供具体的使用计划和预算；（三）备用金申请人应按照公司规定的程序提交申请，经相关部门审批后方可申领。
第八条公司备用金的核销应满足以下条件：（一）备用金的使用应符合公司的相关规定和程序；（二）备用金的使用应提供相关的支出凭证和报销材料；（三）备用金的支出应经过相关部门的核对和审批。
第九条公司财务部门应建立备用金管理的记录和档案，记录备用金的申领、核销和使用情况，并定期进行审计和检查。
第三章使用的限制和责任第十条公司备用金的使用应符合以下限制：（一）备用金的使用应严格按照公司的规定和程序，不得私自挪用或私自支出；（二）备用金的使用应按照预算和计划进行，不得超出预算范围；（三）备用金的使用应遵守财务纪律和法律法规的规定。
第十一条公司备用金的使用责任应按照以下原则：（一）备用金的申领人应对申领的备用金的使用负责，确保备用金的安全和合理使用；（二）公司财务部门应对备用金的管理和使用负责，确保备用金的发放和核销符合规定；（三）公司领导应对备用金的管理和使用负有最终责任，对备用金的使用情况进行监督和审查。
第四章监督和检查第十二条公司备用金的使用应接受公司内部的监督和检查，包括但不限于内部审计、经济责任审计等方式。
备用金管理办法
备用金管理办法第一章总则为规范公司备用金的管理，提高备用金使用效益，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本办法。
第二章备用金的认定和范围1.备用金是指公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金。
2.备用金的范围包括日常备用金和专项备用金。
3.日常备用金是指用于公司日常支出的备用资金，包括但不限于：（1）购买办公用品和设备所需的备用资金；（2）支付采购差旅、会议、培训等费用的备用资金；（3）支付员工报销和福利所需的备用资金。
4.专项备用金是指用于特定事项的备用资金，包括但不限于：（1）项目开发所需的备用资金；（2）环保治理所需的备用资金；（3）安全生产所需的备用资金。
第三章备用金的管理1.备用金由公司财务部门统一管理，备用金账户需与公司一般账户分开管理；2.备用金发生使用时，需填写备用金领取申请单，并在备用金账户上进行相应的资金转入和转出操作；3.备用金使用需符合公司相关管理规定，超过规定范围的备用金使用需得到授权批准；4.备用金账户需进行定期核查，确保账户资金的安全性和准确性。
第四章备用金的监督和监管1.公司领导班子对备用金的使用情况进行监督，并定期调度备用金的使用情况；2.财务部门需建立备用金使用情况台账，并在月度财务报表中对备用金的使用情况进行公示；3.公司内部审计部门对备用金的使用情况进行审计，并将审计结果向公司领导层和董事会报告。
第五章备用金的追责和处罚1.如发现备用金的使用存在违法行为或严重失职行为，需进行追责和处罚；2.追责和处罚对象包括但不限于直接责任人员、相关主管部门和领导干部；3.追责和处罚的方式包括但不限于责令改正、通报批评、行政处罚等。
第六章附则1.本办法由公司财务部门负责解释；2.本办法适用于公司所有部门和人员。
本文档所涉及简要注释如下：1. 备用金：公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金；2. 执行人员：根据公司相关规定，指责任人、主管部门和领导干部等；3. 备用金账户：指备用金独立开设的账户，与公司一般账户分开管理。
公司备用金管理制度(精选3篇)
公司备用金管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
***公司备用金管理制度为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，依据***公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
详细是指单笔金额在******年元以下(含******年元)的日常开支。
其次条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
消失现金短款的状况时，出纳员须担当补偿短款部格外，还须接受相应的行政惩罚。
消失长款状况时，长款部分归公司全部，出纳员须接受相应的行政惩罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前全部报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过******年元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必需严格根据公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特别状况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于选购的，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特别状况由店长签字说明缘由后方赐予报销。
超期未报销的则根据每超期一天10元的标准进行惩罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后马上进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最终一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必需存档保留。
备用金规章制度(6篇)
备用金规章制度第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室____元人民币(含食堂伙食费)，采购部____元人民币，科研部____元人民币，深圳分公司____元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：(一)办理借款手续;(二)办理借出手续;(三)办理报销手续;(四)负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。
备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。
报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。
备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
备用金管理制度范例(4篇)
备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
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公司备用金管理办法
第一章总则
第一条为加强对公司各单位备用金的控制和管理，保证备用金使用的合理性与安全性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》以及公司备用金管理办法等相关规定，特制定本办法。
第二条本办法中所称的备用金是指公司各单位因工作需要借支给员工的个人款项或者给未设银行账户的项目经理部指定专人保管、支取的周转金。
备用金必须用于与公司经营业务相关的事项。
第三条备用金以外的其他资金支付，必须由公司财务部资金中心严格按照公司资金预算管理办法及相关付款流程统一通过网上银行对外支付。
第四条本办法适用于公司各单位、各子公司、各项目经理部、机关各部门。
第二章备用金分类及管理
第五条备用金分为个人备用金和项目备用金两类。
备用金借支实行最高限额内控制审批制。
1、个人备用金是指公司员工因公务需向公司借支的现金款项（包括现金支票），用于差旅费、招待费及其他一些零星支出，每次借支最高限额2万元。
2、项目备用金是指公司各级项目经理部在公司内部账户中支取的指定专人保管的周转金，用于因项目零星物资等小
额采购、临时人工费、临时机械使用费、房屋租赁费、水电费等无法使用网银系统转账支付的小额费用支出。
项目备用金应按各项目半个月使用现金预算额度在其内部账户中最高限额内控制支取，且每次支取最高限额和项目
第七条备用金借款人（以下简称借款人）应根据业务需要申请备用金，严禁任何人因私借支、挪用、长期占用备用金。
第八条公司各级财务部门负责监督、核算备用金。
各单位负责人及财务部门应及时督促借款人按时核销备用金。
第三章备用金借支、核销流程及要求
第九条借款时，借款人应如实、规范填写《公司备用金借款单》（附件）。
备用金必须专款专用，不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。
第十条个人备用金借支可由申请人本人或委托他人办理。
第十一条项目备用金原则上由项目负责人支取（可书面委托其他人员代办）。
借支人或代办人支取项目备用金前必须在财务部门进行身份备案，借支时应准确填列借款人的姓名、开户银行、账号，财务部门按指定账户付款。
项目内部账户余额不足严禁透支支取。
项目备用金存放在个人卡或存折时，卡或存折与对应密码必须由不同人员进行保管。
第十二条备用金支取审批实行联签联批制度。
个人备用金借支由本人提出申请，本单位负责人（也可授权其他人）和财务部门负责人实行联签联批。
项目备用金借支由项目经理部提出申请，上级单位负责人（也可授权其他人）和财务部门负责人联签联批。
第十三条各单位出纳应根据手续齐全的备用金借款单，经会计稽核人员审核签字后，办理付款。
借款归还时，应向交款人开具收款单或返还备用金借款单（第二联）。
第十四条备用金核销时，备用金使用内容要与借款时填写的用途一致。
第十五条备用金实行按期核销的原则。
个人备用金半个月核销一次，项目备用金每月核销1至2次，如有特殊情况，可以办理顺延手续。
在季度、半年度和年度末，备用金余额应为零。
第十六条借款人应在借款到期之前主动到财务部门按核销规定办理备用金核销或顺延手续。
若逾期不办理，将以借款人的工资冲抵备用金，直到结清备用金全款为止。
第十七条公司员工调离、辞退、辞职或离开岗位前，
必须到财务部门办理备用金核销手续。
否则，财务部门将不予办理离职相关手续。
第四章监督检查
第十八条公司计划财务部将会同监察室不定期监督检查各单位的备用金管理和使用情况。
各单位每半年至少检查一次备用金余额情况，并报公司计划财务部备案。
第五章附则
第十九条本办法自发布之日起实行，由公司计划财务部负责解释。
附件：公司备用金借款单
附件：
公司备用金借款单
单位公章：20 年月日
借款人签章：借款于月日支出凭证第号付讫
会计科目：
说明：本借款单一式三联，第一联：借款凭证；第二联：借款人报销后收存；第三联：报销后财务部门附记账凭证。
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