高新股权投资基金(有限合伙) 尽职调查工作指引模版
股权投资尽职调查清单模版
法律尽职调查问卷致：Xx Holding Inc.（以下简称“公司”）自：x日期：20xx年6月23日本法律尽职调查补充问卷（以下简称“调查问卷”）系就xx拟议投资公司之事宜（以下简称“拟议交易”），对公司、xx信息科技有限公司及公司直接或间接控制的其他企业（以下合称“目标企业”）进行初步法律尽职调查（以下简称“尽职调查”）而制作。
希望此项尽职调查能得到贵公司的理解、及时配合和支持，以使该拟议交易顺利的早日完成。
本调查问卷的调查范围系根据截至本问卷发出之日我们所掌握的本次拟议交易情况而初步确定的调查内容。
随着本次拟议交易及相关尽职调查之深化，尽职调查的范围可能会有所增加，届时可能会要求进一步提供文件和材料。
对此，我们也希望能够获得贵公司的理解、配合和支持。
烦请贵公司依照下述说明分别提供与目标企业有关的文件、信息，并分别就目标企业的文件和信息准备情况回复本调查问卷。
注1：对于已提供的文件，请在“已提供”处打“√”。
注2：对于待提供的文件，请注明预计提供的时间。
注3：对于不适用或者无法提供的文件，请在“不适用”处简单说明理由。
注4：除非本文中另有注明，请提供自目标企业设立之日至现今本调查问卷所列的全部文件。
注5：请按照本调查问卷顺序装订文件，并在文件上注明与本调查问卷对应的序号；复印件请保证日期、印鉴、证件号码等关键信息的清晰可辨。
序号需提供文件或信息已提供待提供不适用1.公司一般主体情况1.1 我们没有收到公司取得的全部与生产经营有关的许可证，资质证书或√其他证书，包括但不限于高新技术企业认定证书、软件企业认定证书、增值电信业务经营许可证等，请进一步确认公司是否拥有上述证照。
如不适用，请在“不适用”处打“√”并简单说明理由。
1.2 我们没有收到目标企业现有监事和核心技术人员的基本信息，包括姓√名、国籍、联系地址、职位、在公司的持股比例及其他业务利益（包括但不限于公司所提供的未偿还贷款、担保）、在除目标企业以外的任何其它企业所持有的权益及兼职情况、是否曾担任过任何因经营不善而被破产清算或因违法而被吊销营业执照的公司的法定代表人、董事、高级职员或股东。
尽职调查流程指南(标准模板)
尽职调查流程指南(标准模板)尽职调查流程指南（标准模板）一、前言尽职调查（Due Diligence，简称DD）是指在进行投资、并购、股权转让等经济活动前，对目标公司的财务、法律、业务、管理等方面的全面调查、分析和评估，以降低投资风险。
本指南旨在为您提供一份系统的尽职调查流程模板，帮助您在实际操作中更加专业、高效地完成尽职调查工作。
二、尽职调查流程1. 初步调查（1）收集目标公司基本信息：企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证等。
（2）了解目标公司概况：业务范围、经营状况、市场份额、行业地位等。
（3）评估目标公司风险：法律风险、财务风险、业务风险、管理风险等。
2. 详细调查（1）财务调查①审查财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等。
②实地盘点：存货、设备、房产等资产。
③财务分析：盈利能力、偿债能力、运营能力、成长性等。
（2）法律调查①审查法律文件：公司章程、合同、知识产权证书等。
②查询诉讼、仲裁情况：了解目标公司是否存在未了结的法律纠纷。
③合规性检查：检查目标公司是否遵守相关法律法规。
（3）业务调查①了解产品或服务：产品质量、市场前景、竞争优势等。
②供应商和客户调查：评估供应链和销售网络的稳定性。
③市场调查：分析目标公司在市场中的地位及发展潜力。
（4）管理调查①评估管理体系：组织结构、人力资源、内部控制等。
②访谈员工：了解员工满意度、企业文化等。
③管理层访谈：评估管理层的能力和经验。
3. 风险评估与决策（1）整理调查资料：将调查过程中获取的信息进行汇总和整理。
（2）风险评估：针对调查结果，评估目标公司的风险程度。
（3）决策：根据风险评估结果，决定是否进行投资、并购或股权转让等。
三、尽职调查注意事项1. 合规性：确保尽职调查过程符合相关法律法规要求。
2. 客观性：保持调查过程的客观、公正，避免主观臆断。
3. 全面性：全面收集信息，确保调查结果的真实性。
4. 保密性：对调查过程中获取的敏感信息予以保密。
基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板(通用)模版
基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告2017年**月**日目录公司基本情况调查 .................................................. 7.1.1公司情况概要 ................................................... 7.1.1.1公司概况................................................... 7.1.1.2股权结构表................................................ 7.1.1.3主要财务数据.............................................. 7.1.2历史沿革 ........................................................ 9.1.3重大资产重组（重大资产出售或购买） (9)1.4公司的股权结构及组织结构 ...................................... 1.01.4.1股权结构图 (10)1.4.2内部组织结构图 (10)1.5股东及实际控制人情况 (10)1.5.1控股股东基本情况 (10)1.5.2持股5%以上股东及其控制的企业 (10)1.5.3实际控制人情况 (10)1.5.4控股股东、实际控制人控制的其他企业 (10)1.5.5控股股东、实际控制人曾经控制的企业 (10)1.5.6自然人股东在公司任职情况 (10)1.5.7股东间的关联关系 (10)1.5.8控股股东和实际控制人直接或间接持有公司股份的质押或其他有争议情况....................................................... 1.01.6公司子公司、附属公司及分支机构情况 (11)1.6.1子公司情况................................................ 1.11.6.2分公司情况 (12)1.7同业竞争与关联交易 (12)1.7.1同业竞争 (12)1.7.2关联交易 (12)1.8资质与荣誉..................................................... 1.21.9环评情况 ....................................................... 1.31.10行政处罚、诉讼、仲裁 (13)1.11 保险 (13)二、管理层及人力资源 (14)2.1公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 (14)2.1.1公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 (14)2.1.2公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况..142.2人力资源 ....................................................... 1.52.2.1员工结构.................................................. 1.52.2.2薪酬政策.................................................. 1.62.2.3社会保险及公积金执行情况 (16)三、公司在用的固定资产及无形资产..................................... 1.73.1 土地使用权..................................................... 1.73.1.1有土地使用权的土地........................................ 1.73.1.2租赁的土地 (17)3.2房屋 (17)3.2.1有房屋所有权证的房屋建筑 (17)3.2.2租赁房屋.................................................. 1.83.3生产设备 ....................................................... 1.93.4知识产权 ....................................................... 1.9四、主营业务及产品 (22)4.1目前公司主营业务及主要产品 (22)4.2未来公司主营业务及主推产品 (22)4.3公司产业链 (22)4.4业务模式与流程 (22)五、行业与竞争 (23)5.1行业基本情况 (23)5.1.1行业分类 (23)5.1.2行业监管体制与主要行业政策 (23)5.1.3产品简介 (2)5.1.4行业发展概况 (23)5.1.5行业发展趋势 (23)5.1.6行业竞争状况 (23)5.1.7进入行业的主要障碍 (24)5.1.8影响行业发展的有利因素与不利因素 (24)5.1.9行业技术水平与发展趋势 (24)5.1.10行业特有的经营模式 (24)5.1.11行业周期性、区域性与季节性特征 (24)5.1.12行业与上下游的关联性 (24)5.2公司的竞争地位 (24)5.2.1公司的主要竞争对手及行业地位 ............................. 2 45.2.2公司的竞争优势 (25)5.2.3公司的竞争劣势 (25)六、市场营销 (26)6.1销售模式 (26)6.2主要产品销售情况 (26)6.3产品售价变动情况 (27)6.4结算方式与收款政策 (27)6.5营销管理 (27)6.6主要客户情况 (27)七、生产制造 (29)7.1生产模式 (29)7.2生产工艺流程 (29)7.3主要产品产能、产量及销售情况 (29)7.4质量管理 (29)7.5环保保护 (29)7.6安全生产 (29)八、供应与采购 (30)8.1采购模式 (30)。
基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板(通用)---律所整理
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公司基金股权投资项目或并购项目的尽职调查报告本报告旨在对公司基金股权投资项目或并购项目进行尽职调查，以评估该项目的可行性和风险。
本报告是基于公司提供的资料和信息进行的调查。
一、项目概述该项目是一项基金股权投资项目或并购项目，旨在收购一家公司的股权或进行基金投资。
该公司的主营业务是什么，其市场地位如何，其财务状况如何，这些都是我们关注的问题。
二、尽职调查内容我们的尽职调查主要包括以下内容：1.公司概况：包括公司的注册资本、股权结构、经营范围等信息。
2.经营状况：包括公司的主营业务、市场地位、竞争优势等信息。
3.财务状况：包括公司的财务报表、财务指标、财务风险等信息。
4.法律风险：包括公司的法律纠纷、合同风险、知识产权等信息。
5.市场风险：包括市场环境、行业前景、市场风险等信息。
三、调查方法我们采用了多种调查方法，包括查阅公司的资料和信息、与公司高管和员工进行面谈、与行业专家进行交流等。
我们还对公司的财务报表进行了审计，对公司的法律文件进行了审查。
四、调查结果根据我们的调查，我们认为该项目的可行性较高，但也存在一定的风险。
具体来说，公司的主营业务处于行业领先地位，但面临着市场竞争和技术变革的挑战。
公司的财务状况良好，但存在一定的财务风险。
公司的法律风险和市场风险也需要关注。
五、结论和建议我们建议公司在决策前对该项目进行全面评估，充分考虑项目的可行性和风险，并采取相应的措施降低风险。
我们还建议公司对公司的主营业务进行战略调整，以适应市场变化。
一、公司基本情况调查1.1 公司情况概要1.1.1 公司概况该公司成立于某年某月，主要从事某行业的业务。
公司注册资本为某金额，实缴资本为某金额。
1.1.2 股权结构表公司股权结构如下：股东名称 | 持股比例 |A公司。
| 50%。
|B公司。
| 30%。
|C公司。
| 20%。
|1.1.3 主要财务数据公司近三年的主要财务数据如下：年份 | 营业收入 | 净利润 |20XX | X万元。
股权投资尽职调查报告(共6篇)
股权投资尽职调查报告（共6篇）股权投资尽职调查报告（共6篇）第1篇：股权投资尽职调查清单股权投资尽职调查清单第一部分、基本情况调查（BasicInformation）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（panyDescription）1、公司成立（1）历史沿革。
请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；公司主要股东背景，情况。
（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和1经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问等）。
二、产品/服务（Product/Service）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利）。
股权投资项目尽职调查指引
股权投资项目尽职调查指引在进行股权投资时，为了降低投资风险，做出明智的决策，对投资项目进行全面、深入的尽职调查是至关重要的。
本指引旨在为投资者提供一个系统的框架和方法，帮助其有效地开展股权投资项目的尽职调查工作。
一、尽职调查的目标和重要性尽职调查的主要目标是全面了解被投资企业的业务、财务、法律和管理等方面的情况，评估其投资价值和潜在风险。
通过尽职调查，投资者可以：1、验证被投资企业提供的信息的真实性和准确性。
2、发现潜在的问题和风险，包括财务风险、法律纠纷、经营困境等。
3、评估被投资企业的管理团队的能力和经验。
4、了解被投资企业的市场竞争力和发展前景。
5、为投资决策提供依据，确定合理的投资价格和交易结构。
二、尽职调查的范围和内容（一）业务尽职调查1、行业分析了解被投资企业所处行业的发展趋势、市场规模、竞争格局。
分析行业的周期性、季节性和区域性特点。
研究行业的政策环境和监管要求。
2、公司业务考察被投资企业的主营业务、产品或服务。
分析公司的业务模式、盈利模式和核心竞争力。
了解公司的市场定位、客户群体和销售渠道。
3、竞争优势评估被投资企业相对于竞争对手的优势和劣势。
研究公司的技术创新能力、品牌影响力、成本控制能力等。
4、发展战略了解被投资企业的未来发展规划和战略目标。
评估公司战略的可行性和可持续性。
（二）财务尽职调查1、财务报表分析审查被投资企业的资产负债表、利润表和现金流量表。
分析财务指标，如偿债能力、盈利能力、营运能力等。
核实财务数据的真实性和准确性。
2、会计政策和税务了解公司的会计政策和估计是否合理。
检查税务合规情况，包括税收优惠政策的享受和潜在的税务风险。
3、财务预测评估被投资企业提供的财务预测的合理性和可靠性。
考虑宏观经济环境、行业发展趋势等因素对财务预测的影响。
4、关联交易审查关联交易的性质、金额和定价政策。
评估关联交易对公司财务状况和经营成果的影响。
（三）法律尽职调查1、公司设立和历史沿革核实公司的设立程序是否合法合规。
基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板(通用)模版
****公司基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告2017年**月**日目录一、公司基本情况调查 (7)1.1 公司情况概要 (7)1.1.1 公司概况 (7)1.1.2 股权结构表 (7)1.1.3 主要财务数据 (7)1.2 历史沿革 (9)1.3 重大资产重组（重大资产出售或购买） (9)1.4 公司的股权结构及组织结构 (10)1.4.1 股权结构图 (10)1.4.2 内部组织结构图 (10)1.5 股东及实际控制人情况 (10)1.5.1 控股股东基本情况 (10)1.5.2 持股5%以上股东及其控制的企业 (10)1.5.3 实际控制人情况 (10)1.5.4 控股股东、实际控制人控制的其他企业 (10)1.5.5 控股股东、实际控制人曾经控制的企业 (10)1.5.6 自然人股东在公司任职情况 (10)1.5.7 股东间的关联关系 (10)1.5.8 控股股东和实际控制人直接或间接持有公司股份的质押或其他有争议情况 (10)1.6 公司子公司、附属公司及分支机构情况 (11)1.6.1 子公司情况 (11)1.6.2 分公司情况 (12)1.7 同业竞争与关联交易 (12)1.7.1 同业竞争 (12)1.7.2 关联交易 (12)1.8 资质与荣誉 (12)1.9 环评情况 (13)1.10 行政处罚、诉讼、仲裁 (13)1.11 保险 (13)二、管理层及人力资源 (14)2.1 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 (14)2.1.1 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 (14)2.1.2 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况.. 142.2 人力资源 (15)2.2.1 员工结构 (15)2.2.2 薪酬政策 (16)2.2.3 社会保险及公积金执行情况 (16)三、公司在用的固定资产及无形资产 (17)3.1 土地使用权 (17)3.1.1 有土地使用权的土地 (17)3.1.2 租赁的土地 (17)3.2 房屋 (17)3.2.1 有房屋所有权证的房屋建筑 (17)3.2.2 租赁房屋 (18)3.3 生产设备 (19)3.4 知识产权 (19)四、主营业务及产品 (22)4.1 目前公司主营业务及主要产品 (22)4.2 未来公司主营业务及主推产品 (22)4.3 公司产业链 (22)4.4 业务模式与流程 (22)五、行业与竞争 (23)5.1 行业基本情况 (23)5.1.1 行业分类 (23)5.1.2 行业监管体制与主要行业政策 (23)5.1.3 产品简介 (23)5.1.4 行业发展概况 (23)5.1.5 行业发展趋势 (23)5.1.6 行业竞争状况 (23)5.1.7 进入行业的主要障碍 (24)5.1.8 影响行业发展的有利因素与不利因素 (24)5.1.9 行业技术水平与发展趋势 (24)5.1.10 行业特有的经营模式 (24)5.1.11 行业周期性、区域性与季节性特征 (24)5.1.12 行业与上下游的关联性 (24)5.2 公司的竞争地位 (24)5.2.1 公司的主要竞争对手及行业地位 (24)5.2.2 公司的竞争优势 (25)5.2.3 公司的竞争劣势 (25)六、市场营销 (26)6.1 销售模式 (26)6.2 主要产品销售情况 (26)6.3 产品售价变动情况 (27)6.4 结算方式与收款政策 (27)6.5 营销管理 (27)6.6 主要客户情况 (27)七、生产制造 (29)7.1 生产模式 (29)7.2 生产工艺流程 (29)7.3 主要产品产能、产量及销售情况 (29)7.4 质量管理 (29)7.5 环保保护 (29)7.6 安全生产 (29)八、供应与采购 (30)8.1 采购模式 (30)8.2 主要原材料供应情况 (30)8.3 主要原材料及能源价格变动趋势 (30)8.4 主要原材料及能源占营业成本的比重 (31)8.5 主要供应商的采购金额及比例 (31)九、技术与研发 (33)9.1 主要技术及主要产品的技术水平 (33)9.2 研发人员、机构和投入 (33)9.3 技术创新的成效及重大科研成果 (33)9.4 持续研发能力 (33)9.5 未来三年开发方向及开发重点 (33)十、公司战略规划 (34)10.1 公司整体经营目标 (34)10.2 主要业务的经营目标 (34)十一、财务情况 (35)11.1 财务报表 (35)11.1.1 近3年及1期财务报表 (35)11.1.2 主要财务指标 (36)11.2 审计情况 (36)11.3 合并范围 (37)11.4 主要会计政策与会计估计 (37)11.4.1 应收款项坏账准备 (37)11.4.2 存货发出的计价方法与跌价准备的计提方法 (37)11.4.3 固定资产的折旧方法 (37)11.4.4 销售商品收入确认时间的具体判断标准 (37)11.5 相关税收情况 (38)11.5.1 主要税种及税率 (38)11.5.2 主要税收优惠政策 (38)11.6 损益情况 (38)11.6.1 收入情况 (38)11.6.2 期间费用情况 (39)11.7 非经常性损益 (40)11.8 主要资产情况 (41)11.8.1 货币资金 (41)11.8.2 应收账款 (41)11.8.3 预付账款 (42)11.8.4 其他应收款 (43)11.8.5 存货 (43)11.8.6 在建工程 (44)11.8.7 固定资产 (44)11.8.8 无形资产 (44)11.9 主要负债情况 (44)11.9.1 短期借款 (44)11.9.2 应付账款 (45)11.9.3 预收账款 (46)11.9.4 应交税费 (46)11.9.5 其他应付款 (47)11.10 盈利能力分析 (48)11.11 对外担保情况 (50)11.12 历次融资资金使用情况 (50)十二、公司的估值与收购方案 (51)12.1 盈利预测及其实现可能性分析 (51)12.1.1 公司盈利预测情况 (51)12.1.2 盈利预测的主要假设 (51)12.2 公司估值 (52)12.2.1 公司报价 (52)12.2.2 同行业上市公司估值情况 (52)12.3 出售条件 (52)一、公司基本情况调查1.1公司情况概要1.1.1公司概况1.1.2股权结构表截至2013年*月*日1.1.3主要财务数据1、合并资产负债表主要数据单位：万元2、合并利润表主要数据3、合并现金流量表主要数据4、主要财务指标1.2历史沿革历次股权变更一览表1.3重大资产重组（重大资产出售或购买）1.4公司的股权结构及组织结构1.4.1股权结构图1.4.2内部组织结构图1.5股东及实际控制人情况1.5.1控股股东基本情况1.5.2持股5%以上股东及其控制的企业1.5.3实际控制人情况1.5.4控股股东、实际控制人控制的其他企业1.5.5控股股东、实际控制人曾经控制的企业1.5.6自然人股东在公司任职情况1.5.8控股股东和实际控制人直接或间接持有公司股份的质押或其他有争议情况1.6公司子公司、附属公司及分支机构情况1.6.1子公司情况⏹概况⏹历史沿革历次股权变更一览表1.6.2分公司情况1.7同业竞争与关联交易1.7.1同业竞争1.7.2关联交易1、关联方及关联关系2、关联交易3、关联方应收应付款项1.8资质与荣誉1、经营资质或许可证书2、认证情况3、荣誉情况1.9环评情况1.10行政处罚、诉讼、仲裁1、诉讼2、仲裁3、行政处罚1.11保险二、管理层及人力资源2.1公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员2.1.1公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况（1）董事会董事会由*名董事组成，基本情况如下：（2）监事会监事会由*名监事组成，基本情况如下：（3）高级管理人员公司高级管理人员包括，基本情况如下：（4）核心技术人员公司核心技术人员包括，基本情况如下：2.1.2公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况1、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员兼职情况2、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员近三年变动情况2.2人力资源2.2.1员工结构（1）年龄结构（2）文化程度（3）岗位情况2.2.2薪酬政策2.2.3社会保险及公积金执行情况三、公司在用的固定资产及无形资产3.1土地使用权3.1.1有土地使用权的土地3.1.2租赁的土地3.2房屋3.2.1有房屋所有权证的房屋建筑3.2.2租赁房屋3.3生产设备主要生产设备清单3.4知识产权1、专利（1）已获授权的专利（2）正在申请的专利2、商标3、著作权四、主营业务及产品4.1目前公司主营业务及主要产品1、主营业务及变化情况2、主要产品4.2未来公司主营业务及主推产品4.3 公司产业链4.4业务模式与流程五、行业与竞争5.1行业基本情况5.1.1行业分类5.1.2行业监管体制与主要行业政策1、行业主管部门2、主要法律法规3、行业主要政策5.1.3产品简介5.1.4行业发展概况5.1.5行业发展趋势5.1.6行业竞争状况1、行业竞争格局2、市场化程度3、行业内主要企业5.1.7进入行业的主要障碍5.1.8影响行业发展的有利因素与不利因素1、有利因素2、不利因素5.1.9行业技术水平与发展趋势1、行业的现有技术水平2、行业的技术发展趋势5.1.10行业特有的经营模式5.1.11行业周期性、区域性与季节性特征5.1.12行业与上下游的关联性5.2公司的竞争地位5.2.1公司的主要竞争对手及行业地位5.2.2公司的竞争优势5.2.3公司的竞争劣势六、市场营销6.1销售模式6.2主要产品销售情况（1）产品分部（2）地域分部单位：元6.3产品售价变动情况6.4结算方式与收款政策6.5营销管理6.6主要客户情况公司2013年前十大销售客户明细：公司2012年前十大销售客户明细：公司2012年前十大销售客户明细：七、生产制造7.1生产模式7.2生产工艺流程7.3主要产品产能、产量及销售情况单位：瓶7.4质量管理7.5环保保护7.6安全生产八、供应与采购8.1采购模式8.2主要原材料供应情况单位：元2013.1-98.3主要原材料及能源价格变动趋势1、主要原材料采购量及平均单价2、主要能源消耗8.4主要原材料及能源占营业成本的比重8.5主要供应商的采购金额及比例单位：元2013.1-920122011九、技术与研发9.1主要技术及主要产品的技术水平9.2研发人员、机构和投入1、研发机构及人员情况2、国内合作院校及研究机构3、研发费用及占营业收入的比重9.3技术创新的成效及重大科研成果9.4持续研发能力9.5未来三年开发方向及开发重点十、公司战略规划10.1公司整体经营目标10.2主要业务的经营目标十一、财务情况11.1财务报表11.1.1近3年及1期财务报表（1）合并资产负债表单位：元（2）合并利润表单位：元（3）现金流量表单位：元11.1.2主要财务指标11.2审计情况11.3合并范围11.4.1应收款项坏账准备1、 存货的分类2、 发出存货的计价方法11.4.3固定资产的折旧方法各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：11.5相关税收情况11.5.1主要税种及税率11.5.2主要税收优惠政策11.6损益情况11.6.1收入情况11.6.2期间费用情况单位：元11.8主要资产情况11.8.1货币资金11.8.2应收账款1、账龄及坏账准备2、大额客户单位：元（1）账龄（2）大额明细11.8.4其他应收款（1）账龄及坏账准备（2）大额明细11.8.5存货1、存货具体构成（1）存货分类单位：万元11.8.6在建工程11.8.7固定资产11.8.8无形资产单位：万元11.9.1短期借款11.9.2应付账款（1）账龄（2）大额应付账款11.9.3预收账款（1）账龄（2）大额明细11.9.4应交税费11.9.5其他应付款大额明细11.10盈利能力分析1、经营成果变化趋势单位：万元（1）营业收入结构单位：元（2）营业收入季节性波动单位：元（1）综合毛利率分析单位：万元（2）分产品毛利分析11.11对外担保情况11.12历次融资资金使用情况。
基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板---律所整理
基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告模板---律所整理尽职调查报告模板1.背景信息1.1公司概况-公司名称-成立时间-主要业务和产品-经营地区及规模1.2管理团队-高级管理层及其背景-高级管理层的履历-高级管理层的股权结构和股权激励计划1.3财务状况-销售额-利润-现金流情况-财务报表（包括利润表、资产负债表、现金流量表）2.法律与合规性调查2.1公司组织机构与架构-公司的注册信息-公司章程和股东协议-公司的组织结构和管理层层级2.2证照和资质-公司的工商营业执照和其他相关许可证照-公司的专利、商标和著作权等知识产权情况-公司所处行业的特殊资质和许可要求2.3合规性评估-公司的合规制度和流程-公司是否存在重大法律纠纷或诉讼风险-公司是否存在侵权或违反相关法规法律的行为3.商业与市场调查3.1市场分析-目标市场规模和增长趋势-竞争对手及其市场份额-市场的关键风险和挑战3.2客户与供应链调查-公司的核心客户及其市场份额-公司的供应链情况、合作伙伴和关键供应商3.3产品与技术调查-公司的核心产品和技术-公司的研发投入和研发团队-公司的产品竞争优势和可持续性4.财务与资产调查4.1财务数据分析-公司的财务报表和财务指标分析-公司的营收和利润增长趋势-公司的资产和负债情况4.2风险评估-公司的财务风险和资本结构-公司的债务和融资情况-公司的盈利能力和现金流稳定性评估4.3资产评估-公司的固定资产和无形资产情况-公司的股权结构和股东权益-公司的商誉和商标价值评估5.风险与问题分析-调查中发现的潜在风险和问题-风险和问题的严重程度和影响-建议解决方案和风险应对措施以上为基金股权投资项目或并购项目尽职调查报告的通用模板，根据具体项目情况可适当调整内容和顺序，并添加其他所需的信息。
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x 高新x 股权投资基金（有限合伙） 尽职调查
工作指引
（x 年 4 月制定）
第一章 总则
第一条 根据中国证券业协会颁布的《证券公司直接投资业务规范》、x 资本投资有限公司制定的《直接投资业务基本管理制度》的相关规定，为了规范和指导xx 创新投
资
管理有限
公司及
x
高
新
x 股权
投
资
基金
（有限
合
伙
（以下简称“管理公司”、“x基金”）开展股权投资业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，制定本指引。
第二条 尽职调查是指投资业务人员遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察、访谈、查阅资料等方法，对目标被投资企业进行调查，以有充分理由确信目标被投资企业符合管理公司及x 基金的投资标准的过程。
第三条 本指引是对投资业务人员尽职调查工作的一般要求。
投资业务人员应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。
除对本指引已列示的内容进行调查外，投资业务人员还应对目标被投资企业进行多方面的考察，对于涉及到足以影响投资决策委员会决策的其他重大事项应进行详尽调查。
第二章 基本要求
第四条 项目小组应严格按照本指引的相关规定，勤勉尽责完成目标被投资企业的尽职调查工作，并根据尽职调查情况，详实撰写尽职调查工作报告，充分披露目标被投资企业各项风险。
第五条 项目小组负责人应对目标被投资企业的尽职调查工作全面负责， 对项目成员合理分工，逐项完成尽职调查相关内容。
第六条 项目小组应编制项目工作底稿；工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。
第七条 项目尽职调查过程中，项目小组应根据公司所属行业及公司特点， 对相关风险进行重点调查。
如果需要可根据具体情况聘请注册会计师、律师等外
部专业人士协助完成尽调工作。
项目小组应对注册会计师、律师等外部专业人士的意见进行合理质疑。
项目小组在引用该等专业人士的意见时，应对所引用的意见负责。
第一节公司持续经营能力调查
第八条调查公司主营业务及经营模式。
（一）通过访谈公司管理层、查阅经审计的财务报告、访谈公司聘请的会计师、分析公司财务报表等方法，评价公司主营业务发展状况。
（二）通过公司管理层访谈，结合公司行业属性和公司规模等情况，了解公司的经
营
模式（包括但不限于盈利模式、采购生产销售模式、第九条调查公司的业务发展目标。
（一）通过查阅相关文件，了解公司过去几年的业务发展状况。
（二）在上述基础上，与公司管理层访谈了解公司未来的业务发展目标、发展计
划、实现目标和计划的主要措施，评价业务发展目标对公司持续经营的影响。
第十条调查公司所属行业情况及市场竞争状况。
通过与公司管理层访谈、搜集比较行业及市场数据等方法，了解公司所处行业基本情况，关注公司面临的主要竞争状况，公司在行业中的竞争地位、自身竞争优势及劣势，以及采取的竞争策略和应对措施等。
第十一条调查公司对客户和供应商的依赖程度、技术优势和研发能力。
（一）与公司管理层及采购部门、销售部门、生产部门的相关负责人访谈，走访公司主要供应商、客户，查阅、分析公司原材料采购及产品销售是否存在对上下游的严重依赖，评价公司对客户和供应商的依赖程度及存在的经营风险。
（二）访谈公司核心技术人员或技术顾问，分析公司主要产品的技术含量、可替代性、核心技术的保护，评价公司技术优势；分析公司的研发机构和研发人员情况、研发费用投入占公司主营业务收入的比重、自主技术占核心技术的比重，评价公司的研发能力。
第二节公司财务状况调查第
十二条内部控制制度建立及有效执行的调查。
（一）通过考察控制环境等基本要素，与公司管理层及相关员工交谈，和查阅相关公司资料文件评价公司的内部控制措施是否有效实施并关注内部控制制度的缺陷可能导致的财务和经营风险。
第十三条财务风险调查：根据经审计的财务报告，分析公司主要财务指标。
1、计算调查期间公司各期毛利率、净资产收益率、每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额、资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率和存货周转率等主要财务指标，分析公司的盈利能力、长短期偿债能力、营运能力及获取现金能力，综合评价公司财务风险和经营风险，判断公司财务状况是否良好。
各项财务指标与同行业公司平均水平相比有较大偏离的，或各项财务指标及相关会计项目有较大变动或异常的，应分析原因并进行调查。
2、查阅公司应收账款等相关资料，结合公司行业特点和业务收入状况等因素，评价应收账款余额及其变动是否合理。
如有需要抽查大额应收账款，调查其真实性、收回可能性及潜在的风险。
查核公司是否按规定提取坏账准备、提取是否充分。
3、查阅公司存货等相关资料，结合生产循环特点，分析原材料、在产品、产成品余额、比例及变动是否合理。
如有需要实地查看存货，评估其真实性和完整性。
分析比较公司存货库龄，评价库龄是否合理，了解是否有库龄较长的存货，查核公司是否按规定提取存货跌价准备、提取是否充分。
第十四条调查公司的关联方、关联方关系及关联方交易。
（一）通过与公司管理层交谈、查阅相关材料确认公司的关联方及关联方关
系。
（二）通过与公司管理层、会计机构和主要业务部门负责人交谈、查阅相关材
料调查公司关联方交易的内容，例如：
1、决策是否按照公司章程或其他规定履行了必要的审批程序；
2、定价是否公允，与市场独立第三方价格是否有较大差异，如有，应要求。