财务制度大全-融资管理内部控制制度
企业融资的财务管理制度
第一章总则第一条为规范企业融资行为，加强融资管理，提高资金使用效率，保障企业财务安全，根据国家有关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有融资活动，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等。
第三条企业融资管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和金融政策进行融资活动；（二）安全性原则：确保融资资金的安全，防止资金损失；（三）效益性原则：提高融资资金的使用效率，实现企业经济效益最大化；（四）流动性原则：保持企业资金流动性，满足生产经营需要。
第二章融资计划与审批第四条企业融资计划应包括以下内容：（一）融资目的：明确融资用途，确保资金用于合法、合规的项目；（二）融资规模：根据企业实际需求，合理确定融资规模；（三）融资期限：根据项目周期和企业偿还能力，合理确定融资期限；（四）融资方式：选择适合企业发展的融资方式；（五）融资成本：综合考虑融资成本和融资风险，确保融资成本合理。
第五条企业融资计划由财务部门负责编制，经总经理办公会审议通过后，报董事会审批。
第三章融资实施与监督第六条财务部门负责组织实施融资计划，包括以下内容：（一）与金融机构沟通，洽谈融资事宜；（二）准备融资所需文件，包括但不限于融资申请报告、财务报表、项目可行性研究报告等；（三）办理融资手续，确保融资资金及时到位；（四）监督融资资金的使用，确保资金用于预定用途。
第七条企业应建立健全融资资金使用监督机制，包括以下内容：（一）明确融资资金使用责任人，确保资金使用合规；（二）定期对融资资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正；（三）建立融资资金使用档案，确保资金使用透明。
第四章融资风险控制第八条企业应建立健全融资风险控制体系，包括以下内容：（一）对融资项目进行风险评估，识别潜在风险；（二）制定风险应对措施，降低融资风险；（三）定期对融资风险进行监测，确保风险可控。
第五章融资成本管理第九条企业应加强融资成本管理，包括以下内容：（一）合理确定融资利率，降低融资成本；（二）优化融资结构，降低融资风险；（三）加强融资资金使用管理，提高资金使用效率。
财务内部控制制度(5篇)
财务内部控制制度第一章总则第1条为了保证公司会计资料正确可靠，防止会计差错及营私舞弊现象的发生，便于公司审计工作的开展，加强公司各管理岗位的责任心，维护公司财经纪律，特制定本制度。
第2条本制度所称内部会计控制是指为了提高会计信息质量，保护资产安全、完整，确保有关法律和规章制度的贯彻执行等而制订和实施的一系列控制方法、措施和程序。
第3条本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业。
第二章内部会计控制的目标和原则内部会计控制应该达到的基本目标:第1条规范会计行为，保证会计资料真实、完整。
第2条堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现，纠正错误及舞弊行为，保护公司财产的安全，完整。
第3条确保国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行。
第4条符合国家有关法律法规和本制度及本公司的实际情况。
第5条约束内部涉及会计工作的所有人员，任何个人不得拥有超越内部会计控制的权利。
第6条涵盖本公司会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督，反馈等各个环节。
第7条保证本公司会计工作机构及岗位能够合理设置，职责权限能够得到合理划分，确保不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间责权分明，相互制约，相互监督。
第8条遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
第9条随着公司经济业务的不断发展，外部经济环境的不断变化，公司业务职能的调整和管理要求的提高，将不断修订和完善本制度。
第三章货币资金的内控制度第____节现金内控制度第1条现金的收付由公司专职出纳负责，不得多人管理现金的收付，以免责任不清。
第2条现金的收支要及时入账，做到日清月结。
第3条不得"坐支"现金，现金收入应当天存入开户银行。
第4条不准以白条或借据抵库，任何人不经批准均不得借用现金。
第5条遵守银行规定的库存限额。
第6条严禁出纳员填制现金的收款、付款记账凭证。
第7条由各公司财务部门负责人或会计主管组织对库存现金每月至少盘点一次，如发现帐实不符，要立即查明原因，分清责任，并由责任人赔偿损失。
公司融资财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司融资行为，确保融资活动的合规性、安全性、高效性，保障公司资金安全，促进公司持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有融资活动，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等。
第三条公司融资活动应遵循以下原则：1. 风险可控原则：确保融资风险在公司可承受范围内。
2. 成本效益原则：在确保风险可控的前提下，力求降低融资成本，提高融资效益。
3. 合规性原则：严格遵守国家相关法律法规，确保融资活动合法合规。
4. 信息披露原则：及时、准确、完整地向投资者披露融资相关信息。
第二章融资计划与审批第四条公司融资前应制定详细的融资计划，包括融资目的、融资方式、融资规模、融资期限、资金用途等。
第五条融资计划经公司财务部门初步审核后，提交至公司管理层讨论，形成融资决策。
第六条融资决策通过后，由财务部门负责组织实施，包括与金融机构或投资者洽谈、签订融资协议等。
第七条融资活动涉及重大事项或特殊融资项目的，应提交公司董事会或股东大会审批。
第三章融资执行与监控第八条融资执行过程中，财务部门应加强对融资活动的监控，确保融资资金按照计划用途使用。
第九条融资资金到账后，财务部门应及时进行账务处理，确保资金安全。
第十条融资协议签订后，财务部门应定期与金融机构或投资者沟通，了解融资项目的进展情况。
第十一条融资活动出现异常情况时，财务部门应及时向公司管理层报告，并采取相应措施。
第四章融资成本管理第十二条公司应制定合理的融资成本预算，并严格控制融资成本。
第十三条财务部门应定期对融资成本进行统计分析，分析成本构成，找出降低成本的空间。
第十四条财务部门应积极与金融机构或投资者协商，争取更优惠的融资条件。
第五章融资风险控制第十五条公司应建立完善的融资风险控制体系，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。
第十六条财务部门应定期进行风险评估，制定风险应对措施。
第十七条融资活动出现风险时，财务部门应立即采取措施，降低风险损失。
内部控制制度(财务管理)
内部控制制度
一、财务部门要按照规定设置会计岗位，配备会计人员。
根据工作需要，会计工作岗位可以一人一岗，一人多岗或一岗多人；
二、涉及单位款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工处理，以起到一种相互制约的作用；
三、办理银行账户收付款结算业务所刻制的印鉴要他人管理。
财务部门负责人保管财务专用印章，单位法人代表或其授权人保管法人代表人名印章，出纳会计保管本人印章；
四、钱账分离，出纳人员不得兼任稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账簿的登记工作，出纳以外的会计人员不得经管现金、有价证券和银行票据；
五、相互核对，现金、银行存款日记账、银行存款对账单与总账最少每月核对一次，即最少在月末登记总账前进行一次核对，发现差错及时纠正，以保证账证、账账、账实相符。
出现问题要追究有关责任人的责任。
公司融资管理内部控制制度
公司融资管理内部控制制度第一章总则第一条为了规范公司的融资行为，确保公司融资决策的科学性、合规性，防范融资风险，保护公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国企业所得税法》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司（以下简称所属单位）的融资管理。
第三条公司融资管理应遵循合法、合规、公平、透明、效益的原则。
第二章融资决策机构第四条公司设立融资决策机构，负责公司融资事宜的决策。
融资决策机构由董事会成员组成，董事长担任融资决策机构的召集人。
第五条融资决策机构的主要职责包括：（一）制定公司融资规划和年度融资计划；（二）审议公司重大融资方案，包括但不限于融资方式、融资规模、融资期限、融资利率、担保条件等；（三）审议公司融资相关的信息披露事项；（四）审议公司融资相关的关联交易事项；（五）审议公司融资相关的风险控制措施；（六）其他与公司融资管理相关的事项。
第三章融资决策程序第六条公司融资决策程序分为初步研究、方案制定、方案审议和方案实施四个阶段。
第七条初步研究阶段，公司财务部门根据公司发展战略和资金需求，对融资方式、融资规模、融资期限等进行初步研究，提出融资方案的初步建议。
第八条方案制定阶段，公司财务部门根据初步研究结果，制定具体的融资方案，包括但不限于融资方式、融资规模、融资期限、融资利率、担保条件等，并提交融资决策机构审议。
第九条方案审议阶段，融资决策机构对融资方案进行审议，包括但不限于对融资方案的可行性、合规性、风险控制等进行评估，并形成审议意见。
第十条方案实施阶段，公司根据融资决策机构的审议意见，组织实施融资方案，并做好融资过程中的风险控制和信息披露工作。
第四章融资风险控制第十一条公司应建立健全融资风险控制机制，包括但不限于：（一）合理确定融资规模和融资结构，保持合理的资本结构；（二）根据融资方式和融资期限，合理确定融资成本，确保融资成本在可控范围内；（三）对融资风险进行定期评估和监控，及时发现和处理融资风险；（四）建立健全担保管理制度，控制担保风险；（五）建立健全信息披露制度，确保融资信息的真实、准确、完整和公平。
融资财务管理制度
第一章总则第一条为了加强公司的融资管理，规范融资行为，降低融资风险，提高融资效率，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有融资活动，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等。
第三条公司融资管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：融资活动必须符合国家法律法规和政策要求，遵守市场规则，确保公司合法权益。
（二）风险可控原则：合理评估融资风险，采取有效措施防范和化解风险。
（三）效益优先原则：在确保资金安全的前提下，追求融资成本最低，实现融资效益最大化。
（四）集中管理原则：公司融资活动实行集中管理，统一决策，分级负责。
第二章融资计划与审批第四条公司融资计划应包括以下内容：（一）融资目的：明确融资用途，确保融资资金用于生产经营活动。
（二）融资规模：根据公司资金需求，合理确定融资规模。
（三）融资方式：选择合适的融资方式，如银行贷款、发行债券、股权融资等。
（四）融资期限：根据公司资金需求，合理确定融资期限。
（五）融资成本：预测融资成本，确保融资成本在可控范围内。
第五条公司融资计划经财务部门初步审核后，提交总经理办公会议审议，总经理办公会议审议通过后，报董事会审批。
第六条董事会审批融资计划时，应充分考虑以下因素：（一）融资目的的合理性；（二）融资规模的适度性；（三）融资方式的安全性；（四）融资期限的合理性；（五）融资成本的可行性。
第三章融资实施与监控第七条财务部门负责组织实施融资计划，确保融资活动顺利进行。
第八条融资活动应遵循以下程序：（一）与融资方洽谈融资条件，签订融资协议；（二）按照融资协议约定，办理融资手续；（三）根据融资协议，支付融资款项；（四）监督融资资金使用情况，确保资金安全。
第九条财务部门应建立健全融资监控机制，对融资活动进行全程监控，确保融资活动合规、安全、高效。
第四章融资风险控制第十条公司应建立健全融资风险控制体系，对融资风险进行评估、预警、防范和化解。
企业财务管理制度融资管理制度
企业财务管理制度融资管理制度企业财务管理制度是企业内部决策和行动的指导原则和规范，融资管理制度则是财务管理制度中的一个重要组成部分。
本文将从几个方面介绍企业财务管理制度融资管理制度。
一、财务管理制度的概述财务管理制度是企业内部实现财务管理目标的基础，包括财务决策、资金管理、预算管理和绩效评估等方面。
其中，融资管理制度是保障企业资金需求得到满足的重要环节。
二、融资管理制度的重要性1. 提升企业发展能力：通过建立融资管理制度，企业能够有针对性地制定融资策略，提升企业的发展能力和市场竞争力。
2. 规范融资行为：融资管理制度能够规范企业的融资行为，避免盲目扩张和过度债务，减少财务风险。
3. 保障资金安全：有效的融资管理制度能够保障企业资金的安全性和有效利用，避免资金流失和浪费。
三、融资管理制度的要点1. 融资方案制定：制定融资方案是融资管理制度的核心内容，包括确定融资对象、融资金额、融资期限、融资方式等。
2. 资金需求评估：企业应根据经营发展计划和资金需求，科学评估资金需求规模，并结合市场环境和融资成本等因素，确定融资规模。
3. 风险控制措施：融资管理制度应考虑风险因素，制定相应的风险控制措施，包括担保要求、抵押物评估、融资利率等。
4. 融资渠道选择：根据不同的融资需求和条件，选择合适的融资渠道，如商业银行贷款、发行债券等。
5. 融资后续管理：融资管理制度还需规定融资后续管理工作，包括资金用途监控、融资成本分析、还款责任等。
四、融资管理制度的实施步骤1. 制定制度文件：企业应该明确制度的内容、执行部门和执行程序，并将其写入制度文件，以明确管理的实施细节。
2. 宣传培训：制度的宣传培训是落实制度的重要环节，企业应对相关人员进行培训，确保大家理解和遵守制度。
3. 落实执行：企业应建立融资管理制度的执行机构和工作流程，明确各类人员的责任和权限，并确保制度的严格执行。
4. 监督检查：企业应建立监督检查机制，对融资管理制度的执行情况进行监督和检查，及时发现问题并予以解决。
财务制度大全-融资管理内部控制制度
北京全聚德烤鸭股份有限公司融资管理内部控制制度为规范公司融资，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》及其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
1. 股权融资的运行程序公司决定通过配股或增发新股进行融资，由公司董事会决定聘请主承销商事宜。
公司董事会就该次发行是否符合《上市公司发行新股管理办法》以及具体发行方案，募集资金使用的可行性，前次募集资金的使用情况做出决议，并提请股东大会批准。
股东大会对该次发行的数量、定价方式或价格（包括价格区间）、发行对象、募集资金用途及数额、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权等事项进行逐项表决。
公司申请发行新股，应当按照中国证监会的规定，编制并提交发行申请文件，并在申请文件中提供经注册会计师审计，并出具标准无保留意见审计报告的公司最近三年财务会计报告。
公司自提出申请至发行新股前，如发生《证券法》第62条规定的重大事件，以及《上市公司发行新股管理办法》第11条规定的重点关注事项，应及时通知主承销商，并在两个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。
需要提交股东大会批准的，董事会应当及时提议召开股东大会。
发行申请经中国证监会核准后,公司应当与证券交易所协商确定新股发行上市的时间及登记等具体事项.公司增发新股的具体操作，应当按照中国证监会的有关规定进行。
在确定新股发行价格之前，公司可以向投资者发出招股意向书，招股意向书载明：“本招股意向书的所有内容均构成招股说明书不可撤销的组成部分，与招股说明书具有同等法律效力。
主承销商和公司根据投资者的认购意向确定发行价格后，编制招股说明书，并同时报中国证监会备案。
公司应当在申请文件中承诺，保证在本次增发的信息公开前保守秘密，且不向在本次增发中参加配售的机构提供任何财务资助或补偿。
2. 股权融资中公司的有关信息披露该次发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
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融资管理内部控制制度
为规范公司融资，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》及其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
1. 股权融资的运行程序
公司决定通过配股或增发新股进行融资，由公司董事会决定聘请主承销商事宜。
公司董事会就该次发行是否符合《上市公司发行新股管理办法》以及具体发行方案，募集资金使用的可行性，前次募集资金的使用情况做出决议，并提请股东大会批准。
股东大会对该次发行的数量、定价方式或价格（包括价格区间）、发行对象、募集资金用途及数额、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权等事项进行逐项表决。
公司申请发行新股，应当按照中国证监会的规定，编制并提交发行申请文件，并在申请文件中提供经注册会计师审计，并出具标准无保留意见审计报告的公司最近三年财务会计报告。
公司自提出申请至发行新股前，如发生《证券法》第62条规定的重大事件，以及《上市公司发行新股管理办法》第11条规定的重点关注事项，应及时通知主承销商，并在两个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。
需要提交股东大会批准的，董事会应当及时提议召开股东大会。
发行申请经中国证监会核准后,公司应当与证券交易所协商确定新股发行上市的时间及登记等具体事项.
公司增发新股的具体操作，应当按照中国证监会的有关规定进行。
在确定新股发行价格之前，公司可以向投资者发出招股意向书，招股意向书载明：“本招股意向书的所有内容均构成招股说明书不可撤销的组成部分，与招股说明书具有同等法律效力。
主承销商和公司根据投资者的认购意向确定发行价格后，编制招股说明书，并同时报中国证监会备案。
公司应当在申请文件中承诺，保证在本次增发的信息公开前保守秘密，且不向在本次增发中参加配售的机构提供任何财务资助或补偿。
2. 股权融资中公司的有关信息披露
该次发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
召开股东大会的通知包括：董事会决议、提交股东大会表决的具体发行方案、董事会关于前次募集资金使用情况的说明、注册会计师出具的有关前次募集资金使用情况的专项报告并在通知中载明“该项决议尚须经股东大会表决后，报中国证券监督管理委员会核准”字样。
董事会应当在股东大会召开日前至少5个工作日就以下内容以公告形式通知股东：涉及用募集资金收购资产（包括权益）的，董事会应当公告被收购资产的评估报告；如收购完成后，公司对被收购企业具有实际控制权或将被收购企业纳入合并报表范围的，董事会还应当公告被收购企业最近一个会计年度及最后一期经审议的财务会计报告，并承诺上述收购不会导致公司缺乏独立性。
对于该次发行有关的关联交易，公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争。
股东大会通过该次发行议案后，公司应当在2个工作日内公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样，如果股东大会对董事会的发行议案有变更，还应当公告变更后的内容。
公司收到中国证监会核准发行新股的通知后，可以公告配股说明书或招股说明书。
公司获准配股后，应当在股权登记日前至少5个工作日公告配股说明书。
配股说明书公告后至缴款截止日前，公司应当就该说明书至少再发布一次提示性公告，注明配股说明书的放置地点及中国证监会指定的互联网址。
公司获准增发并已确定发行价格后，公布发行结果，其中注明招股说明书的放置地点及中国证监会指定的互联网网址，供投资者查阅。
公司公告的配股说明书、招股说明书应当与报送中国证监会的文本内容一致；确有必要修改的，应当在公布前取得中国证券监督管理委员会的同意。
公司增发新股披露盈利前景，应当审慎地做出盈利预测，并经具有证券从业资格的注册会计师审核，如存在影响利润预测的不确定因素，应当就有关不确定因素提供分析与说明。
公司增发新股未做出盈利预测的，应当在招股意向书发行公告和招股说明书的显要位置做出特别风险提示。
公司应当在新股发行完成后的三年年报中对本次募集资金的投资项目效益情况做出持续披露。
3. 银行借款融资管理
公司经营过程中出现的流动资金短缺，应由公司通过银行流动资金借款解决，借款金额在2000万元以下的，由财务负责人报公司总经理同意并由董事长批准，超过2000万元以上低于公司经上年度审计确认的净资产20%以下的提交公司董事会审议，超过公司净资产20%以上的需经股东大会审议通过。
公司对外借款，由财务部提出报告提交公司总经理、董事长、董事会、股东大会审批权限批准。
报告应详细说明借款的原因、用途、规模、期限，未来经济效益预测，并对该项借款带来的财务风险做出合理的估计，做出偿还借款的计划。
公司借款时对银行的选择应综合考虑资金的用途，银行要求的借款利率及信用条件，各银行对贷款风险的政策，对公司的态度，贷款的专业化程序，银行的稳定性等诸多方面，通过分析与评价，选择资金成本最低，对公司经营最有益的银行办理借款业务。
公司从银行借入的资金按照借款方案及借款合同规定的用途使用，每一笔款项的支付均需按授权范围由董事长签字批准。
公司监事会对借入资金的使用情况进行监督，发现违规的，做出书面报告，通报董事会及时进行处理。
公司的财务负责人，对借款筹集与归还全过程负有不可推卸的责任，承担借款的验收、使用、检查及还本付息的责任，因失职导致的经济损失追究其法律责任。
公司对银行借款本息按借款合同规定及时清还，利息费用按照划分收益性支出与资本性支出的原则，分别计入期间费用或相关的资本项目。
公司借款到期如不能偿还的，应及时向银行申请延期偿还，以避免因违约而增加的资金成本。
北京全聚德烤鸭股份有限公司 2001年5月19日。