劳工与道德风险管理办法
劳工及道德风险因素的识别 -
严重
建立劳工与商业道德规范
符合BSCI
15
身份保密
没有采取措施保护公司、客户、供应商、其他业务伙伴的敏感信息
违反商业道德
严重
建立劳工与商业道德规范
符合BSCI
员工无权举报歧视、违反道德的行为，粗暴待遇、不公平的交易、违法行为等，公司未保护检举人的身份的机密性
违反商业道德
严重
建立劳工与商业道德规范
符合BSCI
拖欠工资
违反法规
严重
建立工时工资控制程序
符合BSCI
扣押工资
违反法规
严重
建立工时工资控制程序
符合BSCI
没有奖金或津贴
违反法规
严重
建立工时工资控制程序
符合BSCI
法定假不支付工资
违反法规
严重
建立工时工资控制程序
符合BSCI
无带薪年假
违反法规
严重
建立工时工资控制程序
符合BSCI
女工没有产假
符合BSCI
不正当的商业竞争手段
违反商业道德
严重
建立劳工与商业道德规范
符合BSCI
避免个人利益与公司利益发生冲突
违反商业道德
严重
建立劳工与商业道德规范
符合BSCI
内部挪用公款
违反商业道德
严重
建立劳工与商业道德规范
符合BSCI
公司领导授意、指使、强令财务人员作假帐
违反商业道德
严重
建立劳工与商业道德规范
6
工作过程
设备、工作场所不安全
可能发生工伤事故
一般
建立职业安全健康管理程序
符合BSCI
不提供安全培训
008-《劳工和道德的风险评估和风险管理的程序-20130816-02》
***（天津）电子有限公司《劳工和道德的风险评估和风险管理的程序》***（天津）电子有限公司劳工和道德的风险评估和风险管理的程序1.0 目的规范劳工和道德的风险评估和风险管理的程序，建立诚信管理是本集团的核心价值，各员工在处理公司事务时，应恪守有关的收受利益和申报利益冲突的政策。
通过控制策划，降低或消除各类勞工和道德的風險。
2.0应用范围公司内所有員工3.0职责公司内各部門负责实施和监督本程序的执行。
4.1 内容4.1.1公司所有经营活动应严格遵守相应的法律、法规，对每位员工而言，熟悉和遵守公司的行为规范至关重要，并以此来保证公司商业行为符合最高道德标准。
4.1.2遵守公司依法制定的规章制度是每位员工的责任，规范的商业运作对公司发展非常重要。
违反这些规定会使员工、主管、高级管理人员本人甚至公司自身都将承担严重后果。
4.1.3公司的每一位成员必须尊重自己的同事、下属、公司的商业伙伴及其他第三方；无论年龄、种族、性别、性倾向、肤色、信仰、宗教、婚姻、残疾等，均不得有歧视、侮辱、诽谤等行为。
4.1.4在公司自身的影响范围内，公司将支持和尊重国际人权的保护，特别是杜绝强迫劳动和童工现象。
4.1.5公司的资金和资产只能用于合法的和正当的公司经营。
资金、资产的转移或支出的用途应确实和实际用途相同，其资产的转移和支出必须符合公司财务制度的相关规定，程序必须以书面形式授权进行。
不管任何原因，公司不允簿和档案上输入错误或虚假的数据和记录。
4.1.6每个员工都应保护公司的财产，防止损失或偷盗，不得将公司财产用于个人用途。
公司财产包括生产设备、办公设备、产品、原料、档案、保密信息、软件、及其它基础设施等。
在自己能力范围内，每一位员工都负有妥善保护公司财产安全的义务。
4.1.7公司致力于知识产权保护，不使用或盗用未经第三方（权利人）授权的软件及其它专利技术用于公司经营。
公司一定期限内享有的独占权利及被第三方授权许可的软件或专利技术，仅授权公司特定人员使用，并且只限用于完成指定的工作任务，未经第三方授权不得拷贝或传播。
人员雇佣的道德风险及解决方法
人员雇佣的道德风险及解决方法人员雇佣是企业人力资源管理的重要方面，它是企业人力资本能够保值增值的基础，而由于信息不对称所引起的道德风险等问题导致了雇佣的高成本和低效率。
道德风险是指代理人（雇员）签订合约后采用隐藏行为，由于代理人（雇员）和委托人（雇主）信息不对称，给委托人（雇主）带来损失。
它在企业人力资源的获取中表现的最为严重也最为突出。
本文广义的人员雇佣将获取人力资本的渠道分为两个方面：从企业外部招聘人才和从企业内部晋升，并分别对可能存在的道德风险进行分析。
特别地，在知识型企业，由于雇佣的员工人力资本的特殊性和独创性，通过简单的博弈模型分析就可以看出，道德风险对企业的损害性更为巨大。
如何避免企业雇佣中道德风险带给企业的损失，将是本文探讨的最终落脚点。
一人员雇佣的道德风险分析（一）企业外部招聘中存在的道德风险假设企业从劳动力市场招聘到了乙，他和该企业的老员工丁同工同酬。
初期，乙员工对企业满意度高，工作积极努力。
时间长了他发现工作表现和成绩都不如自己的丁和自己得到的报酬一样，乙觉得自己只需要付出和丁员工一样的工作努力程度就可以了。
而与此同时该企业又缺乏监督管理，激励措施也不到位，于是乙就不再卖力工作，他产生的劳动生产力将与丁趋向一致，由此使得该企业因为丁员工的道德行为遭受了损失，企业对乙员工的人力资本投入大于丁员工给企业带来的收益。
（二）企业内部晋升中存在的道德风险企业在进行绩效考评时更多的依据相对绩效来决定晋升。
较相对绩效而言，绝对绩效考核成本过高，甚至一些管理工作岗位的员工其绝对绩效无法衡量。
而雇佣决策者依据相对绩效做晋升决定时则可能不是以企业利益最大化的原则作出雇佣选择。
这是因为，企业如果雇佣到高素质员工，则可能会在以后与这些雇佣决策者成为潜在的晋升竞争关系，所以雇佣决策者就会倾向于实现个人利益最大化而选择那些与自己不易产生竞争的员工。
因此，雇佣决策者的道德风险就出现了，即他们更倾向于雇佣能力较差的员工，以损失企业的利益为代价转而选择雇佣那些对他们今后威胁较小的员工。
企业道德与道德风险防控制度
企业道德与道德风险防掌控度第一章总则第一条为了规范企业员工的行为准则，保持企业的良好声誉和社会形象，促进企业的可连续发展，订立本《企业道德与道德风险防掌控度》（以下简称本制度）。
第二条本制度适用于本企业的全部员工，包含聘用劳动者、实习生、临时工等。
全部员工在职期间，必需严格遵守本制度的规定。
第三条本制度的内容包含企业道德基本原则、道德风险防控措施、违规行为惩罚等方面。
第二章企业道德基本原则第四条企业道德基本原则是指企业员工在工作和生活中应遵守的基本道德规范和行为准则，包含但不限于：1.诚信守信，遵守合同，不得虚假宣传，不得牟取私利或违法谋利。
2.敬重他人，不鄙视、不羞辱、不损害他人，保持公正、善良、友善的态度。
3.遵守法律法规和企业规章制度，不参加非法活动，不泄露企业机密，不侵害他人的知识产权。
4.勤勉敬业，履行岗位职责，乐观参加学习和培训，提升专业本领。
5.保护环境，节省资源，提倡绿色环保的生活方式和工作方式。
第五条企业道德基本原则是企业员工必需遵守的基本准则，违反原则的行为将受到相应的惩罚。
第三章道德风险防控措施第六条为了防范和化解企业的道德风险，企业将采取以下措施：1.建立健全内部掌控机制，确保企业活动的合法性和合规性。
2.加强对员工的道德教育和培训，提高员工的道德素养和风险防控意识。
3.设立举报制度，鼓舞员工自动报告违反道德准则的行为，并对举报行为进行保密和保护。
4.配置监测设备和技术手段，对紧要场合和关键业务进行监控和记录。
5.加强对关键岗位和紧要业务的轮岗、双人负责等制度，确保决策的公正性和透亮度。
第七条企业将定期对道德风险防控措施进行评估和改进，确保其有效性和适用性。
第四章违规行为惩罚第八条对违反本制度的行为，企业将依法依规采取相应的惩罚措施，包含但不限于以下方式：1.口头警告或书面警告。
2.限制职务或降职处理。
3.停止劳动合同或解除职务关系。
4.经济惩罚，如罚款、赔偿等。
5.移交相关司法机关处理。
劳工和道德风险评估控制表
歧视管理控制程序 组织工会的自由和集体谈判的
权利管理程序 反贿赂控制程序 反贿赂控制程序 核实渠道管理控制程序 知识产权保护控制程序 公平竟争控制程序 保护检举人管理程序
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高
被歧视的风险
歧视事件的发生
所有部门
低
高
非自由结社的风险
员工投诉不能有效处理
所有部门
低
高
非廉洁经营的风险
人员贪污、挪用公款事件的发生
所有部门
低
高
不正当收益的风险
不正当收益事件的发生
所有部门
低
高
信息不公开的风险
信息传递不到位
所有部门
低
高
未保护知识产权的风险
造成知识产权被侵犯
所有部门
低
高
非公平交易的风险
非公平交易事件的发生
所有部门
低
高
身份泄露的风险
造成冲突事件的发生
所有部门
低
高
控制措施
文件控制 文件控制 文件控制 管理方案 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制 文件控制
依据文件
强迫性劳工管理控制程序 童工和青少年工控制程序 怀孕女工保护控制程序
工作时间管理控制程序
劳工和道德风险评估及风险控制表
版本/A0
风险评估
制作日期： 2022/12/21
范围
劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 道德 道德 道德 道德 道德 道德
风险项目
风险描述
相关部门 可能性 严重性
强迫劳动的风险 使用童工的风险
RBA劳工和道德风险评估和风险管理程序
劳工和道德风险评估和风险管理程序（EICC/RBA6.0）1.0目的规范劳工和道德的风险评估和风险管理的程序，建立诚信管理是本集团的核心价值，各员工在处理公司事务时，应恪守有关的收受利益和申报利益冲突的政策。
通过控制策划，降低或消除各类劳工和道德的风险。
2.0范围2.1建立本程序，用来识别公司在过去、现在以及将来的活动中可能带来的劳动用工风险与商业风险，并对这些风险适当评估，确定其风险性以适当控制。
2.2公司环境、健康与安全方面的风险（环境因素与危险源）的识别与评价不适用与本程序，其按照公司环境、健康与安全管理体系相关文件执行。
2.3本程序只来识别那些可能会对公司产生负面影响的因素。
3.0定义无。
4.0职责公司内各部门负责实施和监督本程序的执行。
5.0工作程序5.1劳工和道德风险因素识别5.1.1劳工和道德风险因素识别应考虑公司社会责任方针、法律法规以其家要求，如客户的要求，相关广方的要求，也可参考来自其它组织的或媒体的相关报告（如NGO）。
5.1.2劳工和道德风险因素识别应关注到公司的各环节，风险识别还应关注到公司现行所有管理制度，建立以人的活动为主线的评价方式;常用方法有问卷调查，现场观察，工艺流程分析等。
5.1.3劳工和道德风险因素识别分全面风险识别与某单方面风险识别，公司应每年进行一次全面识别，以确保所有风险能被及时发现并控制，如果有重要的法律法规发布或更新（对现行管理有较大变化）、或者如果有收集到相关媒体或其它组织在某些社会责任方面的负面报到。
5.1.4劳工和道德风险因素识别应考虑三种时态（过去、现在、未来）、三种状态（正常、异常、紧急状态。
5.2劳工和道德风险因素评估与控制1）可能性来决定其发现大小，风险因子等于其二者的乘积，严重性、可能性，其评分标准如下：发生的可能性：L 后果严重性：C项目分数项目分数发生可能性极小1分无影响1分可能发生2分轻微2分有时发生3分中等3分经常发生5分严重5分风险等级：D=发生的可能性：L×后果严重性：C2）对于评价结果在6分（含）以上的因素定义为高风险，高风险因素应采取适当措施加以控制或采改进方案以持续改善。
人力资源管理的社会责任与道德风险管理
人力资源管理的社会责任与道德风险管理人力资源管理是企业管理中的一个重要组成部分，它承担着招聘、培训、激励、评价等众多职能，直接影响着企业的竞争力和发展前景。
如何实现优秀人力资源管理，既需要考虑利益最大化，也不能忽视社会责任和道德风险管理。
一、人力资源管理的社会责任企业在人力资源管理上应承担的社会责任，主要有三个方面。
首先，企业应该尊重员工的基本权利，如工作安全、自由和尊严。
这需要企业提供合理的工作安全保障、公正的薪酬待遇、良好的工作环境等条件，确保员工的基本权益得到尊重。
其次，企业在人力资源管理上应该注重员工的感受和需求。
从长远角度看，维护员工的满意度和忠诚度，并为员工提供良好的发展机会和空间，可以提高企业的稳定性和竞争力。
最后，企业应该遵守相关法律、法规和标准，承担相应的社会责任。
例如，在招聘、培训、辞退等人力资源管理过程中，企业必须遵守平等、公正、透明的原则，合法合规地开展业务。
二、人力资源管理的道德风险在人力资源管理中，可能面临的道德风险主要包括以下几种。
第一，招聘过程中的歧视和偏见。
企业在招聘员工的过程中，不能因为性别、种族、宗教信仰等原因而歧视或限制求职者的选择，应该保证招聘过程的公正性和透明度。
第二，员工薪酬和福利的缺乏公正性。
企业应该建立合理的薪酬体系，保证员工的薪酬待遇公平、公正、合理。
此外，企业也应该提供必要的福利保障，如社保、商业保险等，为员工创造一个良好的生活环境。
第三，管理过程中的道德冲突。
企业管理者可能面临的道德冲突包括：是否应该过度强调利润最大化，而牺牲员工的福利和权益；是否应该压缩成本，而降低员工薪资和福利；是否应该使用一些不道德的手段，来实现企业的目标等等。
管理者应具备较高的道德标准和责任感，确保管理过程的纯洁性和合理性。
三、人力资源管理的风险管理为了降低人力资源管理的风险，企业可以从以下几个方面进行管理。
首先，企业可以建立健全的人力资源管理体系，落实相关制度和规章，使管理过程具有规范性和可操作性。
劳工和道德风险评估管理程序
4.2劳工和道德风险因素评估与控制
可能性来决定其发现大小，风险因子等于其二者的乘积，严重性，可能性，其评分标准如下：
风险等级：D=发生的可能性L*后果严重性C
一、发生的可能性L： 分数
劳工和道德风险评估管理程序
制订:
审 核:____________________
核 准：___________________
发行日期：_____________________
文件履历表
修订日期
版本
修改内容
核准
修订
1.0目的:
规范勞工和道德的風險評估和風險管理的程序，建立诚信管理是本公司的核心价值，各员工在处理公司事务时，应尊守有关的收受利益和申报利益冲突的政策。通过控制策划，降低或消除各类勞工和道德的風險。
2.0适用范围
本制度适用公司所有员工。用来识别公司在过去，现在和将来的活动中可能带来的劳动用工风险与商业风险，并对这些风险适当评估，确定其风险性以适当控制。
3.0定义
无
4.0职责
行政人资部负责制定本程序，公司其他所有部分负责本程序的执行，SER小组专门负责本程序的监督实施和执行检查。
5.0程序
4.1劳工和道德风险因素识别
6.0相关文件
无
7.0相关记录
7.1记录及保存期限
表格名称
保管人
保存期限
劳工道德风险识别评估表
部门负责人决定是否继续保存
4.1.1劳工和道德风险因素识别应考虑公司的社会责任方针，相关法律法规依据其他要求，如客户的要求，相关方的要求，也可以参考来自其他组织的或者媒体的报告。
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4.5.1风险控制的策划应首先考虑消除或减少风险，其次考虑采取措施降低风险，最后考虑个体保护。
4.5.2不可接受风险和重大安全风险控制：应立即停止作业程序，并建立详尽的实施计划，必要时建立和完善管理制度，编制相关操作规程或作业指导书。
4.5.3中度（及以下）风险控制：对员工进行风险教育，有关部门完善现有制度和措施，加强运行监控，适时加以整改。
XXX电子厂
文件编号
版次
页次
ห้องสมุดไป่ตู้文件名称
劳工与道德风险管理办法
SD-SP-10
A.0
1/3
劳工与道德风险管理办法
制订单位：人事课
制订日期：2017/04/10
发行日期：
批准
审核
制订
XXX电子厂
文件编号
版次
页次
文件名称
劳工与道德风险管理办法
SD-SP-10
A.0
2/3
1目的
通过对公司劳动用工及对外接触部门(如业务、采购等)的商业道德行为进行风险评估和管理,以满足国家和地方法规及客户SER要求。
受街道办或村委处罚
可接受风险
1以下
未受行政处罚，受客户处罚
可忽略风险
无
未受客户处罚，受客户投诉或批评
4.5风险控制的策划
风险等级
控制计划或措施
不可接受风险
立即停止现有的程序或作业制度
重大风险
立即提交整改计划,并立即整改
中度风险
需要整改，适时提交整改计划后整改
可接受风险
需要关注，必要时加以改善
可忽略风险
4.4风险评价及分类按风险所造成的后果的严重程度，依次分为:
XXX电子厂
文件编号
版次
页次
文件名称
劳工与道德风险管理办法
SD-SP-10
A.0
3/3
风险等级
风险可能造成的后果
经济损失（万元）
政府行政处罚或客户投诉
不可接受风险
50以上
受市级以上行政单位处罚
重大风险
10-50
受区级以上行政处罚
中度风险
1－10
XXX电子厂
劳工和道德风险调查评价表
序号
部门/活动/程序
可能导致的后果
现有的措施
风险等级
备注
审核：人事及参与人：
SD-SR-1001/A.0
XXX电子厂
劳工和道德重大风险清单
序号
事件名称
风险等级
制定的控制措施
备注
审核：人事：
SD-SR-1002/A.0
2适用范围
适用于全厂各部门及所有员工的劳动用工和商业道德行为的风险管理。
3职责
3.1管理者代表：负责组织风险评价和风险控制的策划工作。
3.2文控：负责风险评价和风险控制的文件、记录的归档管理。
3.3人事：负责组织各部门参与其管辖范围内的劳工与道德风险评价工作。
4工作程序
4.1风险评估和管理的过程
确定劳工使用和商业道德行为现状→识别劳动法规及客户要求→组织风险评价→确定重大风险。
4.6风险的更新与重新评价：各部门主管及人事根据本单位的实际情况，以下情况对劳工和道德风险进行更新，对确定新增的重大风险，应制定相应的控制措施。
1)相关法律法规变化时；
2)在工作程序将发生变化时；
3)工作中发现新的劳工和道德风险时。
5记录
5.1《劳工和道德风险调查评价表》SD-SR-1001
5.2《劳工和道德重大风险清单》SD-SR-1002
4.2风险的辩识
4.2.1风险的辩识应考虑：所有劳动用工和商业道德行为中存在的风险，包括员工招聘、童工、身份证的真伪、员工薪资、签定劳动合同、工作时间、加班工时；收取礼品、礼金等。
4.2.2风险识别的方法
1)收集国家和地方有关劳动法规、标准，将其作为重要依据和线索。
2)收集本公司和其它同类公司过去已发生的劳工或道德事件信息。
3)通过收集其它要求（如：顾客的要求等）和专家咨询获得的信息。
4.3风险评价的实施
4.3.1人事组织各部门主管按照上述规定，对公司总裁存在的劳工和道德风险进行评估，填写《劳工和道德风险调查评价表》。
4.3.2人事根据风险评价结果，将重大风险汇总填写《劳工和道德重大风险清单》，并交SER管理代表审核确认。