股份有限公司内部控制制度
长江证券股份有限公司内部控制制度
长江证券股份内部控制制度第一章总则第一条为加强公司的打点，依法合规经营，防范经营风险，按照《公司法》、《证券法》及《证券公司内部控制指引》、《上市公司内部控制工作指引》等法律、法规和尺度性文件规定，制定本制度。
第二条内部控制制度是公司为防范经营风险，庇护公司资产的平安与完整，维护全体股东利益，促进公司各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、打点方法与控制办法的总称。
第二章内部控制的目标和原则第三条公司内部控制的目标：（一）包管经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）防范经营风险和道德风险。
（三）保障客户及公司资产的平安、完整。
（四）包管公司业务记录、财政信息和其他信息的可靠、完整、及时。
（五）提高公司经营效率和效果。
第四条公司内部控制贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。
〔一〕健全性：内部控制应做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部分和人员，渗透到决策、执行、监督、反应等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
〔二〕合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的本钱实现内部控制目标。
〔三〕制衡性：公司部分和岗位的设置应当权责清楚、彼此牵制；前台业务运作与后台打点撑持适当别离。
〔四〕独立性：承当内部控制监督查抄本能机能的部分应当独立于公司其他部分。
第三章内部控制的主要内容第五条公司内部控制主要内容包罗：对控股子公司的打点控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、人力资源打点内部控制、内部审计控制等。
第一节对控股子公司的打点控制第六条成立对各控股子公司的控制制度。
第七条依据公司的经营策略和风险打点政策，督导各控股子公司成立起相应的经营方案、风险打点程序。
第八条各控股子公司要成立重大事项陈述制度和审议程序，及时向公司陈述重大业务事项、重大财政事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格发生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。
古井贡酒公司内部控制制度
安徽古井贡酒股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为强化公司内部管理，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高信息披露质量，实现公司治理目标，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规和及《安徽古井贡酒股份有限公司章程》的规定，制定本制度。
第二条公司内部控制制度是为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
第三条内部控制的职责：董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估；(A308-2-1-1-3)总经理：全面落实和推进内部控制制度相关规定的执行，检查公司职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；公司职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。
第二章内部控制的原则和目标第四条公司内部控制制度的原则：（一）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（A308-2-4-2-2）（二）内部控制符合国家有关的法律法规和本公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；（三）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（四）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
第五条公司内部控制的目标：（一）遵守国家法律、法规、规章及公司内部规章制度；（二）提高公司经营的效益及效率；（三）保障公司资产的安全、完整；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
ST融捷：内部控制基本制度(2020年6月)
内部控制基本制度第一章总则第一条为了加强和规范融捷股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及其他有关法律法规，并结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司应参照本制度建立与实施内部控制。
本制度适用于公司及下属全资、控股子公司。
第三条本制度所称内部控制，是由公司董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证：（一）公司经营管理合法合规；（二）资产安全；（三）财务报告及相关信息真实完整；（四）提高经营效率和效果；（五）促进公司实现发展战略。
第四条公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所属单位的各种业务和事项；（二）重要性原则。
内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域；（三）制衡性原则。
内部控制应在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；（四）适应性原则。
内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；（五）成本效益原则。
内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第五条公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：（一）内部环境。
内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等；（二）风险评估。
风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，风险评估贯穿于公司经营过程的始终，也贯穿于内部控制的始终；（三）控制活动。
控制活动是公司结合具体业务和事项，运用相应的控制政策和程序实施控制，公司应当结合风险评估结果，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内；（四）信息与沟通。
集团内部控制管理制度
X X集团股份有限公司内部控制管理制度第一章总则第一条为建立健全XX集团公司（以下简称公司）内部控制体系，强基固本，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者的合法权益，根据《中央企业全面风险管理指引》(国资发改革〔2006〕108号)、《企业内部控制基本规范》(财会〔2008〕7号)等法规及《公司章程》的相关规定，特制定本制度。
第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第三条公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
第四条公司内部控制管理制度制定了公司及分子公司、项目部整体内控管理体系的运行规则，对内控体系建立、评价、日常检查与考核等运行环节的组织、内容、职责、要求、输出等进行了明确，包括内控管理手册、内控评价管理流程、内控检查制度、内控体系运行考核办法。
第五条适用范围：本制度适用于公司各部门及各分子公司、项目部。
公司所属各级分子公司及控股公司参照本办法执行。
第二章内部控制建设第六条公司内部控制建设遵循以下原则：（一）全面性原则。
公司决策层、管理层和全体员工共同实施，覆盖公司各业务，贯穿管理各层级，实现决策、执行、监督、反馈全过程管控。
（二）重要性原则。
在全面覆盖的基础上，重点关注高风险领域、主要经济活动和重要业务事项，防范重大风险，明确流程关键控制环节，制定风险控制措施。
（三）制衡性原则。
在兼顾业务运营效率的同时，确保治理结构、机构设置及权责分配等相互制约、相互监督。
（四）标准化原则。
统一制定内部控制管理制度，统一开发信息平台，加强执行监督，逐步消除管理差异，实现流程步骤、控制措施、岗位责任、风险管理、内控评价标准化。
（五）成本效益原则。
权衡内部控制实施成本与预期效益，以合理成本实现最有效控制。
（六）持续改进原则。
建立内部控制设计、执行、评价及改进闭环管理机制，动态适应公司业务范围、组织架构、风险水平等变化，实现持续完善与提升。
中信特钢：内部控制制度(2020年3月)
中信泰富特钢集团股份有限公司内部控制制度（2020年3月31日经公司第八届董事会第二十六次会议审议通过）第一章总则第一条为加强中信泰富特钢集团股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等法律、法规，结合公司实际，制定本制度。
第二条公司内部控制的目标是：（一）合理保证公司经营管理合法合规，确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；（二）提高公司经营效率及效果，促进公司实现发展战略；（三）保障公司资产的安全、完整；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条公司建立与实施内部控制遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则。
内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（四）适应性原则。
内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随环境变化及时加以调整。
（五）成本效益原则。
内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第二章内部环境第四条公司应根据国家有关法律、法规和《公司章程》，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
第五条公司董事会负责内部控制制度的建立、健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导内部控制的日常运行。
第六条公司法律事务部是公司内部控制的执行单位，对内部控制的有效性进行检查，对检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
审计部负责公司内部控制的监督，协调内部控制审计其他相关事宜。
公司内部控制制度范本（2篇）
公司内部控制制度范本承德创元投资有限责任公司财务管理及内部控制制度(试行)为加强公司财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计管理制度》等有关法律、法规以及《企业内部控制规范》，结合公司实际，制定本制度。
一、内控制度制定原则本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业，遵循以下原则制定：1、业务批准与执行相分工原则；2、业务执行与记录相分工原则；3、各种会计责任之间相分工原则；4、资产的保管与账实核对相分工原则；二、内控制度具体内容(一)资金管理使用控制制度1、各部门(子公司)全部资金由创元投资公司统一管理、调度。
2、各项资金使用要先由各部门(子公司)填写《资金使用审批单》，由部门经理(子公司负责人)签字，填写使用事由、数量，向财务部门提出使用计划，财务总监审核后财务部方可付款。
工程款支付需提供招标手续、竣工决算书、监理报告、合同复印件、会议纪要等相关手续，严格按合同1约定及工程进度拨付资金。
3、各部门(子公司)不得以垫付工资、工程款、预付款等名义对关联方进行资金拆借，增加资金占用，严格按合同规定进行款项拨付。
专项资金要专款专用，单独核算，严禁挪用、挤占。
各子公司之间、公司与外部单位的资金往来(不包含正常的工程款支付)，由子公司经理会议研究后，报总公司经理或董事长审批，财务部依据相关审批手续安排支付程序。
4、财务部定期向公司董事会汇报各类资金使用情况和进度分析。
(二)费用控制制度1、各部门(子公司)于年初根据业务开展情况编制费用预算，经创元投资有限责任公司总经理办公会研究同意，报董事会审批后予以执行。
财务部负责每月向董事会汇报各部门(子公司)的费用支出情况。
2、各部门(子公司)在核销费用支出时，报销人必须按明细归类，严格执行一类一单，填写“费用报销单”和逐级审批的“费用核销审批单”到公司财务部核销，财务人员审核无误后方可付款或核销，如需预付款的，由相关部门填写《资金使用审批单》履行审批手续，并提供合同复印件等相关手续。
鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度
鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度董事会2007年6月6日目 录一.《风险控制程序》1、《股东大会议事规则》2、《董事会议事规则》3、《监事会议事规则》4、《总经理工作细则》二.《鲁泰纺织股份有限公司信息披露管理制度》三.《信息系统安全管理程序》1、信息系统权限管理制度2、信息系统网络控制程序3、相关管理规定四.《人力资源管理程序》五.《鲁泰纺织股份有限公司票据领用管理办法》六.《鲁泰纺织股份有限公司预算管理制度》七.《资产管理制度》1、货币资金管理业务流程、2、应收账款管理业务流程3、存货管理业务流程4、固定资产管理业务流程5、无形资产管理业务流程八.《鲁泰纺织股份有限公司资金借贷管理办法》九.《鲁泰纺织股份有限公司控股子公司内部控制制度》十.《鲁泰纺织股份有限公司关联交易管理制度》十一.《鲁泰纺织股份有限公司担保管理制度》十二.《鲁泰纺织股份有限公司募集资金使用管理制度》 十三.《鲁泰纺织股份有限公司对外投资管理办法》十四.《内部审计程序管理制度》1、内部审计程序2、内部审计管理规定十五.《公章使用管理制度》一、风险控制程序鲁泰纺织股份有限公司股东大会议事规则（2007年6月修订）第一章 总则第一条 为适应上市公司规范运作，提高股东大会议事效率，保障股东合法权益，保证股东大会程序及决议合法性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则》和《鲁泰纺织股份有限公司章程》以及相关的法律、法规和规章的规定，特制定本规则。
第二条 股东大会依据《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规和《公司章程》及本规则的规定行使职权。
股东大会行使其职权时，不得干涉股东对自身权利的处分。
第二章 股东大会职权第三条 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会报告；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（十）修改公司章程；（十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；（十二）审议批准本规则第四条规定的担保事项；（十三）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项；（十四）审议批准变更募集资金用途事项；（十五）审议股权激励计划；（十六）审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
企业内部控制制度模版（6篇）
企业内部控制制度模版第一章总则第一条为强化集团内部管理，有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据____证券交易所《上市公司内部控制制度指引》、____证监局《加强上市公司内部控制工作指引》及《中粮地产(集团)股份有限公司章程》等有关规则，制定本制度。
第二条本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：(一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;(二)提高公司经营的效益及效率;(三)保障公司资产的安全;(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条职责：(一)董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估;(二)总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况;(三)公司总部各职能部门。
具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。
第二章主要内容第四条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
第五条环境控制包括授权控制和员工素质控制。
(一)公司建立合理的法____理结构和科学的____架构，有健全的逐级授权制度，确保公司的各项规章制度得以贯彻执行。
各级授权基本适当，对已获授权的部门和人员建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权能够及时修改或取消授权。
1、股东大会：《公司章程》明确股东大会是公司的权力机构，以下事项须由股东大会讨论：(1)决定公司的经营方针和投资计划;(2)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项;(3)审议批准董事会的报告;(4)审议批准监事会报告;(5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;(6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(7)对公司增加或者减少注册资本作出决议;(8)对发行公司债券作出决议;(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;(10)修改本章程;(11)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;(12)审议批准第四十一条规定的担保事项;(13)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产____%的事项;(14)审议批准变更募集资金用途事项;(15)审议股权激励计划;(16)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
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XX股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为加强和规范公司内部控制，完善自我约束机制，提高风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《证券公司内部控制指引》等规定，制定本制度。
第二条本制度所称内部控制是由公司董事会、监事会、执行委员会和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第二章内部控制的目标和原则第三条公司内部控制的目标包括：(一) 合理保证公司合法合规经营及公司内部规章制度的贯彻执行；(二) 防范经营风险和道德风险；(三) 保障客户及公司的资产安全、完整；(四) 保证公司业务记录、财务报告及相关信息真实、完整；(五) 提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
第四条公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：(一) 全面性原则。
内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各种业务和事项。
(二) 重要性原则。
内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
(三) 制衡性原则。
内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
(四) 适应性原则。
内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
(五) 成本效益原则。
内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第三章内部环境第五条公司的内部环境是公司实施内部控制的基础，包括公司的治理结构、机构设置及权责分配、人力资源政策、激励约束机制、企业文化等。
第六条公司董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，对内部控制的有效性承担最终责任。
公司董事会下设审计委员会。
审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
第七条公司监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，对公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查，督促董事会、执行委员会及时纠正内部控制缺陷。
第八条公司执行委员会负责组织公司内部控制的日常运行，建立健全有效的内部控制机制和内部控制制度，及时纠正内部控制存在的缺陷和问题。
第九条公司各部门、分支机构及子公司（以下简称“各单位”）具体负责建立健全本单位的内部控制制度，组织本单位内部控制的有效实施，及时纠正本单位内部控制存在的缺陷和问题，并对本单位内部控制不力、不及时纠正内部控制缺陷等承担相应责任。
各单位行政负责人为本单位内部控制工作第一责任人。
各单位内部设置内部控制岗，负责内部控制制度的持续更新，参与和配合年度内部控制评价工作。
第十条风险管理部是公司内部控制建设的牵头部门，负责拟定公司内部控制基本制度；组织各单位识别、评估风险，设置关键控制措施，制定相应内部控制制度；督促各单位有效实施和不断完善内部控制制度。
第十一条法律合规部负责公司制度管理、授权管理、反洗钱、信息隔离、利益冲突管理等内部控制工作。
第十二条稽核审计部为公司内部控制的监督部门，独立履行监督检查职能，负责对公司内部控制设计和执行的有效性进行评价、监督检查、督促整改并履行报告职责。
第十三条公司制定和实施符合公司发展目标的人力资源政策，建立基于业绩和能力的用人机制，以及职级晋升、绩效评价、薪酬分配制度。
第十四条公司建立内部控制实施的激励约束机制，将各单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。
第十五条公司规范文化建设，树立风控优先的理念，倡导守法、诚信，培育积极向上的价值观和社会责任感。
第四章风险评估第十六条公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
第十七条公司根据控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。
第十八条公司及时识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。
第十九条风险管理部、各部门评估业务与管理活动中的风险，采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
第二十条公司根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。
第五章控制活动第二十一条公司内部控制涵盖经营活动中所有业务环节，针对经营活动各业务环节的特点建立相应的管理制度。
内部控制措施包括基本内部控制措施、业务控制措施、中后台及子公司控制措施。
第二十二条建立健全授权管理与问责制度。
公司层面建立具体、明确、合理的授权、检查和逐级问责制度，明确界定各部门的目标、职责和权限。
根据不同的工作岗位及其性质，赋予其相应的职责和权限，各个岗位有明确的岗位职责说明和清晰的报告关系。
第二十三条建立不相容职务分离控制机制。
公司各业务线、各部门之间通过具有明确的职责分工、不相容岗位职能适当分离，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
各业务线建立重要一线岗位双人、双职、双责机制，并加强对单人单岗业务的监控。
第二十四条建立健全各项业务管理制度、流程与风险控制措施。
各业务线建立健全包括授权管理、岗位职责、步骤流程、监控报告、应急处置等在内的各项内部管理制度，并及时更新制度流程。
第二十五条各业务线结合内部控制基本控制措施和业务风险特点，制定各业务线内部控制制度或在业务管理制度中明确相应内控管理要求，确保各业务环节有相应的控制措施。
第二十六条建立关键业务集中管理流程。
公司对于涉及金额大、风险高的关键业务流程，实行总部集中管理与控制。
规范业务运作的后台管理，完善集中清算、集中核算、客户资料集中管理等制度。
第二十七条建立新业务新产品事前审核机制。
公司新业务正式开展、新产品正式上线前需经过充分准备，制定相关管理制度，规范业务流程，配备合格人员，建设业务系统，公司对新业务新产品实施专门的审核流程。
第二十八条规范自有资金和客户资金管理。
公司规范自有资金的风险控制，建立自有资金使用的申请、审批、调拨、监控全流程管理体系；规范资金额度控制和资金使用的日常监控；建立客户资金的管理，包括审核、核对等。
第二十九条规范业务系统前端控制。
通过权限控制、限额参数、流程固化、操作提示等功能，强化关键控制措施的落实执行。
第三十条建立适当性管理制度。
基于投资者的不同风险承受能力、产品或者服务的不同以及风险等级等因素，提出明确的适当性匹配意见，将适当的产品或者服务提供给适合的投资者。
第三十一条规范营销人员资格和营销行为管理。
杜绝虚假营销、承诺收益、商业贿赂、不正当竞争等行为。
第三十二条规范合同、票据、印章管理。
公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则，规范对合同、票据、印章、密押等的管理。
重要合同和票据有连号控制、作废控制、空白凭证控制以及领用登记控制等专门措施。
公司公章、业务专用章、财务专用章、电子印签等的保管、审批、使用等适当分离、相互牵制。
第三十三条规范档案管理。
规范对各类档案包括各种会议记录与决议、公文函件、经营协议、客户资料、交易记录、凭证账表、投诉与纠纷处理记录以及各类法规、制度等档案的妥善保管和分类管理。
第三十四条建立危机处理机制和程序。
制定切实有效的应急措施和预案，确保突发事件得到及时妥善处理。
第三十五条对信息系统统一归口管理。
建立信息系统的管理制度、操作流程，开发、测试、运维等不相容岗位适当分离，建立信息系统安全防护机制，建立灾备和应急处理机制。
第三十六条构建完善的结算运营风险防范和内部控制制度。
在授权范围内设定岗位工作职责及岗位任职资格，通过双岗复核对重要业务环节进行岗位控制，实现分工合理、相互配合、相互制约的运行机制。
建立完整的清算核对体系，完成多维度、多系统之间勾稽核对，确保法人结算系统、柜台交易系统等系统中资金、证券清算结果的准确性。
建立运营突发事件应急预案，并进行演练。
第三十七条建立全面预算管理制度，对预算内资金或费用开支实行责任人或授权人限额审批，超预算额度及预算外的费用开支按照公司预算管理办法及公司费用管理办法相关规定办理。
第三十八条规范核算控制。
公司真实、全面、及时地记载各项业务，充分发挥会计的核算监督职能，确保信息资料的真实与完整。
建立完备的业务台账系统，并通过业务台账系统和会计核算系统交叉印证，防止出现账外经营、账目不清等问题。
第三十九条建立健全廉洁从业内部控制制度，强化岗位制衡与内部监督机制并确保运作有效。
第四十条公司规范对子公司的管理，健全子公司治理结构与授权管理，加强子公司管理团队及约束激励机制建设，实施子公司财务工作统一管理，实施子公司风控、合规工作的垂直管理。
第六章信息与沟通第四十一条公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。
健全信息交流、重大事项报告及信息反馈机制。
第四十二条公司建立畅通、高效的信息交流渠道和重大事项报告制度，以及内部员工和客户的信息反馈机制，确保信息准确传递，确保董事会、监事会、经营管理层及时了解公司的经营和风险状况，确保各类投诉、可疑事件和内部控制缺陷得到妥善处理。
第四十三条公司制订风险信息和风险报告制度，制定风险信息的判定标准，规定风险信息的报送路径、形式和时效。
第四十四条公司建立投资者教育与信息沟通机制，向投资者充分揭示投资风险，规范与投资者信息沟通。
第七章内部监督第四十五条公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进。
第四十六条内部监督分为日常监督和专项监督。
日常监督是公司对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；专项监督是在公司发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。
第四十七条公司建立全方位、多层次的内部控制监督管理流程，包括董事会、监事会、管理层、风险管理部、法律合规部、稽核审计部、业务部门中台等多级监督。
第四十八条公司每年结合内部监督情况，对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。
第八章附则第四十九条本制度由风险管理部负责解释。
第五十条本制度自发布之日起施行。