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2024年关于发票管理规章制度大全
关于发票管理规章制度大全关于发票管理规章制度范文一1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。
2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。
3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。
4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。
5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。
6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。
7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。
8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。
店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。
关于发票管理规章制度范文二1、目的为了加强公司发票开具管理，明确发票相关人的责任，保障各种税务发票的安全完整、填开合法合规。
2、范围：本制度适用本公司所有部门。
3、含义本制度所指的发票是销售商品，提供劳务以及其他经营活动中，由我公司对外开具的法定收款凭证，该凭证上必须印有税务机关监制章。
4、内容4.1普通发票的基本内容包括：客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。
增值税专用发票还包括购货人地址，购货人税务登记号、税率、税额、供货方名称，地址及税务登记号等。
4.2 我公司目前使用发票由经营和纳税范围决定，由公司依据自己的实际情况向税务机关办理相关发票领购。
5、发票的领购和领用5.1 公司对发票实行专人管理，从税务机关领购发票由专人负责，责任到人，严格管理。
关于发票方面的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强发票管理，规范发票开具、使用、保管和稽核工作，保障国家税收收入，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于中华人民共和国境内所有从事生产经营活动的单位和个人（以下简称纳税人）以及开具、使用、取得发票的单位和个人。
第三条发票是税务机关依法征收税款的重要依据，是财务会计核算的原始凭证，是加强经济管理的重要手段。
第四条发票管理应当遵循合法、规范、便捷、高效的原则。
第五条国家税务总局主管全国发票管理工作，地方税务机关负责本行政区域内的发票管理工作。
第二章发票的种类与式样第六条发票的种类分为增值税专用发票、普通发票和专业发票。
第七条增值税专用发票是纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务以及进口货物时，开具的一种专用发票。
第八条普通发票是纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务时，开具的一种发票。
第九条专业发票是专门用于某一行业或者某一经营活动的发票，如运输发票、建筑安装发票等。
第十条发票的式样由国家税务总局统一规定，地方税务机关负责印制。
第三章发票的开具与使用第十一条纳税人应当按照下列规定开具发票：（一）销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务的，应当开具增值税专用发票或者普通发票；（二）进口货物的，应当开具增值税专用发票；（三）收购废旧物资的，应当开具普通发票；（四）提供应税服务的，应当开具增值税专用发票或者普通发票。
第十二条纳税人开具发票时，应当如实填写发票内容，不得开具虚假发票。
第十三条纳税人不得转借、转让、代开发票。
第十四条纳税人应当按照下列规定使用发票：（一）发票应当由专人保管，不得遗失、损毁；（二）发票应当按照规定的期限保存，不得擅自销毁；（三）发票应当妥善保管，不得擅自篡改；（四）发票应当按照规定的用途使用，不得用于非法目的。
第四章发票的保管与稽核第十五条纳税人应当建立健全发票保管制度，确保发票的安全、完整。
发票开具管理规定范文（3篇）
发票开具管理规定范文1总则第____条为了规范公司发票开具流程和防范风险，及加强项目收款以及税务筹划的需要，特制定本办法。
第____条本规定所称的发票包括以下：1、增值税普通发票(即普通发票)2、增值税专用发票3、服务业发票4、安装建筑业发票5、普通收据(含资金往来发票)开票审批流程第____条所有发票开具均必须提出正式书面申请，申请人首先应根据合同内容确定发票类型并完整填写有关开票信息，开票申请单格式及模板如下(共____个)第____条申请人须填写开票申请单后交由财务经理进行审核，审核无误由交由开票员开具。
第____条所有申请要求开具增值税专用发票，应及时取得对方确认函，对发票内容、名称、规格型号、金额进行必要确认。
然后必须将开票申请单填写完整提交财务进行审核。
第____条开票员应根据审批齐全的开票申请单开具相应的发票。
第____条发票有特殊要求(要求注明合同编号，项目名称等信息)应在开票申请单上方单独注明，开票员将此信息打印在发票的备注栏上。
开具发票与回款时间性要求第____条当月开具发票应由申请人应及时转交或邮递客户，(递交客户发票尽量让客户打收条)，申请人应妥善保管相关收条或邮寄单据。
注意：增值税发票有效期为____天(自然日，从发票上开票日期算起)，已经开具发票千万不要积压。
第____条发票送达后，客户对发票内容、类型、金额等信息认为不符的或有异议的，申请人应必须及时与对方沟通，确实是我方失误造成的，应将原票退回配合对方重新开具。
对于增值税专用发票跨月退回作废的，必须取得对方就退票情况说明并加盖对方公章。
第____条普通发票及其他发票有误重新开具的，必须在开具发票后____个月内提出。
第____条发票开具后应及时与客户沟通确认及时回款事宜。
第____条公司原则上不允许提前开票或一次全额开具发票(工程款未结清前)，禁止代开、多开、虚开发票等。
第____条有特殊情况，需向副总经理或总经理提出，并书面说明缘由。
加强行业发票管理规定(3篇)
第1篇随着我国社会主义市场经济的快速发展，税收征管工作日益重要。
发票作为税收征管的重要依据，对于维护国家税收秩序、保障国家财政收入具有重要意义。
为进一步加强行业发票管理，规范发票使用行为，提高发票管理水平，特制定本规定。
一、适用范围本规定适用于全国范围内所有行业、所有规模的企业和个人，包括但不限于生产企业、商业企业、服务企业、个体工商户等。
二、发票管理原则1. 实行统一领导、分级管理原则。
各级税务机关要加强对发票管理工作的领导，明确职责分工，确保发票管理工作有序开展。
2. 实行依法行政、公开透明原则。
税务机关在发票管理工作中要依法行政，公开透明，接受社会监督。
3. 实行分类指导、突出重点原则。
针对不同行业、不同规模的企业和个人，实行分类指导，突出重点，确保发票管理工作的针对性和有效性。
4. 实行信息化管理、技术保障原则。
利用现代信息技术手段，提高发票管理工作的效率和质量。
三、发票种类1. 增值税专用发票。
适用于增值税一般纳税人和小规模纳税人销售货物、提供加工、修理修配劳务、销售服务、无形资产等行为。
2. 增值税普通发票。
适用于增值税一般纳税人和小规模纳税人销售货物、提供加工、修理修配劳务、销售服务、无形资产等行为。
3. 其他发票。
包括营业税发票、企业所得税发票、个人所得税发票等。
四、发票开具与使用1. 开具发票的单位和个人（以下简称“发票开具人”）必须依法取得发票专用章，并按照规定使用发票。
2. 发票开具人应当按照规定的格式、内容、数量开具发票，确保发票真实、合法、完整。
3. 发票开具人应当及时、准确地向税务机关报送发票开具情况，接受税务机关的监督检查。
4. 发票开具人不得开具虚假发票、非法代开发票、买卖发票、伪造发票等违法行为。
5. 发票开具人应当建立健全发票管理制度，加强发票管理人员的培训，提高发票管理水平。
五、发票保管与核销1. 发票开具人应当妥善保管发票，确保发票真实、完整、安全。
2. 发票开具人应当按照税务机关的规定，定期对发票进行核销，确保发票使用合法、合规。
公司开具发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理和税务管理，规范发票开具行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，适用于公司开具各类发票的业务活动。
第三条公司开具发票应遵循合法、合规、真实、准确、完整的原则。
第二章发票种类及管理第四条公司开具的发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、其他普通发票等。
第五条公司财务部门负责发票的领购、开具、保管、核销等管理工作。
第六条发票领购：1. 公司财务部门根据实际业务需求，定期向税务机关申请领购发票。
2. 领购发票时，应向税务机关提供相关证明材料，如营业执照、税务登记证等。
第七条发票开具：1. 发票开具时，必须严格按照国家税收法律法规及公司财务制度执行。
2. 发票内容应真实、完整，包括购买方名称、地址、税号、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等。
3. 发票开具日期不得早于实际销售或提供服务日期。
4. 发票开具后，应及时将发票存根联、记账联、报查联等归档保存。
第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、损毁、擅自销毁。
2. 发票保管期限按照国家有关规定执行，一般不得少于五年。
第九条发票核销：1. 发票核销是指将已开具的发票与实际发生的业务进行核对、确认的过程。
2. 公司财务部门应定期对已开具的发票进行核销，确保发票开具的真实性、准确性。
第三章发票使用及报销第十条发票使用：1. 公司员工在经营活动中，必须使用合法、合规的发票。
2. 严禁使用伪造、变造、非法购买、非法印制、擅自涂改的发票。
3. 严禁将发票用于非经营性活动。
第十一条发票报销：1. 员工报销业务费用时，必须提供合法、合规的发票。
2. 发票报销应严格按照公司财务报销制度执行，经审批后方可报销。
3. 财务部门对报销发票进行审核，确保发票的真实性、准确性。
第四章监督检查与责任追究第十二条公司财务部门负责对发票开具、使用、保管、报销等环节进行监督检查。
企业发票管理规定范文(3篇)
企业发票管理规定范文一、总则为规范企业发票管理工作，加强财务管理，保障发票使用合法合规，特制定本规定。
本规定适用于公司各部门、各岗位的发票管理工作。
二、发票的种类和使用范围1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等，具体使用范围按照国家税务总局的相关规定执行。
2. 发票只能用于公司开展正常经营活动中的合法需要，严禁私自挪用、出租、转借或私自销毁。
3. 发票使用需要经过授权，授权人为公司财务部门。
未经授权擅自使用发票或者授权后超出使用范围的，将承担相应的法律责任。
三、发票的申领和管理1. 各部门发票的申领由财务部门负责，申领前需填写《发票申领单》，经审核批准后方可领取。
2. 员工领取发票后必须妥善保管，未经财务部允许，不得私自向他人提供或转借。
3. 部门对发票的使用，应按照真实的业务情况填写相关内容，确保发票上的信息准确、完整且符合法律法规的要求。
4. 发票使用完毕应及时归还财务部门清点，发票流水账簿上需加盖确认章。
四、发票的报销和认证1. 需要报销的发票应按照公司报销制度规定的流程进行报销，确保报销的发票真实有效。
2. 报销发票必须携带相应的支出凭证，按照规定进行认证并报送财务部门。
3. 财务部门应按照规定的时间进行发票认证，认证前应对发票进行详细核对并进行归类整理。
五、发票的保存和归档1. 公司发票的保存应按照国家相关法规要求进行存档，分门别类地归档管理。
2. 发票存档应定期进行盘点，确保发票存放的安全和完整性。
3. 定期归档的发票应根据归档要求按照时间顺序整齐放置，并加盖归档章。
六、发票管理的监督与检查1. 公司内部对发票管理工作进行日常的监督，及时发现问题并进行整改。
2. 财务部门应定期进行发票管理的抽查，确保发票使用的合法性和合规性。
3. 对于违反公司发票管理规定的行为，将依法进行相应的处理，并视情况给予相应的纪律处分。
七、附则1. 本规定自颁布之日起施行，有关本规定的解释权归公司财务部门所有。
发票的使用规章制度
发票的使用规章制度一、总则第一条为了加强财务管理，规范发票使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本公司（以下简称企业）发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必须服从财务部的管理。
第三条本企业所有使用、接触、保管发票的部门和个人必须遵守本制度。
二、发票的购买与领用第四条发票的购买、领用实行申请制度。
各部门因工作需要使用发票的，应向财务部提出书面申请，经批准后，由财务部统一购买、发放。
第五条发票领用时，领用人应签字确认，并注明领用日期、发票类型、数量等信息。
三、发票的使用第六条企业销售商品、提供劳务时，应向购买方开具发票。
开具发票时，应按照税务机关的要求，准确、完整、规范地填写发票内容。
第七条发票使用部门在收到款项后，应立即开具发票，并将发票交付款方确认。
第八条发票使用部门应建立发票使用台帐，记录发票的号码、开票日期、购买方信息、金额等内容，以备查验。
四、发票的保管与检查第九条财务部应建立健全发票保管制度，指定专人负责发票的保管，确保发票的安全、完整。
第十条财务部应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时处理，并向上级报告。
第十一条企业不得转让、出租、出借、涂改、伪造发票，不得以任何形式虚开发票。
五、发票的作废与红冲第十二条发票在使用过程中，如发生错误，应立即作废，并重新开具。
作废发票应保留完整，不得随意丢弃。
第十三条发票发生丢失、损毁的，应及时向财务部报告，并按照税务机关的要求进行处理。
第十四条如需对已开具的发票进行红冲，应按照税务机关的规定，经审批后，由财务部统一办理。
六、违规处理第十五条违反本制度的，由财务部提出处理意见，报上级批准后，依据公司相关规定予以处理。
七、附则第十六条本制度自发布之日起实施，解释权归企业财务部。
第十七条本制度如有与国家法律法规、政策规定相抵触的，按国家法律法规、政策规定执行。
发票管理制度最新6篇
发票管理制度最新6篇发票管理制度篇一根据“中华人民共和国发票管理办法”和“增值税专用发票使用规定”，特制定本公司发票管理制度。
一、购买专用发票由公司财务部人员根据税务部门核准的'数量和版本统一购买。
二、发放1、发票由财务部统一管理与存放，发放前必须加该“发票专用章”及开户行账号等相关章，不得漏页。
2、业务人员领取、开具发票须由部门主管审核同意签字。
3、航空、铁路票务业务不开具发票，特殊情况须由部门经理签字同意，报财务部开具统一证明。
4、前台每日按照手续领取发票，发票由专人保管，晚下班前做好结算工作。
发票管理制度篇二1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。
3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。
3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
3.3确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。
3.4发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售4.发票的'填制4.1填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。
4.2取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章，4.3不得转借、转让、，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
4.4建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
4.5填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
5.发票的保管5.1出办税员负责发票的领用和保管。
5.2发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。
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机打发票的管理规定
机打发票管理制度
发票是企业财务收支的法定凭证，是经济活动中的重要依据，为加强发票的管理，根据税务局的有关规定，现印制及使用机打发票，特制定本制度。
一、发票领用的管理
1. 公司所属各门店使用的发票，均由公司财务部根据税务局对发票的管理规定，统一印制和购买，实行统一管理。
2. 各门店使用的发票，由门店店长或店长指定的专人统一到财务部领取。
3. 财务部和各门店均设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
4. 发票只限在本部门合法经营范围内使用，不得向外转借、转售。
二、发票开具的管理
1. 发票项目开具齐全、购货人为全名或全称，一式三联打印不得缺联，开具日期顺序，并加盖公司指定的专用章。
2. 开错的发票不得撕毁，应在全部联次上注明“作废”字样，与存根联顺序上交财务部。
3. 客户需退货时，应持原发票开具红字发票，并将原发票附在红字发票存根后。
4. 已开具的发票及时交与财务部验旧发新，如发现未按规定开具及管理发票等问题，将严格按税务局发票管理规定罚款并追究当事人的责任。
三、发票的保管
1. 各门店用完的发票第一联存根，在交财务部核对前，按发票的顺
序号整理好，并附作废发票的张数及号码。
财务部检查领用数量是否相符，是否缺号，是否按规定开据发票,如发现问题按税务局发票管理规定罚款并追究当事人及门店经理的责任。
2. 发票第三联记账联作为销售凭据随门店当月销售汇总表自行留存，不得丢失。
开发票则不开小票，当日开发票金额加开小票金额等于当日销售额。
3. 设专人负责管理发票,依据税务局的规定存放和保管(包括发票登记本)，
上交存根联到财务部保存七年，保存期满，报税务机关查验，批准后销毁。
本制度自本日起开始执行。
201X年2月18日
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当撩开窗的刹那，当推开门楣的倥偬，当抬头仰望天空时刻，秋阳光芒，总是令你防不胜防，把它光和热，幻化成清晰影子，将你打得，招架难熬，只有默
默承受，从早到晚，变为它之囚徒，渴望于之脱逃。
但它还是温情脉脉，一早一晚，总会搅起微凉，让一丝丝风儿，轻轻吹拂，漫过肌肤，沁入骨髓，透进心灵，将凉之感觉和寓趣，成为相伴你欣慰舒朗。
在艳阳的秋高气爽，正以闲情逸致放飞畅想，思绪飘零，以平生芳华，一颦一笑，走出蜗居，到大自然里，旅游行走，穿街过巷，沟过河，感受秋的五彩缤纷，树木，植被，丛林，蒿草，河流，山川，田园，……一切只要人能寻觅处
所，均可潇洒而去，而非徒走过场。