分析美国小企业法律制度的发展特点

分析美国小企业法律制度的发展特点自独立战争结束建国以来，美国小企业的发展经历了一个跌宕起伏的过程，在促进经济增长、创造就业机会、推动技术创新等方面起到了非常重要的作用。

美国小企业法律制度是美国法律制度的重要组成部分，其构建、完善之路反映了各个历史时期美国国内外政治、经济、文化的发展和变化，折射出不同历史阶段美国人对小企业特点和作用的认识情况，体现了美国社会所崇尚的自由和创新精神。

借鉴美国小企业法律制度的有益经验，并结合我国国情和需要予以吸收，有利于推动我国相关法律制度的发展和完善。

一、美国小企业概念的发展演变与我国采用大企业、中小企业、小微企业的分类方式不同，在美国通常是按照小企业（SmallBusiness）与大企业（LargeBusiness）进行分类，而小企业又主要分为两类：一类是我们所熟知的、一般意义上的小型公司（SmallEnterprise），另一类则是各种规模较小的经营主体，例如雇员较少的合伙公司、个体户，甚至一些在街边叫卖的商贩也被认为是小企业。

在不同的历史时期，美国的相关管理部门和学者通常依据“性质”和“数量”两个条件对不同行业的众多小企业进行界定和分类。

在建国后较长的一段时间里，美国对何种企业可以称之为小企业并没有一个特别明确的概念。

当时，千千万万个乡间小店散布于美国城市和乡村的各个角落，基本能够满足人们的各项日常需求。

美国民众对这种由个体拥有和经营，数量众多的商业组织形式习以为常，所谓的大规模企业在当时还不常见，当时的美国人也大概因此认为没有对小企业的概念和范围进行界定的必要。

19世纪末，美国的小企业数量不断增多，相关部门开始对小企业的标准和要求进行界定和予以明确，一些学者也对此展开了讨论。

1953年，美国国会通过了小企业的基本法——《小企业法》（SmallBusinessAct），该法规定：“小企业是独立所有和自主经营，并在其经营领域的行业中尚未占据支配地位的企业”。

在具体定义时，还可以依据雇员数量、营业额等其它标准来对不同行业做出相应的规定。

例如美国小企业管理局（TheU.S.SmallBusinessAdministration）曾规定：“在制造业中，雇员数量不超过250人的企业;在批发业中，年销售额不超过200万美元的企业;在零售业和服务业中，年销售额不超过100万美元的企业”。

此外，美国一些经济学家认为，凡具有一定特性的企业也可称为小企业。

例如卡普兰认为小企业是“管理权和所有权同属一人，不存在从事专门岗位的专业人员，未设立专门的研究机构，所有人和雇佣人员直接与消费者联系，商业行会只与企业所在地联系，完全依赖企业所在地市场”;哈罗德·维特认为小企业是“原料由企业所在地提供、总单位生产成本较高、依赖较大企业的单一企业”。

20世纪80年代，美国对于小企业的界定标准主要有两种，分别由美国经济发展委员会（CommitteeforEconomicDevelopment）和美国小企业管理局提出。

美国经济发展委员会规定小企业的特征包括：独立经营管理，通常企业主与经理为同一人;个人或少数人提供企业资本并拥有所有权;以企业所在地为商品的销售地;在所涉行业中企业规模相对较小，如果某一企业符合2项以上上述特征的，即属于小企业。

美国小企业管理局则规定小企业包括雇员数不超过500人的制造业或采掘业企业以及年营业额不超过700万美元的非制造业企业。

20世纪90年代末，为避免认定混乱和便于管理，小企业的界定标准趋于统一。

2000年，美国小企业管理局专门发表声明，表示依据《小企业法》授权，该局负责对小企业进行定义，除非某一部门被授予确定企业标准的特权，否则必须采用该局依法制定的小企业的定义或界定标准。

随后，在美国联邦政府发布的《小企业规模标准》中采用了该局2000年4月发布的小企业认定标准，即在普通行业中，雇员不超过500人或企业资本金不超过500万美元的企业;在特殊行业中，雇员不超过1500人或企业资本金不超过2750万美元的企业，如石油、加工、航空和海洋货运等企业;农、林、渔业的年销售额不超过500万元的企业。

2010年，美国国会将500名员工以下的企业统称为小企业，这一标准也得到了社会的广泛认同和普遍采用。

综上所述，美国小企业概念的界定不是一成不变的，会随着外部社会条件的发展变化而进行调整。

同时，也可以看出，美国小企业的认定标准总是与三个因素密切相关：一是在企业性质方面，企业必须为所有者独立拥有，并且能够自主经营;二是在经营规模方面，通常员工数量较少，资本金不多;三是在所处行业地位方面，企业并不占有支配地位。

了解和关注这三个方面，有助于我们对美国小企业及其法律制度的发展作出科学判断和进行系统研究。

二、美国小企业法律制度的发展演变美国小企业经历了从建国初期的繁荣兴旺到大萧条时期的衰退萎缩，再到20世纪末重振旗鼓，其法律制度的发展演变也经历了鲜有立法时期、专门立法时期以及多元立法时期三个阶段。

1.鲜有立法时期（1776年～1880年）。

独立战争取得胜利后，美国实现了由北美殖民地向主权国家的转变，政治、经济、文化和社会形态都发生了巨大变化，新型政治制度的确立以及具有划时代意义的美国《宪法》的制定，极大地调动了美国人进行国内建设的积极性，经济快速发展，而且逐渐由农业经济向工业经济转变。

这一时期，美国的立法活动主要集中在宪法及其修正案、土地法令、国籍法以及移民法等与立国建邦密切相关的法律领域。

因此，虽然人们普遍认为小企业是当时大多数商业活动主体的组织形式，也是美国商业经济体系中的主力军和民众日常生活中最为重要的商品和服务来源，但是美国联邦和各州却很少进行关于小企业或者涉及小企业的立法活动。

2.专门化立法时期（1881年～1971年）。

这一时期，美国奉行崛起和扩张主义，由最初的13各州扩大为52个州，同时大量引进和发展先进科学技术，积极开拓国际市场，由一个年轻的资本主义国家逐渐发展成为国际军事和经济强国。

依靠着巨额资本的优势和对先进科学技术的掌握，一些大企业对美国的政治、经济和社会生活的影响力和控制力不断增强，在一些行业中开始形成垄断。

虽然美国小企业的数量还在继续增长，在美国经济中仍然有着重要作用，但主要集中在农业领域、销售和服务行业，而工业领域则基本为大企业所主导。

出于对大企业垄断地位及其控制国家经济的防范，以及美国民众希望保护小企业免受大企业“不公平”竞争和损害的要求，美国先后制定了1890年《谢尔曼法》（ShermanAct））、1914年《克莱顿法》（ClaytonAct）等反垄断法案，通过反垄断立法来间接保护小企业。

之后，美国国会还分别制定了1936年《罗宾逊·帕特曼法》（RobinsonPatmanAct）、1937年《米勒·泰丁斯法》（MillerTydingsAct），以保护小零售业主免受来自于规模较大企业的不平等竞争。

大萧条时期，为了应对空前严重的经济危机，尽管美国通过实行“新政”、扩大公共支出等措施提供了更多的工作岗位，挽救了一批企业。

但是，在这种极不稳定的社会背景和经济环境下，小企业不仅仍要面对各个行业中大企业所带来的挑战，还必须想尽办法在动荡不安的经济环境中生存。

为支持、鼓励小企业发展，美国进行了小企业相关立法，并设立了专门的管理机构。

1953年，美国国会通过了《小企业法》，并分别于1961年、1967年进行了两次修订，以基本法的形式首次明确了小企业的法律地位，指明了国家对小企业扶持的方向和领域，确定了基本政策和管理措施。

同年，美国国会设立了联邦小企业管理局，旨在指导和帮扶小企业发展，之后，该局又被国会确定为“永久性联邦机构”，以持续有效地保护小企业的利益和维护自由竞争的经济秩序。

1958年，美国国会通过了《小企业投资法》（SmallBusinessInvestmentAct），授权联邦小企业管理局可以成立私人部门小企业投资公司，管理小企业的金融业务，依法制定、协调政策，提供资金支持。

1964年，美国国会通过了《机会均等法》（EqualOpportunityAct）），希望以“机会均等贷款”援助款项解决小企业创立、资金不足问题。

3.多元化立法时期（1972年至今）。

这一时期的立法表现出多元化的特征，不仅在数量上远远超过前两个时期，而且涉及的领域也扩展到了鼓励创新、减免税收、简便贷款等方面，从而为小企业的发展提供了一个更加宽松和良好的政治、经济和社会环境。

例如1980年制定的《小企业经济政策法》（SmallBusinessEconomicPolicy）规定总统每年要向国会递交一份关于小企业状况的报告;《小企业从业人员所有制法》规定即使企业中的从业人员持股过半，仍可向政府贷款;《监管灵活性法》（RegulatoryFlexibilityAct）则为小企业豁免了许多联邦政府管制。

1982年美国制定了小企业复兴纲要，为小企业提供了更多的融资机会和就业岗位，其间出台的《小企业开发中心法》，以促进科研成果转化为商业应用为目的，使得小企业拥有了更多参与到联邦政府拨款研究项目中的机会;《准时付款法》敦促联邦各机构为小企业及时提供贷款，解决资金不足的问题。

此外，美国还陆续制定了《小企业创新发展法》（SmallBusinessInnovationDevelopmentAct）、《加强小企业研究发展法》（SmallBusinessResearchandDevelopmentEnhancementAct）等鼓励小企业创新的法律;《小企业投资法》（SmallBusinessInvestmentAct）、《小企业贷款增加法》等加大联邦资金援助力度的法律;《小企业项目改进法》等旨在提高项目技术的法律。

进入21世纪后，美国关于小企业的立法活动仍在进行。

2010年，美国国会通过了《小企业就业法案》（SmallBusinessJobsAct），设立了小企业信贷基金并提出小企业减税优惠政策;2012年，美国总统奥巴马签署颁布了《创业企业扶助法》（JumpstartOurBusinessStartupsAct），希望藉此来提高小企业的融资成功率。

三、美国小企业法律制度的发展特点经过两百多年的发展，美国已经形成了以《小企业法》为基本内容，包括投资、创新、贷款以及反垄断等方面法律在内的较为成熟的小企业法律体系，建立了小企业委员会、白宫小企业会议和小企业管理局等专门的服务机构，为美国小企业的发展提供了重要的法律保障和制度支持。

纵观其发展历程，可以发现其有以下几个特点：1.美国公众对小企业的态度决定了小企业法律制度的发展方向。

美国公众对本国的小企业始终持有的复杂态度和特别感情，深刻影响了小企业法律制度的发展。

建国初期，受传统商业价值观念的影响，美国人非常欣赏小企业，认为一个成功的小企业主就意味着成功，不应对其过多约束，因此并未制定相关法律来规范小企业的发展。