公司费用报销管理制度53946
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
公司费用报销管理制度模版（四篇）
公司费用报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司的费用报销行为，提高财务管理的效率和透明度，维护公司的财务安全，特制定本管理制度。
第二条公司的费用报销包括但不限于员工出差费用、办公费用、会议费用等各类费用的报销。
第三条所有员工在报销费用时，应严格遵守本制度的规定。
违反本制度规定的，将承担相应的法律责任。
第四条公司负责制定和修订本管理制度，并组织相关部门进行培训和宣传，确保员工能够全面了解和遵守本制度。
第二章费用报销的范围和要求第五条公司主要的费用报销包括但不限于以下几类：1. 员工出差费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括办公用品、设备购置及维护、租金等；3. 会议费用：包括会议场地租赁、餐饮费、交通费等。
第六条员工在报销费用时应符合以下要求：1. 费用应是合理和必要的，并与工作相关；2. 费用报销申请须在费用发生后的30日内向财务部门提出；3. 报销申请必须附上详细的费用票据、报销单等相关材料；4. 在申请报销之前，员工应先向对应部门提出申请，并获得部门负责人的同意。
第三章费用报销流程第七条公司的费用报销流程应包括以下几个环节：1. 出差费用报销：1.1 员工在出差结束后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；1.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；1.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；1.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；1.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；2. 办公费用报销：2.1 员工在购买办公用品等费用发生后，填写费用报销单，详细列明所购买的物品和费用金额；2.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；2.3 部门负责人核实购买的物品和费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；2.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；2.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；3. 会议费用报销：3.1 员工在参加会议后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；3.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；3.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；3.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；3.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；第四章费用报销的审批和审核第八条公司对于费用报销的审批和审核应满足以下要求：1. 所有的费用报销申请必须经过部门负责人的审批，并在费用报销单上签署意见；2. 财务部门负责核实费用的真实性和准确性，并对费用报销单进行审核；3. 财务部门在审核通过后将费用报销记录入账，并及时将报销款项发放给员工；4. 高额费用报销需要公司财务总监或总经理审批；5. 财务部门对费用报销进行定期检查和审计，以确保费用的合理性和正确性。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度一、目的和范围本制度的目的是确保公司费用报销的合规性和规范性，提高资金使用效率，保障公司财务运作的准确性和稳定性。
本制度适用于公司内部所有员工的差旅费、交通费、招待费、办公费等各类费用的报销管理。
二、费用报销流程1.费用报销申请1.1 员工发生费用支出后，应及时填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证，如发票、收据等。
1.2 费用报销申请表和相关凭证需在费用发生后三个工作日内提交给所在部门的主管或经理审批。
2.费用审批2.1 主管或经理对费用报销申请进行审批，并核实申请材料的真实性和准确性。
2.2 主管或经理应在收到申请后的两个工作日内完成审批，并将审批结果通知申请人。
3.财务审核3.1 财务部门负责对已审批通过的费用报销申请进行审核，核对申请材料的合规性和完整性。
3.2 财务审核应在收到申请后的三个工作日内完成，并将审核结果通知申请人。
4.费用支付4.1 经财务审核通过的费用报销申请，费用支付由财务部门负责操作，并在五个工作日内完成支付。
4.2 费用支付方式包括现金支付、电子转账等，支付方式由申请人提供相关信息选择。
三、费用报销凭证要求1.差旅费报销凭证包括：差旅费报销申请表、交通票据（机票、火车票、汽车票等）、住宿费发票、餐饮费发票等。
2.交通费报销凭证包括：交通费报销申请表、交通票据（公交卡、地铁卡、加油小票等）。
3.招待费报销凭证包括：招待费报销申请表、招待费发票。
4.办公费报销凭证包括：办公费报销申请表、办公用品发票等。
四、其他规定1.所有费用报销申请必须真实、准确地记录费用发生的事实，并附上相应的凭证。
2.公司负责人和财务部门有权对费用报销申请进行审批和审核，并对审核结果负责。
3.禁止虚报、冒领或其他违规行为，一经发现，将依法依规进行处理。
4.费用报销流程中的申请人、审核人和财务人员应保证信息的保密。
5.本制度如有修订或补充，须经公司负责人批准并在全员范围内予以通知执行。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度一、目的和范围本制度的目的是规范公司内部费用报销的管理，确保费用的使用合理、经济，保护公司的财产安全和利益。
适用于公司内各部门的费用报销管理。
二、报销申请1. 员工在发生费用时，必须填写费用报销申请单，包括费用明细、金额、时间等必要信息。
2. 员工应当附上相应的费用凭证，如发票、收据等。
三、费用审批1. 员工向所在部门的负责人提交费用报销申请后，负责人应当认真核对费用明细和凭证的真实性和合规性，确保申请的合理性。
2. 负责人审核通过后，可以将费用报销申请提交给财务部门进行进一步的审批。
四、费用核算1. 财务部门应当对每笔报销费用进行逐一核算，确保费用明细和凭证的真实有效。
2. 对于属于公司内部规定的经常性费用，财务部门可以根据公司规定的标准进行报销，无需另行审批。
五、费用支付1. 财务部门在核算完报销费用后，根据公司财务流程进行支付，确保支付的准确性和及时性。
2. 财务部门应当对每笔费用支付进行记录和归档，以备查验。
六、费用监控1. 财务部门应当定期进行费用监控，对存在异常的费用进行核查和调查。
2. 各部门负责人应配合财务部门进行费用监控，并及时报告发现的问题。
七、违规处理1. 对于故意虚报费用、冒用他人费用等违反本制度行为，公司将严肃处理，包括但不限于扣发工资、停职、辞退等。
2. 对于超出公司规定的费用报销范围进行报销的行为，公司将不予支付，并追究相关责任人的责任。
八、附则本制度自颁布之日起执行，如有需要修改的情况，应经公司相关部门负责人协商并经公司领导批准后进行修改。
以上为公司费用报销管理制度，希望能够保证公司内部费用的合理使用和管理，确保公司的财产安全和利益。
公司费用报销管理制度及流
第一章总则第一条目的为加强公司财务管理，规范费用报销流程，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工及各部门，包括但不限于差旅费、业务招待费、办公费、通讯费、交通费等各项费用。
第三条费用报销原则1. 节约原则：费用支出应遵循节约、合理、高效的原则。
2. 合规原则：费用报销必须符合国家法律法规及公司财务制度。
3. 实际原则：费用报销必须真实、合法、有效。
4. 及时原则：费用报销应及时办理，不得拖欠。
第二章费用报销流程第一节费用报销申请1. 员工因公发生费用，需填写《费用报销申请单》，并附上相关原始凭证。
2. 《费用报销申请单》需经部门负责人审核签字，提交至财务部门。
第二节费用报销审批1. 财务部门对《费用报销申请单》及相关凭证进行审核，确认费用真实性、合规性。
2. 费用报销金额在1000元以下的，由财务主管审批；1000元（含）以上的，由财务总监审批。
3. 特殊情况，如紧急费用报销，可由总经理授权财务总监或财务主管审批。
第三节费用报销支付1. 经审批通过的《费用报销申请单》，由财务部门办理支付手续。
2. 费用报销支付方式包括现金支付、银行转账等，具体支付方式由财务部门根据实际情况确定。
第三章费用报销管理第一节费用报销凭证1. 费用报销凭证必须真实、合法、有效，包括但不限于发票、收据、行程单等。
2. 原始凭证应清晰、完整，不得涂改、伪造。
第二节费用报销期限1. 费用报销申请单提交后，财务部门应在5个工作日内完成审核、审批及支付手续。
2. 如遇特殊情况，财务部门可适当延长审核期限。
第四章费用报销违规处理第一节违规情形1. 伪造、变造、涂改费用报销凭证。
2. 虚报、冒领费用。
3. 费用报销不符合公司规定。
第二节违规处理1. 对违规行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、停职等处分。
2. 情节严重者，将追究其法律责任。
第五章附则第一节本制度由财务部门负责解释和修订。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度第一章总则为规范公司内部费用报销管理，加强财务监管，提高资金使用效率，保障公司财产安全，特制订本管理制度。
本制度适用于公司所有部门及员工，接受公司财务管理部门和监管部门的监督。
第二章费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：业务差旅费、业务餐费、会议费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销范围以公司员工出于公务目的在公司规定的服务范围内发生的费用为准，不得包含私人消费。
第三章报销流程1. 报销申请：员工需填写费用报销申请表进行费用报销申请，明细列明费用类型、金额、日期、事由等相关信息。
2. 审核审批：费用报销申请需经过部门负责人审核，财务部门审批后方可报销。
3. 报销支付：费用报销审批通过后，财务部门将在规定的时间内进行支付。
第四章报销标准1. 合理性原则：报销申请应合理、真实，不得虚假、夸大。
2. 限额标准：各类费用报销应符合公司规定的标准限额，超出限额需特批。
3. 发票要求：所有报销申请均需提交原始发票，并保留发票和相关凭证备查。
第五章报销管理1. 费用分类：公司费用报销应根据费用类型进行分类管理，各类费用不得混杂。
2. 限额控制：财务部门应根据公司预算和实际情况对各类费用进行限额控制。
3. 账务处理：财务部门应及时核对报销申请及相关发票，做好账务处理与记录。
第六章违规处理1. 虚报、冒领、骗报等违规行为将受到严厉处理，涉及违法的将移交司法机关处理。
2. 发现员工有违规行为应当及时向公司领导汇报，并配合公司进行调查处理。
第七章免责条款1. 因员工私自改变费用报销相关条款而导致的损失，公司概不负责。
2. 员工在报销过程中，个人遗失原始票据导致报销受阻，公司不予负责。
第八章附则1. 本管理制度由公司财务管理部门负责解释，并定期进行修订、更新。
2. 本管理制度自颁布之日起正式施行，公司全体员工应严格遵守并加以执行。
以上为公司费用报销管理制度，旨在提高公司经营效率，规范财务流程，加强对费用的监管，保障公司财产安全。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
企业费用报销的管理制度5篇
企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
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费用报销管理制度第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为差旅费、通讯费、业务招待费、办公费等。
第三条：本制度适用公司各部门。
第二章费用报销制度及流程第一条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）普通发票，主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用，增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使普通发票。
普通发票由行业发票和专用发票组成。
前者适用于某个行业和经营业务，如商业零售统一发票、商业批发统一发票、工业企业产品销售统一发票等；后者仅适用于某一经营项目，如广告费用结算发票，商品房销售发票等。
普通发票的基本联次为三联：第一联为存根联，开票方留存备查用；第二联为发票联，收执方作为付款或收款原始凭证；第三联为记账联，开票方作为记账原始凭证。
增值税专用发票，是我国实施新税制的产物，是国家税务部门根据增值税征收管理需要而设定的，专用于纳税人销售或者提供增值税应税项目的一种发票。
专用发票既具有普通发票所具有的内涵，同时还具有比普通发票更特殊的作用。
它不仅是记载商品销售额和增值税税额的财务收支凭证，而且是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是购货方据以抵扣税款的法定凭证，对增值税的计算起着关键性作用。
（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；（3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单等。
2、发票的真假辨别发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假发票现象。
3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销金额的%%）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销。
第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在报销单的粘贴位置上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；6、报销票据在粘贴时，要确保审核人能够完全清楚地审阅报销金额；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务则不予报销。
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；10、出租车票注明起止地点、时间、人物事件等；11、在一个预算期内()，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算（），超出预算部分不予报销。
第三条：费用报销基本流程：第四条：报销时间的具体规定1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月号后派人将费用报销单递交到财务部,号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。
2、超过个月以上（含个月）的费用将不予报销，视自动放弃（电子发票当月的只能当月进行报销，隔期或逾期的一律不予报销）。
第五条：差旅费1、员工出差按照以下程序办理：（1）员工因公出差期限由部门主管视情况需要，事先予以确定。
出差人员出差前应填写“出差申请单”或“行程单”，并报由上级主管签字审批。
（2）出差期满归来，须在返差半个月内填具“差旅费报销单”，并附上“出差申请单”或“行程单”及各类报销凭证向财务部门报销差旅费用。
2、出差申请的审批权限规定如下：员工出差，由部门经理（主管）签字审批；部门经理出差，由董事长签字审批。
3、公司员工因公出差所发生的交通费、住宿费、用餐费、杂费、招待费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。
（1）交通费：乘坐公交车、出租车、地铁、火车、飞机、轮船等交通工具，原则上应取得交通公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具有关凭单为证。
（2）住宿费：出差过程中因在招待所、旅馆、酒店等住宿而产生的费用，须取得相关部门统一增值税专业发票。
（3）用餐费：须提供用餐发票。
（4）杂费：需提供相关发票（增值税专票）、收据或凭单。
（5）业务招待费：需提供相关发票（增值税专票）、收据或凭单。
因公宴客，须先请示部门负责人，由部门负责人呈请董事长同意后方可宴请，并以有效统一发票为凭。
说明：、交通费需提供往来交通工具车票，无法提供车票的，可将12306官网订票的历史订单截图、打印并签字作为财务报销凭证报销，同时因12306官网订票的历史订单记录只能保持30天，因此需根据实际情况及时截图或打印订单。
、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。
、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经董事长批准后方可乘坐飞机。
、到达目的地后，出差人员应尽量乘坐公共交通工具。
乘坐出租车的，应在出租车票背面注明详细起止地点及事由。
、住宿费标准为一个标准间标准，同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
、出差人员报销差旅费时，需附出差旅费报销单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，并贴上住宿发票报销。
4、出差途中因病、意外灾害，或因实际需要由部门主管指示延时外，不得因私事或借故延长差期，否则不予报销差旅费。
5、出差天数计算公式：员工返程日期－出差日期＋一天＝出差天数。
6、差旅报销标准：单位（元）第六条：办公用费1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。
各部门经理对所属部门发生的办公费负责，综合部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。
2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政部门负责采购、印刷。
3、各部门所需办公用品，由行政部门一一汇总后进行采购；4、各部门统一到行政部领用所需办公用品，并办理领用登记；5、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用；6、个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿；7、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门每月超出预算的所有办公费用将不予审批。
第七条：业务招待费1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。
2、公司部门因业务或工作上的需要招待客户时，必须由部门负责人呈请董事长同意后方可进行。
3、公司部门招待的具体工作由各部门统一安排，但严禁铺张浪费。
4、相关部门可先向财务部暂支相当数额的招待费用，但须在招待后凭统一有效发票结清暂付款。
第八条：市内交通费1、公司员工乘坐市内公交车或地铁办理相关业务，从财务部领取公司办理的公交卡，使用该公交卡乘车办理相关业务，业务办理完毕返回公司后及时将公交卡交回财务处。
（或者交由行政部门管理登记，然后再由财务部跟行政部核实报销）2、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明路程起始点、外出工作内容。
3、员工自驾车因公外出办事，不得超过公司核定标准，超支部分自行承担。
第九条：通讯费1、公司办公电话产生的通信费用实行实报实销，且必须提供正规的通信缴费发票；2、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。
第十条：培训费1、培训费用由行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。
2、费用发生前组织部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核董事长审批后送一份至财务部门。
3、费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。
第十一条：会议费1、各部门因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、董事长签字后方可前往，会议结束后应及时到财务部办理报销手续。
2、参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支和浪费资源，厉行节约，反对铺张浪费；3、会议结束后日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”。
第十二条：办公室租赁费、水电费、社保等固定费用，由行政部根据真实合法单据申请报销。
第十三条：未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由各部门上报董事长酌情处理。
第三章费用审批管理第一条：费用审批管理1、公司所有货币资金收付审批权限属公司董事长。
2、董事长外出时可以指定授权人（或邮件授权），经公司财务负责人审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，董事长回来后要立即补办审批手续（或者微信、短信询问同意截图，打印后作为附件粘贴在原始凭证后）。
3、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。
4、货币资金支付的批准方式为书面形式。
5、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准，谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。
对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。
6、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。
7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额%-%的罚款。
8、因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额%的经济责任。
按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。
9、财务人员收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效审批，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经董事长审批后交与财务付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由，对于不符合审批手续的报销单财务有权拒绝报销或付款。
第二条：本制度解释权归公司财务部。
财务部年月日。